Инвестиционное предложение
«Организация производства замороженных овощных смесей и ягод»
УТВЕРЖДАЮ
Директор Алтайского центра
инвестиций и развития
_______________
_________________________ 2017
В рамках исполнения государственного задания: в части проведения анализа (характеристика работ: количество проведенных научных, маркетинговых и иных исследований, направленных на привлечение российских и иностранных инвестиций в экономику Алтайского края).
Исполнитель: ведущий специалист отдела экономической экспертизы
Барнаул, 2017
Содержание
Суть проекта, о методе шоковой заморозки…………………………..…… 4
Оборудование для производства замороженных смесей овощей и ягод……...5
Предпроектные предложения. Оценка объема инвестиций 5
Производственная программа…………………………………………………....6
Затраты на производство и сбыт 8
Оценка эффективности проекта 8
Ситуация на рынке..................................................................................................9
Риски…………………………………………….………………………………..10
Ассортимент продукции…………………………………………………….......11
Суть проекта
Суть проекта – организация производства замороженных овощных смесей и ягод порядка 756,705 т в год, в частности 501,105 т овощей и 255,600 т ягод.
Целью проекта является обеспечение потребности населения Алтайского края и части рынка Сибирского федерального округа в сегменте замороженных овощных смесей и ягод. Конкурентным преимуществом является то, что заготовка главным образом будет происходить из местного экологичного сырья, замороженного методом шоковой заморозки, с максимальным сохранением ценных свойств и витаминов в продукции.
Технология сохранения полезных свойств, микроэлементов и витаминов.
Метод IQF (individual quick freezing) состоит в том, что сырье, прошедшее предварительную подготовку (мойку, сортировку, бланширование, сушку и предохлаждение), подаётся на входной участок морозильного тоннеля. Далее продукт подается внутрь теплоизолированной камеры и попадает в поток холодного воздуха. Причем, перемешиваясь, продукты не слипаются. Поверхность частиц продуктов быстро покрывается ледяной корочкой, после чего происходит дальнейшее, более медленное, но полное глубокое замораживание. При достижении температуры минус 18°С продукт поступает в приемный бункер тоннеля и направляется на фасовку.
В сравнении с другими методами сохранения и длительного хранения продуктов при воздействии холодом (шоковая заморозка) все витамины, микроэлементы в продуктах сохраняются максимально. Таким образом заготовленные овощные и ягодные смеси облегчают и ускоряют приготовление пищи и являются более «здоровыми», чем свежие, реализуемые «не в сезон» (обработка которых консервантами неизбежна и зачастую количество свинца и пестицидов существенно снижает их полезность).
Главными преимуществами такого способа заморозки по сравнению с традиционным способом замораживания являются минимальная усушка продукта (потери уменьшаются в 2-3 раза), сохранение высокого качества, привлекательного внешнего вида, структуры, высокая скорость получения окончательного продукта (время заморозки сокращается в 3-10 раз), удобство фасовки, сокращение численности производственного персонала на 25-30% и, по мнению экспертов, сокращение срока окупаемости оборудования на 15-20%.
Ситуация на рынке
Наиболее популярными среди замороженных продуктов являются упаковки по 400-450 г, потребители в основном предпочитают покупать замороженные смеси, наибольший спрос на замороженную продукцию в крупных городах, однако, по мнению экспертов, рынок в дальнейшем будет прирастать благодаря росту спроса в регионах. При выборе замороженного продукта для потребителей самое важное — это бренд. Затем они смотрят на качество продукта и цену.
Российский рынок замороженных овощей и фруктов является импортозависимым: колебания объемов ввозимой продукции практически не компенсируются отечественным производством. Сейчас продукция, производимая в России, изготовлена в основном из импортного сырья, которое в России только расфасовывается. Проблема дефицита сырья мешает российским производителям выйти на один уровень конкурентоспособности с западным рынком замороженных овощей, грибов, фруктов и ягод. Замороженные сырые, вареные или обработанные паром овощи завозят из Польши, Китая, Украины, Нидерландов и Бельгии. Ситуацию зависимости от импорта предлагается рассмотреть как перспективную для создания собственного производства.
С 2011 по 2016 годы объем импорта замороженных овощей и фруктов в Россию рос с темпом 5,3%. Основной причиной падения внутри указанного периода объемов импорта в страну стало сокращение поставок из Польши на 100,3 тыс. т (при общей ёмкости рынка в 307,5 тыс. т.), что в свою очередь было обусловлено действием продовольственного эмбарго, введенного Россией с 7 августа 2014 г.
Изменение структуры потребления продуктов привело к повышению спроса на замороженные овощи эконом-сегмента. Ожидается, что в 2017-2020 гг. показатель будет расти на 1,7-3,4% в год и достигнет к концу периода 334,0 тыс. т. Кроме того, на рынке отмечены следующие тенденции:
- отказ от дорогих замороженных овощных смесей и грибов в пользу более дешевых замороженных овощей; отказ от свежих овощей в пользу замороженных (особенно в несезонный период); частичный (или полный) отказ некоторых потребителей от потребления замороженных овощей и грибов.
Максимальные объемы производства традиционно приходятся на июль-август, чему предшествует спад, связанный с дефицитом сырья.
Риски
- Торговые сети могут требовать плату за введение в их ассортиментный состав каждой позиции товара закупка сырья, не соответствующего по качественным характеристикам сезонный спрос на продукцию (повышение спроса на замороженные продукты обычно происходит с января по апрель) высокая доля оборотного капитала при длительном периоде оборачиваемости средств целесообразно заключение договоров поставок с производителями полуфабрикатов, владельцами кафе и ресторанов, для гарантированного сбыта своей продукции.
Ассортимент продукции
Наряду с однокомпонентными пакетами с замороженной ягодой (Таблица 2) планируется выпускать ряд смесей, в частности смесь «Витаминную», состоящую из клубники, вишни, чёрной и красной смородины, а также ряд овощных многокомпонентных смесей.
1. Мексиканская смесь может использоваться в качестве основы для приготовления большого количества вегетарианских и мясных блюд. Замороженную мексиканскую смесь можно жарить, тушить, варить, добавлять при приготовлении риса и мяса, использовать для приготовления супов.
В состав мексиканской смеси замороженной входит: зеленая стручковая фасоль, зерна кукурузы, зеленый горошек, сладкий болгарский перец, свежая морковь.
Витаминно-минеральный комплекс данной овощной смеси содержит: бета-каротин, витамины А, В1, В2, В5, В6, В9, В12, С, Е, Н и РР, а также калий,кальций, магний, цинк, селен, медь и марганец, железо, фосфор и натрий.
2. Основные ингредиенты замороженной гавайской смеси - рис, зеленый горошек, кукуруза, красный сладкий перец.
Каждый компонент овощной смеси «гавайская» приносит свой вклад в общий запас полезных веществ смеси. Рис – источник B2, B6, B1, B3. Кукуруза вносит в общий запас витамин E, богата клетчаткой. Горошек добавляет витамин А и необходимые аминокислоты, обладающие хорошей усвояемостью в организме (calorizator). Сладкий перец богат аскорбиновой кислотой (витамин С), йодом, цинком, калием, магнием, железом.
3. Смесь для борща включает следующие компоненты: свекла, морковь, сладкий перец, репчатый лук, горький стручковой перец, томаты, черный молотый перец, петрушка и пастернак, корнеплоды сельдерея.
В составе содержатся органические кислоты, витамины группы В, витамины С, К, минеральные соли, каротиноиды, фолиевая и пантотеновая кислота, а также аминокислоты.
4. Смесь рагу содержит в составе: кабачок, лук, болгарский перец, помидоры. Овощное рагу приносит организму пользу, снабжая его витаминами: В5, А, В6, РР, В9, а также минералами: железом, кальцием, фосфором, кобальтом, хромом, селеном, йодом.
Оборудование для производства замороженных смесей овощей и ягод:
1. Комплекс обработки сырья |
1.1.Вентиляторная моечная машина |
1.2. Машина барабанная моечная |
1.3. Машина моечная щеточная полировочная |
1.4. Инспекционный конвейер |
1.5. Вибрационная машина |
1.6. Финишная моечная машина |
1.7. Машина для резки сырья |
1.8. Бланширователь ленточный |
1.9. Автоматическая упаковочная машина |
2. Скороморозильная флюидизационная система |
2.1. Флюидизационный скороморозильный аппарат "TECHNO-FLU" |
2.2. Z-образный конвейер |
2.3. Холодильно-компрессорный агрегат на базе винтовых компрессоров Bitzer c системой удаленного мониторинга |
2.4. Монтажный комплект |
2.5. Монтажные и пусконаладочные работы |
3. Камера морозильная (хранение) |
4. Оборудование для упаковки готовой продукции (полуавтомат) |
5. Инвентарь и тара |
6. Производственные столы |
Предпроектные предложения. Оценка объема инвестиций
В рамках проекта планируется аренда производственных помещений площадью 300-400 мІ и цеха площадью около 150 мІ, закуп оборудования для организации работы.
Необходимая сумма инвестиций –115 028 тыс. руб., в том числе на покупку оборудования – 46 825 тыс. руб., оборотные средства – 67 200 тыс. руб., прочие неучтенные затраты 1003 тыс. руб.
Расчет общей суммы необходимых инвестиций представлен в таблице №1 (оборудование закупается в 1 квартале, в 3 квартале происходит основная закупка сырья).
Общая численность сотрудников – 15 человек.
Финансовая модель рассчитана на наличие 25% собственных средств, 75% заемных.
Система налогообложения проекта: доходы – расходы (ставка налога на прибыль принята в размере 15%).
Таблица 1 – Общая сумма инвестиций в проект
Объект | Стоимость, тыс. руб. |
Оборудование | 23 861 |
Оборотные средства | 62 000 |
Прочие неучтенные затраты | 4 840 |
Итого | 90 701 |
Производственная программа
Предприятие начинает свою деятельность в первом квартале, в первые два месяца на этапе организации деятельности и заключения основных договорных отношений целесообразно содержание только штата сотрудников управления (директора, главного бухгалтера и менеджеров), а основная нагрузка - с момента запуска оборудования. Поскольку деятельность носит сезонный характер, основные кварталы загрузки - 2 и главным образом 3-й. Производственная программа предоставлена в таблице 2.
Таблица 2 – Производственная программа
Показатели | Ед. изм. | 1 год | 2 год | 3 год |
Всего | Всего | Всего | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1. Пакет "Мексиканская смесь" (400 г) | ||||
Планируемый объем продаж | шт. | 209 552 | 362 687 | 362 687 |
Цена реализации за единицу | руб./шт. | 60 | 60 | 60 |
Выручка от реализации продукции | тыс. руб. | 12 573 | 21 761 | 21 761 |
2. Пакет "Гавайская смесь" (400 г) | ||||
Планируемый объем продаж | шт. | 54 000 | 264 600 | 264 600 |
Цена реализации за единицу | руб./шт. | 58 | 58 | 58 |
Выручка от реализации продукции | тыс. руб. | 3 132 | 15 347 | 15 347 |
3. Смесь для борща (400 г) | ||||
Планируемый объем продаж | шт. | 77 445 | 278 801 | 278 801 |
Цена реализации за единицу | руб./шт. | 50 | 50 | 50 |
Выручка от реализации продукции | тыс. руб. | 3 872 | 13 940 | 13 940 |
4. Смесь рагу (400 г) | ||||
Планируемый объем продаж | шт. | 67 500 | 270 000 | 270 000 |
Цена реализации за единицу | руб./шт. | 45 | 45 | 45 |
Выручка от реализации продукции | тыс. руб. | 3 038 | 12 150 | 12 150 |
5. Малина (400 г) | ||||
Планируемый объем продаж | шт. | 11 250 | 45 000 | 56 250 |
Цена реализации за единицу | руб./шт. | 210 | 210 | 210 |
Выручка от реализации продукции | тыс. руб. | 2 363 | 9 450 | 11 813 |
6. Клубника садовая (виктория) (400 г) | ||||
Планируемый объем продаж | шт. | 45 000 | 112 500 | 112 500 |
Цена реализации за единицу | руб./шт. | 200 | 200 | 200 |
Выручка от реализации продукции | тыс. руб. | 9 000 | 22 500 | 22 500 |
7. Смородина черная (400 г) | ||||
Планируемый объем продаж | шт. | 13 500 | 33 750 | 33 750 |
Цена реализации за единицу | руб./шт. | 80 | 80 | 80 |
Выручка от реализации продукции | тыс. руб. | 1 080 | 2 700 | 2 700 |
8. Смородина красная (400 г) | ||||
Планируемый объем продаж | шт. | 13 500 | 33 750 | 33 750 |
Цена реализации за единицу | руб./шт. | 80 | 80 | 80 |
Выручка от реализации продукции | тыс. руб. | 1 080 | 2700 | 2700 |
9. Вишня (с косточками) (400 г) | ||||
Планируемый объем продаж | шт. | 22 500 | 56 250 | 56 250 |
Цена реализации за единицу | руб./шт. | 200 | 200 | 200 |
Выручка от реализации продукции | тыс. руб. | 4 500 | 11250 | 11250 |
10. Черника (400 г) | ||||
Планируемый объем продаж | шт. | 27 000 | 67 500 | 67 500 |
Цена реализации за единицу | руб./шт. | 200 | 200 | 200 |
Выручка от реализации продукции | тыс. руб. | 5 400 | 13500 | 13500 |
11. Смесь ягодная "Витаминная" (400 г) | ||||
Планируемый объем продаж | шт. | 81 000 | 202 500 | 202 500 |
Цена реализации за единицу | руб./шт. | 80 | 80 | 80 |
Выручка от реализации продукции | тыс. руб. | 6 480 | 16 200 | 16 200 |
12. Брусника (400 г) | ||||
Планируемый объем продаж | шт. | 9 000 | 22 500 | 22 500 |
Цена реализации за единицу | руб./шт. | 210 | 210 | 210 |
Выручка от реализации продукции | тыс. руб. | 1 890 | 4 725 | 4 725 |
13. Облепиха (400 г) | ||||
Планируемый объем продаж | шт. | 9 000 | 22 500 | 22 500 |
Цена реализации за единицу | руб./шт. | 200 | 200 | 200 |
Выручка от реализации продукции | тыс. руб. | 1 800 | 4 500 | 4 500 |
14. Клюква (400 г) | ||||
Планируемый объем продаж | шт. | 9 000 | 22 500 | 22 500 |
Цена реализации за единицу | руб./шт. | 200 | 200 | 200 |
Выручка от реализации продукции | тыс. руб. | 1 800 | 4 500 | 4 500 |
Итого выручка | 58 007 | 155 223 | 157 586 |
Затраты на производство и сбыт
Таблица 3 – Структура затрат, тыс. руб.
Показатели | 1 год | 2 год | 3 год |
Материальные затраты (затраты на сырье) | 56 400 | 56 400 | 56 400 |
Затраты на упаковку | 936 | 958 | 958 |
Затраты по аренде | 806 | 806 | 806 |
Коммунальные платежи | 6 031 | 7 238 | 7 238 |
Затраты на оплату труда и страховые взносы: | 4 784 | 5 890 | 5 890 |
Прочие (общехозяйственные расходы и расходы на эксплуатацию, текущий ремонт оборудования) | 845 | 1 086 | 1 524 |
Итого: | 69 801 | 72 378 | 72 816 |
Диаграмма 1 ‑ Структура доходности
Оценка эффективности проекта
Основные характеристики экономической эффективности инвестиций, рассчитанные на основании дисконтируемых денежных потоков:
1) период окупаемости - это время, требуемое для возмещения начальных инвестиций за счет чистого денежного потока, генерируемого проектом. Для данного проекта он равен 4,3 года;
2) если при расчете данного показателя учесть ставку дисконтирования, то получится дисконтированный срок окупаемости, который учитывает временную стоимость финансовых ресурсов. Для данного бизнес-плана он равен 5,9 лет;
3) чистая текущая стоимость проекта (NPV) при интервале планирования 6 лет составляет 2 962 тыс. руб. Положительная величина NPV подтверждает целесообразность вложения средств на рассматриваемый проект;
4) реальная внутренняя норма прибыли проекта (IRR), или условная ставка дохода по проекту с учетом инфляции, составляет 22%;
5) показатель прибыльности (доходности) проекта равен 1,03. Данный коэффициент характеризует отношение дисконтированного дохода к инвестиционным затратам (на 100 тыс. руб. инвестиций приходится 3 тыс. руб. чистого денежного потока, рассчитанного за период планирования). На основании выполненных расчетов определены основные показатели эффективности проекта, которые представлены в таблице 4.
Таблица 4 – Основные показатели эффективности проекта
Объем инвестиций, тыс. руб. | 90 701 |
Простой срок окупаемости проекта (PBP), лет | 4,3 |
*Дисконтированный срок окупаемости проекта (DPP), лет | 5,9 |
Чистая приведенная стоимость (NPV), тыс. руб. | 2 962 |
Внутренняя норма доходности (IRR),% | 22 |
Индекс доходности инвестиций ID | 1,03 |
Среднее значение чистой прибыли, тыс. руб. в год | 90 000 |
*При расчете ставки дисконтирования взяты уровень инфляции по данным Росстата за первое полугодие 2017 года. (5%).
