Управление предпринимательскими рисками (стр. 2 )

1) размерами ожидаемой прибыли;

2) величиной ее возможных колебаний (отклонений от ожидаемой величины).

Поведение предпринимателя в таких условиях определяется концепцией предельной полезностью. Это означает, что при наличие нескольких вариантов вложения средств следует выбрать тот вариант, в котором колебания прибыли будут меньшими. Верная прибыль всегда будет иметь большую полезность, чем прибыль ожидаемого размера, связанная с возможными колебаниями. На этом основании Маршалл сделал вывод о том, что предпринимательский риск в целом неприемлем.

В чистом виде эти теории рисков сейчас не представлены, так как происходит дальнейшая трансформация и изучение проблемы рисков. Как отмечается в литературе, общераспространенной теорией экономического риска сейчас является неоклассическая с теми дополнениями, которые внес  Дж. Кейнс.  По его мнению, стоимость товара должна включать величину затрат, связанных с повышенным износом оборудования, изменениями рыночной конъюнктуры и цен, а также с разрушениями в результате аварий и катастроф, которые он называл издержками риска, необходимыми для компенсации отклонений фактической выручки товара от  ожидаемой величины. Автор впервые разработал классификацию предпринимательских рисков, предлагая выделять в экономической сфере три вида рисков - риск предпринимателя или заёмщика,  риск кредитора и риск инфляции, которые  требуют предварительной качественной и количественной оценки.  Основным недостатком предыдущей неоклассической теории Кейнс считал недооценку склонности к азарту в практике предпринимателей. По его мнению, ради большей прибыли предприниматель, как правило, идет на больший риск.

Отношение к изучению проблем экономического риска в нашей
стране было противоречивым. В 20-е годы законодательно оформилось такое понятие, как нормальный производственно-хозяйственный риск. Однако в последующем, со становлением системы строго централизованного планирования и управления, такое изучение было объявлено ненужным.

Негативные последствия многих отечественных экономических решений, неумение количественно и качественно оценить степень экономических рисков постепенно привели к пониманию, что исследование этой дисциплины является настоятельной необходимостью. В конце 70-х — начале 80-х годов XX века в нашей стране стало распространенным понятие технологического риска, что подготовило изучение вопросов риска экономического. Однако отставание в этой области ощущается до сих пор.

По мнению Н. Лумана,  имеются две проблемы, усложняющие понимание риска:

1) термин «риск» употребляют учёные  разных дисциплин, но их трактовки часто не совпадают и противоречат друг другу, что приводит к росту пропасти между областями знаний.  В результате нет такого понятия риска, которое могло бы отвечать общенаучным (междисциплинарным) притязаниям;

2) термин «риск» открыли для себя и стали употреблять социологи, так как экономическая наука не смогла разрешить для себя новое затруднение. Кроме того, они лучше ощущают масштабы проблемы риска, ибо видят здесь экологические и технологические проблемы современного общества.

В результате для понимания сущность риска, в первую очередь, нужно различать понятие общего риска, которое имеет более широкий смысл, и частное понятие экономического риска.

Общий риск  - это возможность ненаступления каких-либо ожидаемых событий, возможность отклонения каких-либо величин от некоторых их (ожидаемых) значений.

Экономический риск - это возможность отклонения характеристик экономического состояния объекта (предприятия или иной хозяйственной единицы) от ожидаемых (альтернативных) значений.

В литературе существует также два основных подхода к интерпретации понятия «предпринимательский риск». Первый подход рассматривает риск как любую неопределённость в будущем состоянии бизнес – среды. Так как любая деятельность предпринимателя носит характер неопределённости относительно будущих результатов и состояния дел, то такая деятельность по своей природе оказывается рискованной.

Второй подход, более традиционный,  рассматривает риск в отношении к рисковым ситуациям, связанным не с определённостью вообще, а только с возможностью наступления неблагоприятного исхода.

В результате для более полного понимания сущности риска следует обратиться к таким понятиям, как ситуация риска (рискованная или рисковая  ситуация) и осознание риска.

Ситуация риска (рискованная ситуация) — это разновидность неопределенности, когда наступление событий вероятно и может быть определено, то есть в этом случае объективно существует возможность оценить вероятность событий и размер возможных последствий.

Основными характеристиками рисковой ситуации являются:

1) случайный характер события, который определяет, какой из возможных исходов реализуется на практике (наличие неопределенности);

2) наличие альтернативных решений;

3) необходимость выбора альтернативы (при этом следует иметь в виду, что отказ от выбора также является разновидностью выбора);

4) известны или можно определить вероятности исходов и ожидаемые результаты;

5)  вероятность возникновения убытков;

6)  вероятность получения дополнительной прибыли.

В свою очередь следует отметить, что ситуация риска качественно отличается от ситуации неопределенности. Ситуация неопределенности характеризуется тем, что вероятность наступления результатов решений или событий в принципе неустанавливаема.

В том случае, если руководитель понимает, что он столкнулся с ситуацией риска, то факт такого понимания обозначает понятие осознания риска. Осознание подобной ситуации позволяет разрешить неопределенность путем принятия одного из вариантов решений, что предполагает проведение количественного и качественного анализа риска.

Риск — это деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи и отклонения от цели.

Основные постулаты риска:

1) Риск связан с оценками и решениями субъекта. Оценки риска субъективны  и  зависят  от  социальных  установок.  Экономические  риски имеют смысл только для тех людей, которые принимают решения (собственники фирмы, партнёры, конкуренты и другие участники рынка) и только относительно доступных альтернативных вариантов этих решений.

2) Риск отражает решения, с помощью которых связывается время.  Принятое сейчас решение должно быть выполнено к определённому моменту (в будущем), наступление которого не всегда возможно, так как со временем всё меняется.

3) Свободного от риска поведения не существует. Акцентируя внимание на риске, можно забыть об опасностях; акцентируя внимание на опасности, можно забыть о тех выгодах, которые можно было бы достичь путём принятия рискованного решения. Отказ руководства от решения на основе наличия экономического риска несёт риск упущенной экономической выгоды при благоприятном исходе.

4) Следует различать риск и его меры. Часто понятие риска определяется  как мера, но проблема измерения – это не что иное, как то, что измеряется как риск. Нельзя начинать любое исследование (в том числе по измерению или оценке явления) без определения того, что изучается. 

Основное отличие между риском и опасностью сводится к следующему:

А) Если причины возможного ущерба находятся во вне, т. е. вменяются окружающему миру (факторам внешней среды), то следует говорить именно об опасности.

Б) если возможный ущерб рассматривается как следствие решения, т. е.  вменяется конкретному субъекту, то следует говорить о риске.

Основные понятия, входящие в слово риск:

- случайность (непредсказуемость) означает, что невозможно точно определить время (а иногда и место) возникновения события;

- объект-носитель риска  - это материальный объект (человек или имущество) или имущественный интерес (нематериальное свойство объекта, например, прибыль, доходность и тому подобное), который является носителем риска;

- ущерб (ущербность) – это ухудшение или потеря свойств объекта, которые могут выражаться в натуральном и стоимостном выражении (например, разрушение имущества, ухудшение потребительских свойств товара, потеря стоимости, потеря или снижение прибыли). Ущерб может быть как прямым (убытки, потери, так и косвенным (недополучение дохода, упущенная выгода, отклонение дохода или прибыли, создание ситуации, которая в будущем может привести к убыткам);

- вероятность события -  математический признак, означающий возможность рассчитать частоту наступления события при наличии достаточного количества статистических данных (наблюдений).

Главные свойства риска - вероятность и ущербность.

Возможность проявления положительного отклонения в результате действия в условиях риска характеризуется термином «шанс», т. е.  риск  - это ущерб или отрицательное отклонение, а шанс – прибыль или положительное отклонение. 

Основные функции риска:

1) Регулирующая функция рисков -  имеет два аспекта — негативный
и позитивный. Негативный аспект состоит в том, что принятие и
реализация решений с необоснованным риском ведут к авантюризму. В результате риск выступает в качестве  дестабилизирующего фактора экономики.

Позитивный аспект - риск выполняет роль свое образного катализатора при принятии экономических решений, так как ориентирован на получение значимых результатов  нетрадиционными способами (инновации).

2) Защитная функция риска - также имеет два аспекта: историко-генетический и социально-правовой. Первый аспект объективно связан с тем, что для страхования рисков отдельные индивидуумы и хозяйственные организации вынуждены создавать средства защиты от негативных явлений (различные защитные фонды).

Социально-правовой аспект состоит в необходимости обеспечения права на хозяйственный риск и закрепления его в законодательном порядке как категории правомерности экономического риска. Такая категория права предусмотрена в хозяйственном законодательстве большинства зарубежных стран и регламентирует экономические гарантии, исключающие в случае неуспеха наказание работника, пошедшего на обоснованный риск. Эти гарантии вообще рассматриваются как необходимое условие для предпринимателя на обоснованный риск. У нас такого правового момента нет, что влечёт безответственность высшего менеджмента.