Управление предпринимательскими рисками (стр. 1 )

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Тверской государственный университет»

УПРАВЛЕНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИМИ РИСКАМИ

Курс лекций

Составитель: к. э. н., доцент

Тверь 2014

Курс лекций разработан для студентов 3 курса направления «Экономика» профили «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», «Финансы и кредит», изучающих дисциплину «Управление предпринимательскими рисками в регионе», и направления «Менеджмент», изучающих дисциплину «Управление рисками».

ТЕМА 1. НЕОПРЕДЕЛЕННОСТЬ И РИСК В ЭКОНОМИКЕ

Вопросы:

1.1. Сущность и виды неопределенности в экономике

1.2. Сущность общего и предпринимательского риска

1.1. Сущность и виды неопределенности в экономике

Неопределённость является неотъемлемой характеристикой предпринимательства и всех процессов, протекающих на отдельных предприятиях, в регионах и национальной экономике.

В статье К. Эрроу «Информация и экономическое поведение» отмечается, что информация (определенность) – это понятие, прямо противоположное термину «неопределенность».

В целом можно сказать, что неопределённость в экономической сфере связана с несоответствием информации её качественным характеристикам: полноте и достоверности: 1) полнота - это отражение в информации всех экономических процессов и явлений, которые изучаются в ходе проводимого исследования; 2) достоверность - это документальное подтверждение, соответствие нормативным актам  или реальное отображение информации.

Непредсказуемость, ненадёжность, неясность (нечёткость) и недостоверность следует рассматривать не как синонимы, а как причины или специфические разновидности неопределённости. Случайность  (непредсказуемость) - означает, что невозможно точно определить время (а иногда и место) возникновения события.

Можно выделить причины неопределенности (риска):

1) Свободы и разнообразия экономических отношений в условиях рыночной экономики. В условиях жестко регламентированной экономически, когда практически все условия хозяйствования определены и неизменны,  неопределённость встречается крайне редко, что приводит к игнорированию данного понятия.

2) Усложнение хозяйственной практики в результате развития экономических отношений. 

3) Изменчивость явлений, процессов и  условий во времени (фактор времени).  При этом чем  больше проходит времени, чем больший период охватывают экономические  решения (явления), тем сильнее изменяется рыночная ситуация.

4) Спонтанность природных процессов и явлений, в том числе стихийных бедствий, а также случайный  характер многих социально-экономических и технологических процессов.

5) Наличие противоборствующих тенденций, столкновение противоречивых интересов.  Наиболее негативное воздействие на деятельность организации оказывают войны и недобросовестная конкуренция. 

6) Вероятностный и неоднозначный характер научно-технического процесса (НТП).

7) Низкое качество информации об изучаемом объекте, ограниченность возможностей человека в сборе и переработке информации, постоянная изменчивость этой информации.

8) Невозможность однозначного познания объекта при сложившихся в данных условиях уровнях и методах научного познания, а также относительная ограниченность сознательной деятельности человека, существующие различия в социально-психологических установках, идеалах, намерениях, оценках, стереотипах поведения (различие  человеческой и культурной среды).

9) Неравномерность расположения ресурсов и их ограниченность.

10) Необходимость выбора новых инструментов воздействия на экономику в условиях перехода от экстенсивных к интенсивным методам развития,  несбалансированность основных компонентов хозяйственного  механизма. 

11) Многоаспектность (альтернативность) большинства явлений, процессов и ситуаций.

Классификация неопределенности представлена в табл. 1.

Особо следует отметить наличие двух основных типов неопределённости - измеримой и неизмеримой (Ф. Найтом). Для обозначения первого типа следует использовать термин «риск», который рассматривается с точки зрения неблагоприятного исхода; для обозначения второго типа - собственно термин «неопределённость», предполагающий благоприятный исход, то есть мы говорим о «риске» потерь и «неопределенности» выигрыша. В данном случае неизмеримость вызвана невозможностью провести группировку случаев, так как рассматриваемые ситуации в какой-то мере уникальны.

В целом нужно сказать, что необходимо различать «риск» и «неопределённость», так как данные понятия часто перегружены  смыслами. Основной подход к разделению понятий -  информационный: различия между понятиями сводятся к количеству имеющейся и доступной информации об анализируемой ситуации, что позволяет определить или нет вероятность наступления непредвиденной ситуации - измеримая и неизмеримая неопределённости.

Основные черты  (характеристики) неопределённости:

Таблица 1

Общая классификация неопределённости

Признак классификации	Виды неопределённостей
1. По основным видам неопределённости	1. Неопределённость бизнес-среды предпринимательства 2. Временная неопределённость 3. Конфликтные ситуации 4. Задачи с несовпадающими интересами 5. Многоцелевые задачи
2. По времени возникновения неопределённости	1. Ретроспективная; 2. Текущая ; 3. Перспективная
3. В зависимости от основных причин возникновения неопределённости	1. Некачественная информация (1.1. Ненадёжность; 1.2. Неясность; 1.3. Недостоверность) 2. Случайность 3. Противодействие
4. В зависимости от среды проявления неопределённости	1. Техническая (технологическая); 2. Социальная; 3. Природно-климатическая;  4. Политическая;  5. Законодательно-правовая;  6. Экологическая; 7. Общеэкономическая;  8. Криминальная; 9. Человеческий фактор;  10. Демографическая.
5. В зависимости от частоты и условий проявления  неопределённости	1. Спекулятивная (многократная); 2. Чистая (однократная); 3. Условная ;  4. Перманентная (постоянная); 5. Ограниченная по времени
6. В зависимости от источников возникновения и степени управляемости	1. Внешняя неуправляемая; 2. Внутренняя управляемая
7. В зависимости от масштаба проявления и влияния на субъекты экономики	1. Глобальная (международная) 2. На макроуровне 3. На мезоуровне 4. На микроуровне
8. По основным типам	1. Неизмеримая неопределённость (неопределенность) 2. Измеримая неопределённость (риск)

1) объективная сторона неопределённости - альтернативные исходы ряда событий не зависят от воли и сознания субъектов и связаны с проявлением внешних сил или факторов внешней среды;

2) субъективная сторона неопределённости - связана с принятием решений предпринимателем и  руководством организации, оценкой и выбором определённых альтернатив, на что влияют их психологические, нравственные, идеологические принципы и установки;

3) субъективно-объективная сторона неопределённости - связанна с выбором и принятием субъективного решения предпринимателями и менеджерами  с учётом объективно существующих условий и ограниченности времени;

4) единичность,  индивидуальность и неповторимость ситуаций неопределённости - приводит к отсутствию или недостатку информации о возможных последствиях  нового события, а, следовательно, к возможности строгой оценки и однозначного выбора и решения.

Таким образом, неопределённость в предпринимательстве связана с некачественной информацией, случайностью, неоднозначностью и альтернативностью явлений и сторонним противодействием, что не позволяет предпринимателю однозначно выявлять сценарии развития событий, последствия, оценивать количественно и в ряде случаев качественно их размер и вероятность наступления. Также следует сказать, что экономические субъекты сталкиваются с различными разновидностями неопределенностей, образующих в своей совокупности так называемую критическую неопределенность, при которой вступает в действие элемент риска.

Неопределенность, связанная с возможностью возникновения в ходе реализации решения неблагоприятных ситуаций и последствий, характеризуется понятием риск, т. е. неопределённость лежит в основе понимания категории риска [76, С.17].

Единственным способом изменения такого положения дел является  получение дополнительной информации.

1.2. Сущность общего и предпринимательского риска

Риск не означает безысходность предпринимательской деятельности и приговор по получению негативного результата, так как результатом решения может быть как получение дополнительной прибыли (шанса), так и потерь и убытков (опасности). 

В экономической науке можно выделить две основные теории предпринимательских рисков -  классическую и неоклассическую.

Представители классической теории рисков (Милль, Сениор, Найт и другие) исходили из утверждения, что  в структуре предпринимательского дохода имеется две составляющие:

1) процент как доля на вложенный капитал (или заработную
плату капиталиста);

2) плата за риск как возмещение возможного риска в предпринимательской деятельности.

Экономисты классического направления понимали экономический риск только как возможный ущерб вследствие экономического действия, что с математической точки зрения есть не что  иное, как математическое ожидание потерь.

Критика одностороннего понимания предпринимательского риска явилась причиной создания неоклассической теории предпринимательских рисков, связанная с именами Маршалла, Пигу, а также экономистов скандинавской школы (Магнуссен и др.). Представители данного направления исходили из того, что предприятие, работающее в условиях неопределенности с прибылью как случайно-переменной величиной, должно руководствоваться двумя положениями: