Общество с ограниченной ответственностью банк «Невастройинвест» ( «Невастройинвест») (стр. 2 )

Отчет о движении денежных средств

за год, закончившийся 31 декабря 2011 года

	Прим.	2011	2010
Денежные средства от операционной деятельности
Проценты полученные	14	22 946	16 182
Проценты уплаченные	14	(621)	(420)
Комиссии полученные	15	2 113	938
Комиссии уплаченные	15	(248)	(82)
Прочие операционные доходы	16	7	47
Уплаченные административные и прочие операционные расходы	17	(20 082)	(12 480)
Уплаченный налог на прибыль		(768)	(780)
Денежные средства, полученные от (использованные в) операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах		3 347	3 405
Изменение в операционных активах и обязательствах
Чистое снижение (прирост) по обязательным резервам на счетах в Банке России (центральных банках)		(2 211)	(822)
Чистое снижение (прирост) по средствам в других банках	6	(106 893)	(20 200)
Чистое снижение (прирост) по кредитам и дебиторской задолженности	7	(32 673)	(72 877)
Чистое снижение (прирост) по прочим активам	9	(519)	(598)
Чистый прирост (снижение) по средствам клиентов	10	(11 005)	60 109
Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам	12	(20 101)	20 005
Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) операционной деятельности		(170 055)	(10 978)
Денежные средства от инвестиционной деятельности
Приобретение основных средств	8	(56)	(32)
Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) инвестиционной деятельности		(56)	(32)
Денежные средства от финансовой деятельности
Взносы участников в уставный капитал	13	140 000	0
Поступления от выпуска долговых ценных бумаг	11	7 021	2 000
Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) финансовой деятельности		147 021	2 000
Чистый прирост денежных средств и их эквивалентов		(23 090)	(9 010)
Денежные средства и их эквиваленты на начало года		62 608	71 618
Денежные средства и их эквиваленты на конец года	5	39 518	62 608

Примечания на странице с 8 по 35 являются неотъемлемой частью настоящей финансовой отчетности.

Примечания к финансовой отчетности

за год, закончившийся 31 декабря 2011 года

Примечание 1 – Основные направления деятельности

Данная финансовая отчетность, подготовленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, включает финансовую отчетность «НЕВАСТРОЙИНВЕСТ» (далее – Банк). Банк - это кредитная организация, созданная в форме общества с ограниченной ответственностью.

Банк работает на основании лицензии, выданной в 1992 году Центральным банком Российской Федерации (Банком России). Основным видом деятельности Банка являются банковские операции на территории Российской Федерации.

Банк имеет 100 % участия в одной дочерней организации, влияние которой на финансовое состояние группы является не существенным, поэтому финансовая отчетность группы за 2011 год не составлялась.

Банк не участвует в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, утвержденной Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Банк в соответствии с выданной лицензией не привлекает во вклады денежные средства физических лиц и не кредитует физических лиц.

Банк в соответствии с выданной лицензией не проводит операций с валютными ценностями и драгметаллами.

Банк имеет 1 филиал в Российской Федерации (г. Махачкала, Республика Дагестан).

Банк зарегистрирован по следующему адресу: Санкт-Петербург, Рижский пр., лит. А, пом. 2-Н. Фактическое местонахождение Банка (место нахождения органов управления Банка) и его почтовый адрес: 191167, город Санкт-Петербург, улица Александра Невского, дом 3, литер А, помещение 1-Н.

Среднесписочная численность сотрудников Банка за 2011 год составила 25 человек (2010 г.: 24 человека).

Примечание 2 – Экономическая среда, в которой Банк осуществляет свою деятельность

В 2011 г. в российской экономике продолжился рост производства товаров и услуг. Основным фактором увеличения ВВП явился рост внутреннего спроса. Динамика внешнего спроса в условиях нестабильной ситуации в мировой экономике оставалась слабой. Динамика многих макро показателей в 2011 году улучшилась.

Тем не менее, в экономике Российской Федерации продолжают проявляться характерные особенности, присущие развивающимся странам. Среди них, в частности, неконвертируемость национальной валюты в большинстве стран, наличие валютного контроля, а также сравнительно высокая инфляция. Налоговое, валютное и таможенное законодательство Российской Федерации допускают возможность разных толкований и подвержены часто вносимым изменениям.

Наряду с этим в России продолжаются экономические реформы и развитие правовой, налоговой и административной систем, которые отвечали бы требованиям рыночной экономики. Хотя тенденции развития экономики свидетельствуют о ее улучшении, перспективы экономического развития Российской Федерации зависят от эффективности экономических, финансовых и валютных мер, предпринимаемых Правительством, а также развития налоговой, правовой, нормативной и политической систем.

Банковский сектор в Российской Федерации особенно чувствителен к колебаниям валютного курса и экономической ситуации. Дополнительные трудности для банков, в настоящее время осуществляющих свою деятельность в Российской Федерации, заключаются в отсутствии формализованных процедур регистрации и обращения взыскания на обеспечение кредитов, а также в других недостатках правовой и фискальной систем.

Руководство Банка не в состоянии предсказать все тенденции, которые могли бы оказать влияние на развитие банковского сектора и экономику в целом, а также то, какое воздействие (при наличии такового) они могут оказать на финансовое положение Банка в будущем.

Примечание 3 – Основные принципы представления финансовой отчетности

Финансовая отчетность Банка подготовлена в соответствии с МСФО, включая все принятые ранее стандарты и интерпретации Постоянного комитета по интерпретациям и Комитета по интерпретациям международной финансовой отчетности. Банк ведет бухгалтерский учет в валюте Российской Федерации осуществляет учетные записи в соответствии с требованиями банковского законодательства Российской Федерации.

Данная финансовая отчетность подготовлена на основе этих учетных записей с корректировками, необходимыми для приведения ее в соответствие со всеми существенными аспектами МСФО. Основные корректировки относятся к кредитам, депозитам, основным средствам и собственному капиталу.

Применяемая учетная политика соответствует той, которая использовалась в предыдущем финансовом году, за исключением применения Банком новых, пересмотренных стандартов, обязательных к применению в отношении годовых периодов, начинающихся с 1 января года.

Там, где это необходимо, сравнительные данные были скорректированы для приведения в соответствие с изменениями в представлении отчетности текущего года.

Примечание 4 – Основные принципы учетной политики

4.1.Консолидированная финансовая отчетность

Финансовая отчетность банка не является консолидированной.

4.2. Ассоциированные организации

Ассоциированные организации - это организации, в которых Банку принадлежит от 20 до 50% голосующих акций (долей) или на деятельность которых Банк оказывает значительное влияние, но не контролирует их. Инвестиции в ассоциированные организации отражаются по методу долевого участия и первоначально учитываются по себестоимости. Банк не имеет ассоциированных организаций.

4.3. Ключевые методы оценки

При отражении финансовых инструментов Банк использует следующие методы их оценки: по справедливой стоимости, по амортизированной стоимости или по себестоимости.

Справедливая стоимость - это сумма, на которую можно обменять актив или урегулировать обязательство при совершении сделки между хорошо осведомленными, желающими совершить такую сделку и независимыми друг от друга сторонами.

Финансовые инструменты считаются котируемыми на активном рынке, если котировки по данным инструментам регулярно определяются, и информация о них является доступной на фондовой бирже через информационно-аналитические системы или в иных информационных источниках, а также, если эти цены отражают действительные и регулярные рыночные операции, совершаемые независимыми участниками рынка.