Инвестиционное предложение
«Организация производства консервированных овощей и ягод»
Содержание
Суть проекта 3
Предпроектные предложения. Оценка объема инвестиций 3
Затраты на производство и сбыт 5
Оценка эффективности проекта 7
Требования к площадке для размещения производства 8
Выполнил:
Ведущий специалист
Суть проекта
Суть проекта – организация производства: линия консервирования огурцов и помидоров, линия консервирования капусты, линия по производству джемов из жимолости, черной смородины, яблок.
Целью проекта является – организация производства консервированных овощей и ягод.
На российском рынке овощной и плодово-ягодной консервации на протяжении последних нескольких лет (в том числе и в кризисный период) наблюдается положительная динамика. Ежегодный рост этого сектора достигает 30 % в стоимостном выражении.
По прогнозам, в 2017 г. по овощам выпуск превысит 9 млрд. банок. В «Стратегии развития пищевой промышленности до 2020 года» по овощным консервам указан объем производства в 11,6 млрд. банок в год.
В 2016 г. объем продаж овощных консервов превысили 150 млрд. руб.
Предпроектные предложения. Оценка объема инвестиций
В рамках проекта планируется строительство производственного здания, площадью 2 000 м2, административного здания 300 м2, склада 1000 м2 и закуп оборудования для организации работы.
Необходимая сумма инвестиций – 181 500 тыс. руб.
Расчет общей суммы необходимых инвестиций представлен в таблице №1.
Период вложения инвестиций – 6 месяцев.
Численность сотрудников – 66 человек.
Система налогообложения проекта: общая система налогообложения
Финансовая модель рассчитана на наличие 20% собственных средств, 80% заемных.
Таблица 1 – Расчет общей суммы инвестиций
Объект | Количество, ед. | Стоимость, млн. руб. |
Стоимость строительства1, производственного здания 2000 мІ | 1 | 37 400 |
Стоимость строительства, административного здания 300 м2 | 1 | 5 600 |
Стоимость строительства, склада 1000 м2 | 1 | 10 000 |
Линия консервирования огурцов и помидоров | 1 | 15 000 |
Линия консервирования капусты | 1 | 3 500 |
Линия производства джемов из ягод и фруктов | 1 | 10 000 |
Прочие расходы, в том числе пополнение оборотных средств | 100 000 | |
Итого | - | 181 500 |
Производственная программа
Предприятие начинает свою деятельность с момента запуска оборудования. Производственная программа предоставлена в таблице №2.
Таблица 2 – Производственная программа
Наименование | Планируемый объем продаж в год, тыс. банок. | Стоимость единицы, руб./шт. | Планируемая выручка в год, тыс. руб. |
Консервированные огурцы | 633 | 85 | 53 805 |
Консервированные помидоры | 633 | 85 | 53 805 |
Консервированная капуста | 620 | 80 | 49 600 |
Джем из жимолости | 110 | 80 | 8 800 |
Джем из черной смородины | 109 | 80 | 8 720 |
Джем из яблок | 109 | 80 | 8 720 |
ИТОГО | 2 216 | - | 183 450 |
Затраты на производство и сбыт
Диаграмма 1- Структура доходности (тыс. руб.)
Основные статьи затрат на производство и сбыт представлены в таблице 3. Затраты на сырье составляют 70% в общей структуре затрат на производство и сбыт.
Таблица 3 – Структура затрат
Статья затрат | Стоимость затрат в год, тыс. руб. |
Материальные затраты Сырье (согласно рецептуре) Упаковка | 31 884 22 300 |
Общепроизводственные расходы Затраты на содержание оборудования; расходы на текущий ремонт зданий и сооружений, в том числе: | 1 929 |
Затраты на оплату труда и страховые взносы | 19 482 |
Общехозяйственные расходы Коммунальные платежи Аренда | 2 590 700 |
Итого | 78 885 |
Структура затрат выраженная в процентах представлена на диаграмме 2.
Диаграмма 2 – Структура затрат
Для реализации проекта необходимо привлечение работников в количестве 66 штатных единиц. График работы по проекту - 1 смена, продолжительность рабочего дня в смену 8 часов.
Таблица 4 – Штатное расписание
Наименование должности | Количество единиц | Заработная плата в месяц, тыс. руб. | Фонд заработной платы, тыс. руб. |
Директор | 1 | 50 | 600 |
Главный бухгалтер | 1 | 30 | 360 |
Бухгалтер | 4 | 18 | 864 |
Кадровик | 1 | 18 | 216 |
Юрист | 1 | 30 | 360 |
Инженер по техники безопасности | 1 | 15 | 180 |
Коммерческий директор | 1 | 30 | 360 |
Отдел продаж | 3 | 25 | 900 |
Отдел маркетинга | 2 | 25 | 600 |
Директор по производству | 1 | 40 | 480 |
Инженер | 2 | 20 | 480 |
Механики | 2 | 20 | 480 |
Производственные цеха (рабочие) | 15 | 15 | 2 700 |
Склад готовой продукции (кладовщики) | 2 | 20 | 480 |
Грузчики (разнорабочие) | 15 | 18 | 3 240 |
Водители | 3 | 15 | 540 |
Начальник службы безопасности | 1 | 25 | 300 |
Служба безопасности (охрана) | 10 | 15 | 1 800 |
Итого | 66 | - | 14 940 |
Оценка эффективности проекта
Основные характеристики экономической эффективности инвестиций, рассчитанные на основании дисконтируемых денежных потоков:
1) период окупаемости - это время, требуемое для возмещения начальных инвестиций за счет чистого денежного потока, генерируемого проектом. Для данного проекта он равен 5,4 года;
2) если при расчете данного показателя учесть ставку дисконтирования, то получится дисконтированный срок окупаемости, который учитывает временную стоимость финансовых ресурсов. Для данного бизнес-плана он равен 7,3 года;
3) чистая текущая стоимость проекта (NPV) при интервале планирования 10 лет составляет 11 297 тыс. руб. Положительная величина NPV подтверждает целесообразность вложения средств на рассматриваемый проект;
4) реальная внутренняя норма прибыли проекта (IRR), или условная ставка дохода по проекту с учетом инфляции, составляет 19%;
5) показатель прибыльности (доходности) проекта равен 1,07. Данный коэффициент характеризует отношение дисконтированного дохода к инвестиционным затратам (на 100 тыс. руб. инвестиций приходится 7 тыс. руб. чистого денежного потока, рассчитанного за период планирования). На основании выполненных расчетов определены основные показатели эффективности проекта, которые представлены в таблице 5.
Таблица 7 – Основные показатели эффективности проекта
Объем инвестиций с НДС, тыс. руб. | 181 506 |
Простой срок окупаемости проекта (PBP), лет | 5,4 |
*Дисконтированный срок окупаемости проекта (DPP), лет | 7,3 |
Чистая приведенная стоимость (NPV), тыс. руб. | 11 297 |
Внутренняя норма доходности (IRR),% | 19 |
Индекс доходности инвестиций ID | 1,07 |
Среднее значение чистой прибыли, тыс. руб. в год | 34 250 |
*При расчете ставки дисконтирования взяты уровень инфляции по данным Росстата за первое полугодие 2017 года. (5%).
Требования к площадке для размещения производства
Особых условий для размещения данного производства не требуется.
Для организации предприятия необходимо:
- площадь участка для строительства не менее 0,5 га;
- инфраструктура:
электроснабжение – мощность потребления 100 кВт/ч;
централизованные: канализация, теплоснабжение, водоснабжение.
1 Стоимость включает расходы на технологическое подключение (электроснабжение, водоснабжение, вентиляция и пр.), а также расходы связанные с разрешительной документацией.
