Ежеквартальный отчет, общество с ограниченной ответственностью «Прогресс-Нева Лизинг», за 1 квартал 2009 года (стр. 1 )

-------

ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ

Общество с ограниченной ответственностью Лизинг»

(далее Общество – Эмитент)

Код эмитента:

0

0

0

0

3

–

R

за

1

квартал 20

09

года

Место нахождения эмитента: Санкт-Петербург, Московский пр., дом 79-а

Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

	Генеральный Директор
			(подпись)		()
Дата “	15	”	мая	20	09	г.
	Главный Бухгалтер
			(подпись)		()
Дата “	15	”	мая	20	09	г.
М. П.

Контактное лицо:	Генеральный директор,
Телефон:	(8,
Факс:	(8
Адрес электронной почты:	*****@***ru
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет,	http://www. *****
на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете

Оглавление

Наименование раздела	Стр.
ВВЕДЕНИЕ	6
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет	6
1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента	6
1.2. Сведения о банковских счетах эмитента	7
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента	9
1.4. Сведения об оценщике эмитента	11
1.5. Сведения о консультантах эмитента	11
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет	12
II. Основная информация о финансово - экономическом состоянии эмитента	13
2.1. Показатели финансово - экономической деятельности эмитента	13
2.2. Рыночная капитализация эмитента	15
2.3. Обязательства эмитента	15
2.3.1. Кредиторская задолженность	15
2.3.2. Кредитная история эмитента	18
2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам	22
2.3.4. Прочие обязательства эмитента	22
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг	23
2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг	23
2.5.1. Отраслевые риски	23
2.5.2. Страновые и региональные риски	25
2.5.3. Финансовые риски	27
2.5.4. Правовые риски	29
2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента	29
2.5.6. Банковские риски	30
III. Подробная информация об эмитенте	31
3.1. История создания и развитие эмитента	31
3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента	31
3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента	32
3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента	32
3.1.4. Контактная информация	33
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика	33
3.1.6. Филиалы и представительства эмитента	33
3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента	34
3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента	34
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента	34
3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента	36
3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента	36
3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий	37
3.2.6. Совместная деятельность эмитента	37
3.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами	37
3.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых	38
3.2.9. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи	38
3.3. Планы будущей деятельности эмитента	38
3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях	38
3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента	39
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента	40
3.6.1. Основные средства	40
IV. Сведения о финансово - хозяйственной деятельности эмитента	47
4.1. Результаты финансово - хозяйственной деятельности эмитента	47
4.1.1. Прибыль и убытки	47
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности	49
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств	51
4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента	53
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента	53
4.3.2. Финансовые вложения эмитента	56
4.3.3. Нематериальные активы эмитента	58
4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно - технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований	58
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента	58
4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента	60
4.5.2. Конкуренты эмитента	61
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента	63
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента	63
5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента	65
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента	71
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента	71
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента	72
5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово - хозяйственной деятельностью эмитента	72
5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента	72
5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента	73
VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	74
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента	74
6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций	74
6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ("золотой акции")	74
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента	75
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций	75
6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	75
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности	76
VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация	78
7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента	78
7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал	78
7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год	78
7.4. Сведения об учетной политике эмитента	79
7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж	79
7.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года	79
7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово - хозяйственной деятельности эмитента	79
VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах	80
8.1.  Дополнительные сведения об эмитенте	80
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента	80
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента	80
8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента	81
8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента	81
8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций	84
8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом	84
8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента	84
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента	84
8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента	85
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)	85
8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых находятся в обращении	85
8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)	85
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска	85
8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска	86
8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием	86
8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента	86
8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам	86
8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента	87
8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям, а также о доходах по облигациям эмитента	93
8.10. Иные сведения	96
8.11. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками	96
ПРИЛОЖЕНИЕ №1 Бухгалтерская отчетность эмитента за 2008 год	97
ПРИЛОЖЕНИЕ №2 Бухгалтерская отчетность эмитента за 1 квартал 2009 года	112
ПРИЛОЖЕНИЕ №3 Учетная политика -Нева Лизинг» на 2009 год	116

Введение

На основании статьи 30 Федерального закона от 01.01.2001 «О рынке ценных бумаг», пункта 5.1 Положения о раскрытии информации Эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного ФСФР РФ -117/пз-н, Общество с ограниченной ответственностью Лизинг» обязано раскрывать информацию в форме ежеквартального отчета ввиду государственной регистрации ФСФР РФ 22 мая 2008 года проспекта ценных бумаг Общества.

Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления Эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой Эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности Эмитента, в том числе планов Эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления Эмитента, так как фактические результаты деятельности Эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг Эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете.

I. Краткие сведения о лицах,

входящих в состав органов управления Эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте Эмитента,

а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

1.1. Лица, входящие в состав органов управления Эмитента

Совет директоров (наблюдательный совет) эмитента:

(Председатель Совета Директоров)

Год рождения: 1970

Год рождения: 1963

Год рождения: 1959

Год рождения: 1963

Cамура Марк Владимирович

Год рождения: 1968

Год рождения: 1973

Год рождения: 1967

Коллегиальный исполнительный орган Эмитента:

Уставом Эмитента не предусмотрено образование коллегиального исполнительного органа общества.

Единоличный исполнительный орган Эмитента (генеральный директор):

Год рождения: 1979

Полномочия единоличного исполнительного органа Эмитента коммерческой организации (управляющей организации) или индивидуальному предпринимателю (управляющему) не передавались.

1.2. Сведения о банковских счетах Эмитента

N п/п	Полное и сокращенное фирменные наименования кредитной организации	Место нахождения кредитной организации / филиала кредитной организации	ИНН, БИК, Номер корреспондентского счета кредитной организации	Номер счета	Тип счета
1	2	3	4	5	6
1	Полное: Филиал Закрытого акционерного общества "ЮниКредит Банк" в г. Санкт-Петербурге Сокращенное: Петербургский филиал Банк	Санкт-Петербург, наб. р. Фонтанки, д.48/2	ИНН: БИК: Кор/счет: в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по СПб		Расчетный
2	Полное: Филиал Акционерного коммерческого банка «Национальный Резервный Банк» (открытое акционерное общество) в г. Санкт-Петербурге Сокращенное: филиал Филиал АКБ «НРБанк» «Санкт- Петербургский»	Санкт-Петербург, ул. Полтавская, д.6	ИНН: БИК: Кор/счет: в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по СПб		Расчетный
3	Полное: Филиал "Санкт-Петербургский" Акционерного Коммерческого Банка "СОФИЯ" (закрытое акционерное общество) Сокращенное: Филиал «Санкт-Петербургский» АКБ «СОФИЯ» (ЗАО)	Санкт-Петербург, ул. Захарьевская, д.29	ИНН: БИК: Кор/счет: в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по СПб		Расчетный
4	Полное: Филиал «Северо-Западный» открытого акционерного общества Коммерческий банк «СОЦИАЛЬНЫЙ ГОРОДСКОЙ БАНК» Сокращенное: Филиал «Северо-Западный» «СОЦГОРБАНК»	г. Санкт-Петербург, ул. Чайковского, лит. А, пом.1Н	ИНН: БИК: Кор/счет: в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по г. Санкт-Петербургу		Расчетный Валютный Валютный
5	Полное: Филиал Коммерческого банка «Москоммерцбанк» (общество с ограниченной ответственностью) в г. Санкт-Петербург Сокращенное: ФКБ «Москоммерцбанк» (ООО) в г. Санкт-Петербург	Санкт-Петербург, ул. Чапаева, д. 15, лит З	ИНН: БИК: Кор/счет: в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по г. Санкт-Петербургу		Расчетный
6	Полное: Санкт-Петербургский региональный филиал Межрегионального коммерческого банка развития связи и информатики (открытое акционерное общество) Сокращенное: Санкт-Петербургский филиал "Связь-Банк"	г. Санкт-Петербург, ул. Большая Морская, д.3-5	ИНН: БИК: Кор/счет в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по Санкт-Петербургу		Расчетный Валютный Валютный
7	Полное: Северо-Западный банк Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества) Сокращенное: Северо-Западный банк Сбербанка России ОАО	г. Санкт-Перербург, ул. Красного Текстильщика, д.2	ИНН: БИК: Кор/счет в ГРКЦ ГУ Банка России по г. Санкт-Петербургу		Расчетный Валютный Валютный
8	Полное: Московское отделение Северо-Западного банка Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества) Сокращенное: Московское отделение Северо-Западный банк Сбербанка России ОАО	г. Санкт-Петербург, ул. Севастьянова, д.7	ИНН: БИК: Кор/счет в ГРКЦ ГУ Банка России по г. Санкт-Петербургу		Расчетный
9	Полное: Филиал Акционерного коммерческого банка «Абсолют Банк» (закрытое акционерное общество) в г. Санкт-Петербурге Сокращенное: ФАКБ «Абсолют Банк» (ЗАО) в Санкт-Петербурге	г. Санкт-Петербург, ул. Шпалерная, д. 54	ИНН: БИК: Кор/счет в ГРКЦ ГУ Банка России по Санкт-Петербургу		Расчетный Валютный Валютный
10	Полное: Филиал "Банка ВТБ (открытое акционерное общество)" в городе  Санкт-Петербурге Сокращенное: Филиал " ВТБ " в городе  Санкт-Петербурге	г. Санкт-Петербург, ул. Большая Морская, д.29	ИНН: БИК: Кор/счет в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России		Расчетный
11	Полное: Открытое акционерное общество «Витабанк» Сокращенное:	г. Санкт-Петербург, пр. Непокоренных, кор.4, лит. В	ИНН: БИК: Кор/счет в ГРКЦ ГУ Банка России по Санкт-Петербургу		Расчетный
12	Полное: Акционерный коммерческий банк «АК БАРС» (открытое акционерное общество), Северо-Западный филиал Сокращенное: БАРС» Банк, Северо-Западный филиал	г. Санкт-Петербург, Поварской пер., д.2	ИНН: /  БИК: Кор/счет в ГРКЦ ГУ Банка России по Санкт-Петербургу		Расчетный
13	Полное: Открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк», Санкт-Петербургский филиал Сокращенное: , Санкт-Петербургский филиал	г. Санкт-Петербург, ул. Профессора Попова, лит. В	ИНН: БИК: Кор/счет в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России		Расчетный Валютный Валютный
14	Полное: Закрытое акционерное общество Коммерческий Банк «РОСИНТЕРБАНК» Сокращенное: «РОСИНТЕРБАНК»	г. Москва, Трифоновский туп.,3	ИНН: БИК: Кор/счет В Отделении №5 МГТУ Банка России		Расчетный

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) Эмитента

Полное фирменное наименования: Закрытое акционерное общество «Аудиторы Северной Столицы»

Сокращенное фирменное наименование: Северной Столицы»

Место нахождения аудиторской организации: Россия, Санкт-Петербург, наб. р. Мойки, 45, оф.2-170

Номер телефона и факса: ,

Адрес электронной почты

Сведения о лицензии на осуществление аудиторской деятельности:

Номер: №E 000792

Дата выдачи: 25.06.2002 г.

Срок действия: до 25.06.2007, продлена до 25.06.2012 г.

Орган, выдавший указанную лицензию: Министерство финансов Российской Федерации

Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности Эмитента:

Аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности Эмитента, составленной в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, за 2гг.

Также аудитором осуществлена независимая проверка финансовой отчетности Эмитента, подготовленной в соответствии с требованиями Международных стандартов финансовой отчетности за 2гг.

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента):

·  наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: данный фактор отсутствует;

·  предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом: данный фактор отсутствует;

·  наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении продукции (услуг) эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т. д.), а также родственных связей: данный фактор отсутствует;

·  сведения о должностных лицах эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором): должностные лица Эмитента, являющиеся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором), отсутствуют.

Меры, предпринятые эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов: меры, предпринятые Эмитентом и аудитором, заключались в недопущении возникновения указанных факторов.

Порядок выбора аудитора эмитента:

·  Наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия: тендер, связанный с выбором аудитора, не проводится.

·  Процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение: в соответствии со ст. 38 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью»:

Для проверки и подтверждения правильности годовых отчетов и бухгалтерских балансов общества, а также для проверки состояния текущих дел общества оно вправе по решению общего собрания участников общества привлекать профессионального аудитора, не связанного имущественными интересами с обществом, членами совета директоров (наблюдательного совета) общества, лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа общества, членами коллегиального исполнительного органа общества и участниками общества.

По требованию любого участника общества аудиторская проверка может быть проведена выбранным им профессиональным аудитором, который должен соответствовать требованиям, установленным частью первой настоящей статьи. В случае проведения такой проверки оплата услуг аудитора осуществляется за счет участника общества, по требованию которого она проводится. Расходы участника общества на оплату услуг аудитора могут быть ему возмещены по решению общего собрания участников общества за счет средств общества.

Привлечение аудитора для проверки и подтверждения правильности годовых отчетов и бухгалтерских балансов общества обязательно в случаях, предусмотренных федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации».

В соответствии с Уставом Эмитента:

«13.2. К исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относятся:

…13.2.9. Назначение аудиторской проверки. Утверждение аудитора и определение размера оплаты его услуг (в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации)…».

«14.1. Очередное Общее собрание участников Общества, на котором утверждаются годовые результаты деятельности Общества (годовое очередное Общее собрание участников Общества), проводится ежегодно в период с 1 марта по 30 апреля в год, следующий за отчетным финансовым годом.

14.2. Очередное общее собрание участников Общества созывается Генеральным директором Общества».

«20.1. Для проверки и подтверждения правильности годовых отчетов и бухгалтерских балансов Общества, а также для проверки состояния текущих дел Общества оно вправе по решению Общего собрания участников Общества привлекать профессионального аудитора, не связанного имущественными интересами с Обществом, членами Совета директоров, Генеральным директором и участниками Общества».

Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий: специальных аудиторских заданий не было.

Порядок определения размера вознаграждения аудитора:

В соответствии с Уставом Эмитента:

«13.2. К исключительной компетенции Общего собрания участников Общества относятся:

…13.2.9. Назначение аудиторской проверки. Утверждение аудитора и определение размера оплаты его услуг (в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации)…».

«18.3. К компетенции Совета директоров Общества относятся:

…18.3.5. рекомендации по оплате услуг аудитору…»

Фактический размер вознаграждения, выплаченного эмитентом аудитору по итогам каждого финансового года, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента:

За аудит отчетности, составленной в соответствии с РСБУ, за 2006 г 400 рублей.

За аудит отчетности, составленной в соответствии с РСБУ, за 2007 г 000 рублей.

За аудит отчетности, составленной в соответствии с РСБУ, за 2008 г 000 рублей.

За аудит отчетности, составленной в соответствии с МСФО, за 2005 г 000 рублей.

За аудит отчетности, составленной в соответствии с МСФО, за 2006 г 000 рублей.

За аудит отчетности, составленной в соответствии с МСФО, за 2007 г. – рублей

Наличие отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги: нет

1.4. Сведения об оценщике Эмитента

Сведения в отношении оценщика (оценщиков), привлекаемого (привлеченного) Эмитентом для:

·  определения рыночной стоимости размещаемых ценных бумаг и размещенных ценных бумаг, находящихся в обращении (обязательства по которым не исполнены): Эмитентом не привлекался;

·  определения рыночной стоимости имущества, являющегося предметом залога по размещаемым облигациям Эмитента с залоговым обеспечением или размещенным облигациям Эмитента с залоговым обеспечением, обязательства по которым не исполнены: Эмитентом не привлекался;

·  определение рыночной стоимости основных средств или недвижимого имущества Эмитента, в отношении которых Эмитентом осуществлялась переоценка стоимости, отраженная в иных разделах ежеквартального отчета: Эмитентом не привлекался;

·  оказания иных услуг по оценке, связанных с осуществлением эмиссии ценных бумаг, информация о которых указывается в ежеквартальном отчете: Эмитентом не привлекался.

1.5. Сведения о консультантах Эмитента

Финансовый консультант на рынке ценных бумаг, оказывающий Эмитенту соответствующие услуги на основании договора, а также иные лица, оказывающие Эмитенту консультационные услуги, связанные с осуществлением эмиссии ценных бумаг, и подписавшие ежеквартальный отчет и/или зарегистрированный проспект ценных бумаг, не привлекались.

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

Сведения о лицах, подписавших ежеквартальный отчет и не указанных в предыдущих пунктах настоящего раздела:

Главный бухгалтер Эмитента:

Фамилия, имя, отчество:

Год рождения: 1961

Основное место работы: -Нева Лизинг»

Должность по основному месту работы: Главный бухгалтер

II. Основная информация

о финансово - экономическом состоянии Эмитента

Информация, содержащаяся в настоящем разделе, указывается по состоянию на дату окончания отчетного квартала.

2.1. Показатели финансово - экономической деятельности Эмитента

Динамика показателей, характеризующих финансовое состояние Эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет, а также 1 квартал 2009:

Наименование показателя	2004г.	2005г.	2006г.	2007г.	2008г.
Стоимость чистых активов Эмитента, тыс. руб.	7 714	18 993	62 078
Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, %	7 251	2 029	1 145	715	826
Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, %	3 494	1 064	662	273	231
Покрытие платежей по обслуживанию долгов, %	60,95	71,69	60,39	74,49	85,17
Уровень просроченной задолженности, %	0	0	0	0	0
Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз	1,35	3,05	3,87	1,52	2,5
Доля дивидендов в прибыли, %	-	-	-	-	0
Производительность труда, тыс. руб./чел.	11 825	14 832	15 809	14 591	10 279
Амортизация к объему выручки, %	54	51	59	73	68

Динамика показателей, характеризующих финансовое состояние Эмитента за первый квартал текущего финансового года:

Наименование показателя	1кв.2008г.*	1кв.2009г.
Стоимость чистых активов Эмитента, тыс. руб.
Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, %	717	719
Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, %	227	194
Покрытие платежей по обслуживанию долгов, %	87,94	133,78
Уровень просроченной задолженности, %	0	0
Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз	0,49	0,65
Доля дивидендов в прибыли, %	0	0
Производительность труда, тыс. руб./чел.	2 957	3 272
Амортизация к объему выручки, %	70	78

*справочно

Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная ФСФР России.

Данные отчетности, подготовленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности или Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США, для расчета какого-либо показателя, не использовались.

Анализ платежеспособности и финансового положения эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года:

Стоимость чистых активов Эмитента в период с 2004 г. по 2007 г. ежегодно увеличивалась по мере расширения масштабов основной деятельности Эмитента, сопровождавшегося в гг. ростом нераспределенной прибыли, в 2007 г. увеличением размера уставного капитала и на протяжении всего периода – существенным ростом статей «Доходные вложения в материальные ценности», «Дебиторская задолженность», «Займы и кредиты». По итогам 2005 г. сумма чистых активов возросла на 146 % по сравнению с предыдущим годом, по итогам 2006 г. – на 226 %, по итогам 2007 г. – на 391 %. В 2008 году стоимость чистых активов снизилась на 17,56% относительно предыдущего года. Основным фактором снижения стоимости чистых активов является значительное увеличение суммы заемных средств за счет пересчета валютных кредитов в соответствии с выросшими валютными курсами. По этим же причинам снижение продолжилось и в 1 кв 2009 года, на 7,6%.

Наиболее значительный рост показали внеоборотные активы Эмитента, что обоснованно ростом статьи «Доходные вложения в материальные ценности» и «незавершенное строительство» баланса Эмитента за аналогичный период. По строке «Доходные вложения в материальные ценности» в сумме тыс. руб. по итогам 2008 года и 908 741 по итогам 1 квартала 2009 года показана остаточная стоимость объектов лизинга, которые переданы по договорам лизинга лизингополучателям (т. е. подписаны акты приема-передачи объектов лизинга).

Показатели «отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам» и «отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам» характеризуют финансовую устойчивость и структуру источников финансирования предприятия.

Показатели «Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам» и «Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам» являются индикаторами финансовой зависимости Эмитента. Данные показатели принимают высокие значения, что характерно для лизинговых компаний, в структуре источников финансирования которых превалируют заемные средства. Период с 2004 по 2007 гг. характеризуется ежегодным значительным снижением данных показателей: в 3,6 раза в 2005 году, в 1,8 раза в 2006 году, в 1,6 раза в 2007 году, что обусловлено опережающим ростом капитала и резервов по сравнению с темпами роста долгосрочных и краткосрочных обязательств Эмитента. В 2008 году значение показателя «Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам» увеличился на 15,59%. Данный рост был вызван увеличением долгосрочных обязательств в 1,3 раза. В 1 кв 2009 года показатель увеличился относительно значения показателя за аналогичный период на 0,25% также в связи с ростом долгосрочных обязательств.

Показатель «отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам» в 2008 году уменьшился на 15,35% в сравнении с предшествующим годом, что связано с уменьшением величины краткосрочных обязательств. По этим же причинам значение показателя в 1 кв 2009 года уменьшилось относительно значения за аналогичный период на 14,49%.

Показатель «Покрытие платежей по обслуживанию долгов» Эмитента на протяжении 2004 – 2007 гг. колебался в пределах 60 – 75 %. Такое значение показателя свидетельствует о возрастании объемов инвестирования средств в основную деятельность Эмитента. В соответствии со спецификой отрасли, для финансирования сделок финансового лизинга привлекаются в основном заемные средства, а начисление амортизации приобретенных для передачи в лизинг основных средств начинается с месяца, следующего за месяцем их ввода в эксплуатацию. В 2005 г. рост данного показателя составил 17,6%, в 2006 г. наблюдалось его сокращение на 15,7%. Сокращение показателя в 2006 году связано с получением в последнем квартале года значительных сумм банковского финансирования на приобретение предметов лизинга, в то время как начисление их амортизации еще не производилось. В 2007 г. значение данного показателя увеличилось на 23 %. В 2008 году показатель увеличился еще на 14% по сравнению с 2007 годом и составил 85,17%. В 1 квартале 2009 года показатель вырос относительно аналогичного периода в 2008 году на 52,12%. Данный рост был обусловлен большим темпом роста начисленной амортизации по сравнению с темпом роста обязательств, подлежащих погашению в отчетном периоде.

Уровень просроченной кредиторской задолженности Эмитента в течение всего рассматриваемого периода был равен нулю, что свидетельствует о его платежеспособности и финансовой дисциплине.

Показатель оборачиваемости дебиторской задолженности характеризует скорость погашения дебиторской задолженности. В случае если учет предмета лизинга осуществляется на балансе лизингополучателя, в составе дебиторской задолженности Эмитента отражается вся сумма задолженности лизингополучателя по лизинговым платежам до конца срока договора.

Значение оборачиваемости дебиторской задолженности Эмитента возросло с 1,35 в 2004 г. до 3,87 в 2006 г., затем в 2007 г. снизилось до 1,52. Это обусловлено опережающим ростом дебиторской задолженности в сравнении с ростом выручки. В 2008г. показатель вырос до 2,50 раз. В 1 кв. 2009 года значение показателя также выросло на 33,45% относительно значения показателя за аналогичный период. Рост оборачиваемости дебиторской задолженности на фоне быстрого роста выручки компании говорит об ускорении расчетов с покупателями.

Поскольку Эмитент является обществом с ограниченной ответственностью, дивиденды по акциям не выплачиваются и показатель «доля дивидендов в прибыли» не рассчитывался.

Прирост производительности труда за период 2004 – 2006 гг. составил 34%. В 2007 г. значение производительности труда снизилось на 7,7% в связи со значительным увеличением численности сотрудников к концу года (выручка выросла на 89%, а среднесписочная численность сотрудников – на 105% (с 19 до 39 человек)). По итогам 2008 года производительность труда снизилась в 1,3 раза в сравнении с предшествующим годом, что обусловлено также как и в 2007 году превышением темпа роста среднесписочной численности сотрудников над темпом роста выручки. За 2008 год выручка выросла на 46,32%, а среднесписочная численность сотрудников – на 107,7% (с 39 до 81 человека) по отношению к предыдущему году. По итогам 1 кв. 2009 года производительность труда выросла на 10,68% относительно значения показателя за аналогичный период, т. к. при росте срднесписочной численности сотрудников на 15%, выручка выросла на 27,28%. В течение 2004 – 2006 гг. показатель отношения амортизации к объему выручки Эмитента находился в пределах 51-59%. В 2007г. прирост амортизационных отчислений по сравнению с предыдущим годом превысил прирост выручки за год, что повлекло за собой увеличение значения показателя на 24%. В 2008г. значение показателя снизилось на 7,3% по отношению к предыдущему году и составило 68,7% (по итогам 2007 года этот показатель составлял 73%). Уменьшение данного показателя обусловлено превышением темпа роста выручки над темпом роста амортизационных отчислений. Значение показателя в 1 кв. 2009 года наоборот выросло относительно значения показателя за аналогичный период в 2008 году в связи с опережающим ростом амортизации. Высокое значение показателя объясняется большими объемами основных средств на балансе Эмитента, так как большинство договоров лизинга, заключенных Эмитентом, предполагают, что имущество, переданное в лизинг, учитывается на балансе лизингодателя.

Учитывая специфику деятельности Эмитента, обусловленную высокой долей заемного капитала, рассчитанные показатели свидетельствуют о стабильном финансовом положении и высоком уровне платежеспособности Эмитента.

2.2. Рыночная капитализация эмитента

Информация о рыночной капитализации Эмитента за соответствующий отчетный период, с указанием сведений о рыночной капитализации на дату завершения каждого финансового года и на дату окончания последнего завершенного отчетного периода: информация отсутствует, т. к. Эмитент является обществом с ограниченной ответственностью, данный пункт заполняется открытыми акционерными обществами.

2.3. Обязательства эмитента

2.3.1. Кредиторская задолженность

Структура кредиторской задолженности эмитента с указанием срока исполнения обязательств на 31.12.2008:

Наименование кредиторской задолженности	Срок наступления платежа
До одного года	Свыше одного года
Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками, тыс. руб.	78 364	0
в том числе просроченная, тыс. руб.	0	Х
Кредиторская задолженность перед персоналом организации, тыс. руб.	16	0
в том числе просроченная, тыс. руб.	0	Х
Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами, тыс. руб.	36 922	0
в том числе просроченная, тыс. руб.	0	Х
Кредиты, тыс. руб.		589 752
в том числе просроченные, тыс. руб.	0	Х
Займы, всего, тыс. руб.	81 301	122 881
в том числе просроченные, тыс. руб.	0	Х
в том числе облигационные займы, тыс. руб.	0	0
в том числе просроченные облигационные займы, тыс. руб.	0	Х
Прочая кредиторская задолженность, тыс. руб.	0	*
в том числе просроченная, тыс. руб.	0	Х
Итого, тыс. руб.
в том числе итого просроченная, тыс. руб.	0	Х

* Данная сумма включает отложенные налоговые обязательства на суммутыс. руб. и авансы полученные (списание по которым ожидается более чем через 12 месяцев после отчетной даты) на сумму 242 473 тыс. руб.