Тема: Разработка автоматизированной системы для Бюро недвижимости «Баст-ЕТ» (стр. 11 )

Мв = 256 ?15?1 = 3840,00 руб.   

Накладные расходы Зн определим по формуле:

= 39272,64 ? 0,6 = 23 563,58 руб.

Таким образом, капитальные вложения на проектирование равны:

КП = 39272,64 ? (1+0,302+0,6) + 3840,00 + 1925,00 = 80461,56 руб.

Смета затрат на разработку программного продукта по статьям расходов представлена в таблице 25.

Таблица 25 – Смета затрат на разработку программного продукта

Статьи затрат	Сумма (руб.)
Основная заработная плата	39272,64
Отчисления во внебюджетные фонды	11860,33
Затраты на материалы	1925,00
Затраты на машинное время	3840,00
Накладные расходы организации	23563,58
ИТОГО:	80461,56

Капитальные вложения на реализацию проекта, формула 7.

(7)

где Ко – затраты на основное и вспомогательное оборудование, руб.;

Кзд – затраты на строительство, реконструкцию здания и помещений, руб.;

Кпп – затраты на приобретение типовых разработок, пакетов, руб.;

Кпп – затраты на прокладку линий связи, руб.;

Киб – затраты на создание информационной базы, руб.;

Кпк – затраты на подготовку и переподготовку кадров, руб.

В связи с тем, что для внедрения системы, рассматриваемой в данной работе, не было затрат, связанных с прокладкой линии связи, затрат на реконструкцию и строительство зданий, то данные затраты для внедрения системы не учитывают. Также не принимаются в расчет затраты по подготовке и переподготовке кадров, затраты на создание информационной базы и затраты на приобретение типовых разработок.

Таким образом, при внедрении системы, рассматриваемой в данной работе, затраты на его реализацию составляют 80461,56 руб.

В качестве программы для сравнения выбрана система «BPMonline Realty», разработанная компанией Terrasoft. Эта разработка принята в качестве базового варианта исходя из трех факторов:

? смежный профиль;

? соответствие требованиям технического задания ВКР;

? доступность для исследования и сравнения с разрабатываемым проектом реальной версии программы.

Суммарные затраты, связанные с внедрением аналога складываются из следующих затрат:

? затрат на приобретение программного продукта (162000 руб.);

? затрат по оплате услуг на установку и сопровождение продукта (33500 руб.);

? затрат по подготовке пользоваруб.).

Итого суммарные затраты, связанные с внедрением аналога составят:

K = 162000 + 33500 + 25350 = 220 850 руб.

2.15 РАСЧЕТ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫХ ЗАТРАТ

К эксплуатационным относятся затраты, связанные с обеспечением нормального функционирования как обеспечивающих, так и функциональных подсистем автоматизированной системы, следовательно, под этими затратами подразумевают текущие затраты. Эксплуатационные затраты (Зэ) рассчитываются по формуле (8):

Зтек = Ззп + Са + Зэ + Срем + Зм + Зн ,

(8)

где Ззп – затраты на зарплату основную и дополнительную с отчислениями во внебюджетные фонды, руб.;

Са – амортизационные отчисления от стоимости оборудования и устройств системы, руб.;

Зэ – затраты на силовую энергию, руб.;

Срем – затраты на текущий ремонт оборудования и устройств системы, руб.;

Зм – затраты на материалы и машинные носители, руб.;

Зн – накладные расходы информационного отдела, руб.

Эксплуатацию разработанной системы осуществляют специалисты. Затраты на заработную плату основную и дополнительную с отчислениями на социальные нужды производственного персонала рассчитывается по формуле (9):

,

(9)

где ti – время эксплуатации системы i-м работником, дни;

3i – среднедневная заработная плата i-го работника, руб./день.

Данные для расчета основной заработной платы специалистов занесены в таблицу 26.

Таблица 26 – Расчет основной заработной платы специалистов (для эксплуатации нового программного продукта)

Должность	Должностной оклад, руб.	Средняя дневная ставка, руб.	Затраты времени на эксплуатацию, чел./дней	Фонд заработной платы, руб.
Риэлтор	30000	1363,63	30	53263,38

Сзп1 = 30 ? 1363,63 ? 1,302 = 53263,38 руб.

Аналогичные расчеты произведем по использованию продукта аналога, используя данные, приведенные в таблице 27.

Таблица 27 ? Данные по заработной плате специалистов (для продукта-аналога)

Должность	Должностной оклад, руб.	Средняя дневная ставка, руб.	Затраты времени на эксплуатацию, чел./дней	Фонд заработной платы, руб.
Риэлтор	30000	1363,63	50	88772,31

Сзп2 = 50 ? 1363,63 ? 1,302 = 88772,31 руб.

Сумма амортизационных отчислений рассчитывается следующим образом, формула (10):

,

(10)

где Cbj – балансовая стоимость j-гo вида оборудования, руб.;

tj – время работы j-гo вида оборудования, час;

Fэфj – эффективный фонд времени работы оборудования в год, час;

aj – норма годовых амортизационных отчислений для j-гo вида оборудования, %;

gj – количество единиц оборудования j-гo вида.

Эффективный фонд времени работы оборудования можно вычислить по формуле (11):

Fэф =Dр? Нэ ,

(11)

где Dp – количество рабочих дней в году, Dp = 249;

Нэ – норматив среднесуточной загрузки, час./день, Нз = 8.

Таким образом, эффективный фонд времени работы оборудования составит:

Fэф = 249?8 = 1992 час.

Известны следующие данные для расчета амортизационных отчислений:

аj = 20%;

gj = 1;

tj (для проекта) = 30?8 = 240 час.;

tj (для аналога) = 50?8 = 400 час.;

Cbj (для проекта) = 20 000,00 руб.

Cbj (для аналога) = 20 000,00 руб.

Сумма амортизационных отчислений для проекта составит:

Сa1 = 20000?0,2?1?240/1992 = 481,93 руб.  

Сумма амортизационных отчислений для аналога составит:

Сa2 = 20000?0,2?1?400/1992 = 803,21 руб.  

Затраты на силовую энергию рассчитываются по формуле (12):

,

(12)

где Nj – установленная мощность j-го вида технических средств, кВт;

tj – время работы j-го вида технических средств, час;

gj – коэффициент использования установленной мощности оборудования;

Тэ – тариф на электроэнергию, руб./кВт ч.

Для расчета затрат на силовую энергию используем тариф на электроэнергию для промышленных предприятий, составляющий 3,42 руб./кВт ч. Установленная мощность для компьютера равна 0,3 кВт. Таким образом затраты на силовую энергию составят:

а) для проекта: Зэ = 0,3?240?3,42 = 246,24 руб.;

б) для аналога: Зэ = 0,3?400?3,42 = 410,40 руб.

Затраты на текущий ремонт оборудования рассчитываются по формуле (13):

,

(13)

где Cpi ? норматив затрат на ремонт (Cpi = 0,05).

Затраты на текущий ремонт оборудования составят:

а) для проекта: Зрем = 0,05?20000?240/1992 = 120,48 руб.    

б) для аналога: Зрем = 0,05?20000?400/1992 = 200,80 руб.    

Затраты на материалы, потребляемые в течение года, составляют 1% от балансовой стоимости основного оборудования и равны 200 руб.

Накладные расходы включают затраты на содержание административного и управленческого персонала, на содержание помещения и т.д. Норматив накладных расходов составляет 20% от прямых затрат, включающих первые пять статей затрат, представленных в таблице 28.

Таблица 28 ? Расчет годовых эксплуатационных затрат

Статьи затрат	Затраты на проект, руб.	Затраты на аналог, руб.
Основная и дополнительная зарплата с отчислениями в социальные фонды	53263,38	88772,31
Амортизационные отчисления	481,93	803,21
Затраты на электроэнергию	246,24	410,40
Затраты на текущий ремонт	120,48	200,80
Затраты на материалы	200,00	200,00
Накладные расходы	10862,40	18077,34
Итого	65174,43	108464,06