Управление предпринимательскими рисками (стр. 4 )

2.1. Организационный риск - обусловлен низким уровнем организации (ошибки планирования, слабое регулирование, неправильная стратегия снабжения, ошибки в подборе кадров и т. п.), недостатками в организации маркетинговой деятельности (неправильный выбор продукции, рынка сбыта, ценовой политики,  низкое качество товара и  т. п.) и неустойчивым  финансовым положением, из-за чего возникают  непроизводительные потери и дополнительные затраты.

2.2. Ресурсный риск - связан с возможностью появления потерь в результате отсутствия или нехватки запасов ресурсов по количеству и качеству по различным причинам.

2.3. Портфельный риск  - связан с возможностью возникновения потерь по отдельным ценным бумагам и по всем категориям ссуд.

2.4. Кредитный риск  - связан с неуплатой заёмщиком основного долга и процентов по нему в соответствии со сроками и условиями кредитного договора.

2.5. Инновационный риск - возможность потерь, возникающих при финансировании предпринимателем разработки новой техники, технологий, товаров и других инноваций из-за отсутствия спроса на них на рынке.

По величине (размеру, тяжести) ущерба или масштабам последствий выделяют катастрофический, критический, значительный, умеренный (средний), незначительный и малый риски. Однако чаще всего выделяют четыре основные зоны риска:

1) зона приемлемого (минимального) риска - уровень потерь не превышает размер ожидаемой чистой прибыли;

2) зона допустимого (повышенного) риска - уровень потерь не превышает размер ожидаемой расчётной прибыли;

3) зона критического риска - размер ожидаемых потерь превышает уровень расчётной прибыли, но не превосходит величину ожидаемых доходов;

4) зона катастрофического (недопустимого) риска - размер ожидаемых потерь превышает уровень предполагаемых доходов и достигает величины имущества фирмы или предпринимателя.

Тема 3. УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

Вопросы:

3.1. Риск-менеджмент как основа для преодоления неприятия к  рисковым ситуациям

3.2. Системный подход к управлению рисками

3.3. Процессный подход к управлению рисками

3.4. Формы и принципы риск-менеджмента

3.1. Риск-менеджмент как основа для преодоления неприятия к  рисковым ситуациям

Большинство специалистов считают риск нежелательным, т. к.  он приводит к различного рода потерям. Одновременно следует отметить, что часть людей относятся к риску более негативно, чем другие. Человека, который предпочитает стабильность неопределённой и неоднозначной ситуации, можно охарактеризовать как  нерасположенного к риску.  Нерасположенность к риску – наиболее распространённое отношение специалистов, в том числе менеджеров, к рисковой ситуации.

Также следует отметить такое понятие, как неприятие риска - это характеристика предпочтений человека в ситуациях, связанных с риском; это мера готовности человека или хозяйствующего субъекта заплатить за уменьшение риска, которому они подвержены.

Как результат на возможные денежные, трудовые, моральные и прочие потери возникла потребность в определённом защитном механизме, который  позволил бы вести нормальную хозяйственную деятельность в условиях риска.  Таковым является управление рисками или риск менеджмент.

К пониманию сущности риск-менеджмента существует два основных подхода: в широком смысле управление риском есть искусство, наука и специфическая дисциплина об успешном функционировании предприятий в условиях рисковой ситуации, а точнее - методология, обладающая собственным понятийным аппаратом, классификацией и методами;  в узком смысле управление риском включает практические механизмы и действия по разработке и реализации мер по уменьшению или исключению случайных потерь в условиях рисковой ситуации. Риск-менеджмент можно рассматривать как систему или процесс.

3.2. Системный подход к управлению рисками

С точки зрения системного подхода, управление рисками представляет собой сложную систему, включающую две подсистемы – управляемую и управляющую:

- управляемая система - совокупность объектов управления,  в качестве которых выступают рисковые вложения средств организации и экономические отношения между хозяйствующими субъектами (предприниматель – клиент, предприниматель – поставщик, предприниматель – конкурент, заёмщик – кредитор, страхователь – страховщик и т. п.) в условиях риска;

- управляющая система - совокупность субъектов управления, то есть это группа руководителей (предприниматель, финансовый менеджер, риск-менеджер, специалисты по страхованию и т. п.), которая посредством различных вариантов своего воздействия осуществляет целенаправленное воздействие на объект управления.

Основными функциями объекта управления являются организация разрешения риска, рисковых вложений капитала, работ по снижению величины риска, процесс страхования рисков, экономических отношений и связей между субъектами хозяйственного процесса; субъекта управления - прогнозирование, организация, координация, регулирование, стимулирование[60].

Главная цель системы риск-менеджмента - это обеспечение успешного функционирования фирмы в условиях неопределённости и риска, т. е. даже в случае возникновения экономических потерь система управления рисками должна обеспечить предприятию возможность продолжения деятельности, стабильность и устойчивость денежных потоков, прибыльность и достижение прочих целей. Система риск-менеджмента  при этом выполняет следующие задачи:

1) Выявляет возможные предпринимательские риски;

2) Выявляет влияние рисков на деятельность фирмы;

3) Определяет принципы и процедуры управления риском;

4) Оценивает финансовые потери, связанные с рисками;

5) Формирует и реализует программы риск-менеджмента;

6) Оценивает эффективность методов риск-менеджмента.

Для успешной организации работы системы риск-менеджмента следует принимать во внимание существующие ограничения внешней и внутренней среды. Также она является элементом общей системы управления фирмой и носит служебный и подчинённый характер по отношению к ней.

3.3. Процессный подход к управлению рисками

С точки зрения процессного подхода управление рисками есть динамичный процесс, т. е. риск-менеджмент представляет собой не одномоментные действия, а ряд последовательных и повторяющихся этапов.

Можно выделить следующие основные этапы процесса управления рисками (рис. 1).

Рис. 1.Общая схема процесса управления рисками

Сбор и обработка информации по рискам - первоначальный этап риск-менеджмента, предполагающий получение, переработку, передачу и практическое использование различной информации по рисковым ситуациям. Как всякая экономическая информация, она должна обладать рядом качественных характеристик.

Анализ риска – один из важнейших этапов риск-менеджмента, который имеет своей целью определение всех рисков, свойственных деятельности данного предпринимателя или предприятия, и оценку их уровня. Анализ включает два основных подэтапа:

- выявление рисков – качественный аспект анализа риска, который заключается в определении всех рисков, присущих деятельности данного предпринимателя или предприятия;

- оценка рисков – количественный аспект анализа риска, в ходе которого количественно характеризуются ранее выявленные риски с помощью вероятности наступления события и размера возможных потерь. 

Выявление и оценка рисков – взаимосвязанные этапы, которые иногда трудно разделить и выявить их очерёдность. Если уже известны убытки от реализации того или иного решения, то далее происходит выявление причин,  приведшим к тем или иным последствиям.  Если предполагается реализация того или иного события, то в начале происходит выявление возможных рисков, а затем их оценка.

На третьем этапе, во-первых, необходимо выбрать определённые методы воздействия на риски. Т. к. отдельные виды предпринимательских рисков допускают несколько методов воздействия, то, во-вторых, возникает необходимость сравнить эффективность каждого метода и выбрать наилучший.

Четвёртый этап представляет собой принятие решения исходя из выбранного метода воздействия на риск, определяются размеры  необходимых ресурсов, распределяются обязанности среди менеджеров и проводятся консультации и разъяснения.

На пятом этапе происходит непосредственное  воздействие на риск с помощью выбранных и определённых ранее инструментов и методов.

На заключительных этапах процесса управления рисками, во-первых, осуществляется контроль за ходом проводимых мероприятий на основе  получаемой информации, и, во-вторых, корректировка и совершенствование отдельных действий или этапов процесса риск-менеджмента с учётом  ранее выявленных недочётов и усовершенствований.

Одной из главных проблем риск-менеджмента является то, что рисковая ситуация может не наступить, однако организация или предприниматель всё равно будут нести расходы по управлению риском. В результате приходится сопоставлять реальные расходы с гипотетическими потерями.

3.4. Формы и принципы риск-менеджмента

С точки зрения своевременности принятия решений по предупреждению и минимизации потерь при реализации рисковых ситуаций  можно выделить три формы риск-менеджмента:

1) Активный подход – предполагает максимальное использование всех имеющихся средств управления рисками, включая обязательно проведение предупредительных мероприятий.  Хозяйственные операции осуществляются после  проведения защитных мероприятий. При данном подходе предполагается возможность полностью избежать от возможных потерь рисковой ситуации;

2) Адаптивный подход – основан на принятие во внимание  фактически сложившихся условий хозяйствования экономических субъектов, в результате чего управление рисками осуществляется в ходе осуществления хозяйственных операций. При данном подходе возможно избежать только части потерь при наступлении рисковой ситуации;

3) Консервативный подход – воздействие на риск начинается после реализации рискового события, когда уже имеются потери в деятельности хозяйствующего субъекта. При данном подходе стремятся  локализовать потери в рамках одной операции или отдельного подразделения.