Осуществляется в соответствии с пунктами 3.3., 3.5. приложения № 3 к настоящим Стандартам.
Передача ЭПП в Управление.
Осуществляется в соответствии с пунктом 3.6. приложения № 3 к настоящим Стандартам.
3.3.3. Обеспечение наличными деньгами.
Обеспечение наличными деньгами получателей средств во временном распоряжении производится в соответствии с пунктом 3.1.6 настоящих Стандартов
В заявке с номером лицевого счета для учета операций со средствами во временном распоряжении показатели Бюджетной Классификации РФ не указываются
3.3.4. Обработка выписки по субсчету Отделения, открытого к балансовому счету № 000.
Получение, разархивация, снятие ЭЦП, распечатка, проверка комплектности выписки с ЭПП из Управления.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- получает из Управления по электронной почте файл с выпиской из субсчета Отделения, по учету средств, поступающих во временное распоряжение, за предыдущий операционный день;
- снимает ЭЦП с выписки и приложений к ней;
- разархивирует и распечатывает выписку с приложениями;
- проверяет полноту укомплектованности выписки согласно приложениям на зачисление денежных средств;
- проставляет на выписках штамп «Получено» и подпись;
- проставляет на приложениях штамп верификатора и подпись.
Загрузка электронной выписки в ППО, проверка операций по зачислению и кассовому расходу на субсчете Отделения.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- загружает электронную выписку в программный комплекс;
- проверяет выписку по зачислению средств и кассовому расходу на соответствие описям платёжных документов, пакету ЭПП;
- подтверждает операции на лицевых счетах получателей на основании выписки из субсчета Отделения.
Подготовка, проверка, брошюровка ежедневных документов бюджетного учета по субсчету Отделения.
Уполномоченный работник отдела бюджетного учета и отчетности:
- ежедневно формирует документы в порядке, установленным пунктом 2.1.3. приложения № 5 к настоящим Стандартам.
- проверяет приложения к выписке на соответствие выписке из субсчета Отделения;
- брошюрует документы в отдельное дело.
3.3.5. Подготовка выписок из лицевых счетов клиентов.
Подготовка и проверка оборотной ведомости по лицевым счетам.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- формирует оборотную ведомость;
- оформляет подписью ответственного исполнителя и передает в отдел бюджетного учета и отчетности.
Уполномоченный работник отдела бюджетного учета и отчетности:
- проверяет оборотную ведомость на соответствие выписке из субсчета Отделения;
- передает на подпись должностным лицам, имеющим право второй подписи;
- передает в отдел расходов.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- проверяет операции по поступлению и списанию денежных средств на лицевых счетах клиентов в соответствии с выпиской из субсчета Отделения;
Подготовка, проверка и выдача выписок из лицевых счетов и приложений к ним.
Уполномоченный работник отдела расходов, ответственный за формирование выписок:
- распечатывает на основании оборотной ведомости выписки из лицевых счетов Клиентов с приложениями в двух экземплярах (при работе с СЭД – в одном экземпляре);
- проставляет штампы «Исполнено», «Зачислено» на выписках и приложениях;
- проверяет выписку из лицевого счета Клиента с приложениями и оформляет подписями исполнителей, курирующих соответствующие лицевые счета;
- выдает представителю Клиента выписку из лицевого счета с приложениями на бумажном носителе под роспись (в электронном виде – направляет через СЭД) не позднее следующего рабочего дня после подтверждения учреждением банка совершения операций.
Подготовка и выдача справок по операциям со средствами, поступающими во временное распоряжение.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- формирует и распечатывает в двух экземплярах справки по операциям со средствами, поступающими во временное распоряжение в разрезе получателей в двух экземплярах (при работе с СЭД – в одном экземпляре) на каждое первое число месяца, следующего за отчётным, не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
- проверяет операции на лицевом счете клиента;
- передает Клиентам под роспись один экземпляр справки по операциям со средствами, поступающими во временное распоряжение на бумажном носителе (в электронном виде – направляет через СЭД);
- предает второй экземпляр справки по операциям со средствами, поступающими во временное распоряжение в отдел бюджетного учета и отчетности.
Уполномоченный работник отдела бюджетного учета и отчетности:
- получает от отдела расходов второй экземпляр справки по операциям со средствами, поступающими во временное распоряжение;
- проверяет и брошюрует справки в возрастающем порядке номеров лицевых счетов и подшивает их в отдельное дело «Справки по операциям клиентов».
Подготовка, проверка, брошюровка ежедневных документов бюджетного учета по лицевым счетам клиентов.
Подготовка, проверка, брошюровка ежедневных документов бюджетного учета по лицевым счетам клиентов осуществляется в соответствии с пунктом 2.2.5. приложения № 5 к настоящим Стандартам.
3.3.6. Бюджетный учет и отчетность.
Подготовка, распечатка и проверка ведомости учета внутренних расчетов между органами, осуществляющими кассовое исполнение бюджета.
Осуществляется в соответствии с пунктами 2.3.7, 2.3.11 приложения № 5 к настоящим Стандартам.
Подготовка и проверка главной книги.
Осуществляется в соответствии с пунктами 2.3.5, 2.3.8 приложения № 5 к настоящим Стандартам.
Подготовка и проверка журнала по прочим операциям.
Осуществляется в соответствии с пунктами 2.3.4, 2.3.9 приложения № 5 к настоящим Стандартам.
Проверка и заверение справок об остатках денежных средств по форме 0503126.
Осуществляется в соответствии с пунктом 3.5. приложения № 5 к настоящим Стандартам.
3.4. Кассовое обслуживание исполнения бюджета
субъекта Российской Федерации.
3.4.1. Работа со сводным реестром
главных распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации.
Прием, распечатка и регистрация Сводного реестра главных распорядителей, распорядителей и получателей средств областного бюджета.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- принимает из Управления файл с сопроводительным письмом и Сводным реестром главных распорядителей, распорядителей и получателей средств областного бюджета и изменений к нему (далее - Сводный реестр) по электронной почте;
- регистрирует файл со Сводным реестром в Журнале входящей корреспонденции, проставляет в журнале дату, время получения и подпись;
- разархивирует, распечатывает файл со Сводным реестром;
- проводит мониторинг соответствия учредительных документов получателей средств областного бюджета со сведениям Сводного реестра;
- направляет файл со Сводным реестром на сетевой диск сервера Отделения, доступный уполномоченному работнику из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения.
Уполномоченный работник из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения, вносит Сводный реестр в Справочник ППО.
Прием, отработка Запроса на открытие (закрытие) лицевого счета распорядителя и получателя средств областного бюджета.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- осуществляет ежедневный контроль за поступлением из Управления Запроса на открытие (закрытие) лицевого счета главных распорядителей, распорядителей и получателей средств областного бюджета (далее – Запрос) по электронной почте;
- принимает из Управления файл с Запросом по электронной почте;
- регистрирует файл с Запросом в Журнале входящей корреспонденции, проставляет дату, время получения и подпись;
- разархивирует, распечатывает файл с Запросом;
- передает Запрос на визирование руководителю (заместителю) Отделения;
- осуществляет процедуру открытия (закрытия) лицевого счета;
- оформляет Запрос с указанием кода принадлежности и номера лицевого счета (даты открытия и закрытия лицевого счета). В случае принятия решения об отказе в открытии или закрытии лицевого счета указываются причины отказа в поле «Сообщение»;
- готовит сопроводительное письмо для отправки оформленного Запроса;
распечатывает Запрос, подписывает на бумажном носителе и визирует у начальника отдела;
передает на подпись Запрос руководителю (заместителю руководителя) Отделения;
- архивирует файл с сопроводительным письмом и Запросом;
- направляет файл с сопроводительным письмом и Запросом в Управление по электронной почте;
- регистрирует файл с сопроводительным письмом и Запросом в Журнале исходящей корреспонденции, проставляет в журнале дату, время получения и подпись;
- принимает из Управления уведомление о получении файла с сопроводительным письмом и Запросом.
Прием, отработка Извещения на включение (исключение или изменение реквизитов) главного распорядителя, распорядителя и получателя средств областного бюджета.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- осуществляет ежедневный контроль за поступлением из Управления Извещения на включение (исключение или изменение реквизитов) главного распорядителя, распорядителя и получателя средств областного бюджета (далее – Извещение на включение (исключение или изменение реквизитов));
- принимает из Управления файл с Извещением на включение (исключение или изменение реквизитов) по электронной почте;
- регистрирует файл с Извещением на включение (исключение или изменение реквизитов) в Журнале входящей корреспонденции, проставляет дату, время получения и подпись;
- разархивирует, распечатывает файл с Извещением на включение (исключение или изменение реквизитов);
- направляет файл с Извещением на включение (исключение или изменение реквизитов) на сетевой диск сервера Отделения, доступный уполномоченному работнику из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения.
Уполномоченный работник из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения, вносит изменения в Справочник ППО на основании Извещения на включение (исключение или изменение реквизитов).
3.4.2. Открытие, закрытие и переоформление лицевых счетов.
Открытие, закрытие, переоформление лицевых счетов для кассового обслуживания осуществляется в соответствии с Приложением №2 к настоящим Стандартам.
3.4.3. Обработка выписки по субсчету Отделения, открытого к балансовому счету № 000.
Получение, разархивирование, снятие ЭЦП, распечатка, проверка комплектности выписки с ЭПД.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- принимает из Управления файл с выпиской по субсчету с приложениями к ней за предыдущий операционный день по электронной почте;
- регистрирует файл с выпиской по субсчету с приложениями к ней в Журнале входящей корреспонденции, проставляет дату, время получения и подпись;
- разархивирует файл с выпиской по субсчету и приложениями к ней;
- проверяет наличие и подлинность ЭЦП на файле с выпиской по субсчету и приложениями к ней;
- снимает ЭЦП с файла с выпиской по субсчету и приложениями к ней;
- распечатывает выписку по субсчету и приложения к ней;
- проверяет полноту укомплектованности выписки по субсчету согласно приложениям;
- проставляет на выписке по субсчету и приложениях к ней штамп «Получено» и подпись.
Загрузка электронной выписки в ППО, проверка операций по зачислению и кассовому расходу на субсчете.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- загружает файл с выпиской по субсчету и приложениями к ней в ППО;
- производит операции по восстановлению кассовых расходов на лицевых счетах получателей;
- проверяет выписку по субсчету по кассовому расходу на соответствие реестрам расходных платежных документов, пакету ЭПД;
- подтверждает операции на лицевых счетах получателей на основании выписки из субсчета Отделения.
- передает бумажный носитель выписки по субсчету с приложениями к ней в отдел бюджетного учета и отчетности на проверку.
Подготовка, проверка, брошюровка ежедневных документов бюджетного учета по субсчету отделения.
Уполномоченный работник отдела бюджетного учета и отчетности:
- проверяет полноту комплектации документов бюджетного учета;
- брошюрует в дело документы в соответствии с приложением №5 к настоящим Стандартам.
3.4.4. Подготовка выписок из лицевых счетов клиентов.
Подготовка и проверка Оборотной ведомости по лицевым счетам.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- формирует Оборотную ведомость по лицевым счетам клиентов;
- распечатывает из ППО Оборотную ведомость;
- подписывает и передает в отдел бюджетного учета и отчетности;
Уполномоченный работник отдела бюджетного учета и отчетности:
- проверяет Оборотную ведомость на соответствие выписке с субсчета Отделения;
- передает на подпись должностным лицам, имеющим право подписи;
- передает в отдел расходов.
Подготовка, проверка и выдача выписок из лицевых счетов и приложений к ним.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- распечатывает на основании оборотной ведомости выписки из лицевых счетов Клиентов с приложениями в двух экземплярах (при работе с СЭД – в одном экземпляре);
- проставляет штампы «Исполнено», «Зачислено» на выписках и приложениях;
- проверяет выписку из лицевого счета Клиента с приложениями и оформляет подписями исполнителей, курирующих соответствующие лицевые счета;
- выдает представителю Клиента выписку из лицевого счета с приложениями на бумажном носителе под роспись (в электронном виде –направляет через СЭД) не позднее следующего рабочего дня после подтверждения учреждением банка совершения операций.
Подготовка и выдача клиентам лицевых счетов.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- формирует и распечатывает в двух экземплярах лицевой счёт Клиента (при работе с СЭД – в одном экземпляре) на каждое первое число месяца, следующего за отчётным;
- проверяет операции на лицевом счете;
- подписывает лицевой счет Клиента и передаёт под роспись один экземпляр лицевого счёта Клиенту (в электронном виде – направляет через СЭД),
- предает второй экземпляр лицевого счёта в отдел бюджетного учета и отчетности.
Уполномоченный работник отдела бюджетного учета и отчетности:
- получает от отдела расходов второй экземпляр лицевого счёта;
- проверяет и брошюрует в возрастающем порядке номера лицевых счетов и подшивает их в отдельное дело «Лицевой счет клиента».
Порядок хранения лицевых счетов в электронном виде устанавливает главный бухгалтер Отделения.
3.4.5. Доведение объемов финансирования до распорядителей и получателей субсидий и субвенций из федерального бюджета.
Прием загрузка в базу ППО файлов с реестрами на финансирование.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- осуществляет ежедневный контроль за поступлением из Управления реестров на финансирование (далее – реестр);
- принимает файл с реестром из Управления по электронной почте;
- регистрирует файл с реестром в Журнале регистрации реестров;
- проверяет наличие и подлинность ЭЦП на файле с реестром;
- снимает ЭЦП с файла с реестром;
- загружает файл с реестром в ППО, где в автоматическом режиме осуществляется проверка структуры файла в соответствии с требованиями к форматам файла к реестру;
- распечатывает реестры из ППО;
- проставляет в реестрах штампы «Принято», «Исполнено», дату поступления, время и подпись ответственного исполнителя;
- передает реестр уполномоченному работнику, ответственному за формирование, брошюровку ежедневных документов бюджетного учета.
Подготовка, отправка извещений о принятии (непринятии) реестра на финансирование.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- формирует файл с Извещением о принятии на учёт (аннулировании) реестров на финансирование (далее – Извещение);
- направляет файл с Извещением в Управление по электронной почте.
Проверка правильности отражения операций на лицевых счетах получателей.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- проверяет правильность отражения объёмов финансирования на лицевых счетах получателей в соответствии с реестром;
- формирует файлы с выписками по лицевым счетам с приложениями;
- проставляет ЭЦП на файлах с выписками по лицевым счетам с приложениями;
- направляет по СЭД получателям файлы с выписками по лицевым счетам с приложениями.
Подготовка, выдача, уведомлений об объемах финансирования.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- формирует файл с уведомлением об объёмах финансирования по каждому получателю (далее - уведомление);
- проставляет ЭЦП на файле с уведомлением;
- направляет по СЭД получателю файл с уведомлением вместе с выпиской из лицевого счета.
3.4.6. Осуществление кассовых выплат с лицевых счетов учреждений МВД и МЧС с предварительным санкционированием платежных документов Министерством.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- осуществляет ежедневный контроль за поступлением из Управления реестров расходных платежных документов санкционированных Министерством (далее – реестр) по электронной почте;
- принимает файл с реестром из Управления по электронной почте;
- регистрирует файл с реестром в Журнале регистрации реестров;
- разархивирует файл с реестром;
- проверяет наличие и подлинность ЭЦП на файле с реестром;
- снимает ЭЦП с файла с реестром;
- уведомляет получателей средств о платежных документах, санкционированных Министерством.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- Принимает платежные документы от получателей средств в электронном виде и (или) на бумажном носителе и осуществляет контроль:
- на соблюдение установленных пунктом 1.5 Порядка, утвержденного приказом Федерального казначейства н (далее Порядок), требований по заполнению платежных поручений;
- на не превышение кассовых расходов, осуществляемых получателями средств, над доведенными им объемами финансирования расходов и наличие остатка средств на лицевом счете по соответствующим показателям бюджетной классификации РФ;
- на соответствие платежным документам, включенным в реестр, поступивший из Управления.
- Возвращает платежные документы получателю средств с письменным обоснованием причин возврата в случаях:
- не соответствия установленным требованиям;
- отсутствия платежного документа в реестре;
- не соответствия реквизитов, указанных в платежном документе, реестру;
- отсутствия остатка средств на лицевом счете;
- превышения кассовых расходов над доведенными объемами финансирования расходов.
Получатель средств самостоятельно сообщает причины возврата платежных документов в территориальный отдел управления по казначейскому исполнению областного бюджета для информирования Министерства.
- Исполняет платежные документы, представленные в Отделение до 16-00 часов в течение текущего рабочего дня, после 16-00 часов – в течение следующего рабочего дня.
Если день получения реестра санкционированных расходных платежных документов совпадает с последним днем срока действия платежного документа, допускается проведение кассовых выплат по согласованию с Управлением после 16-00 часов.
В случае несоответствия даты платежного документа дате фактического его представления в Отделение более, чем на один рабочий день, получатель средств областного бюджета указывает на втором экземпляре платежного документа дату его фактического представления, заверенную подписью этого представителя.
В соответствии с Положением ЦБ РФ от 01.01.2001 №2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» платежные документы действительны к предъявлению в Банк России в течение десяти календарных дней, не считая дня их выписки. По истечении срока действия платежного документа, указанного в реестре санкционированных расходных платежных документов, оно считается аннулированным.
При положительных результатах проверки, уполномоченный работник отдела расходов:
- формирует в ППО реестр расходных платежных документов;
- распечатывает реестр расходных платежных документов;
- проставляет на бумажном носителе реестра расходных платежных документов штамп «Проверено», дату и подпись исполнителя;
- формирует файл с реестром электронно-платежных документов (далее-ЭПД);
- проверяет файл с реестром ЭПД на соответствие реестру расходных платежных документов по количеству и суммам платежных документов;
- распечатывает реестр ЭПД к файлу;
- проставляет на бумажном носителе реестра ЭПД штамп «Проверено», дату и подпись ответственного исполнителя;
- передает файл с реестром ЭПД на подпись уполномоченным работникам, наделенным правом первой и второй подписи.
Уполномоченные работники, наделенные правом первой и второй подписи, осуществляют процедуру проверки и подписания в соответствии с приложением № 3 к настоящим Стандартам.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- архивирует файл с реестром ЭПД;
- передает файл с реестром ЭПД в Управление по электронной почте.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- формирует в электронном виде выписки из лицевых счетов получателей средств с платежными документами в структурированном виде (далее – выписки), и лицевые счета получателей средств в Excel формате;
- архивирует файлы с выписками;
- проставляет ЭЦП ответственного исполнителя на файлах с выписками;
- направляет файлы с выписками в Управление по электронной почте до 11 часов;
- регистрирует файлы с выписками в Журнале исходящей корреспонденции, проставляет в журнале дату, время получения и подпись;
- принимает из Управления уведомление о получении файлов с выписками.
3.4.7. Безналичные расчеты с лицевого счета получателя.
Прием, проверка платежных поручений и документов, служащих основанием платежа.
Осуществляется в соответствии с пунктом 3.1 приложения № 3 к настоящим Стандартам.
Возврат платежного поручения не прошедшего контроль с письменным обоснованием причин.
Осуществляется в соответствии с пунктом 3.1 приложения № 3 к настоящим Стандартам.
Загрузка платежных поручений в базу ППО отделения, их проверка и формирование файлов с ЭПП.
Осуществляется в соответствии с пунктом 3.1 приложения № 3 к настоящим Стандартам.
Подготовка реестра платежных поручений и его проверка на соответствие ЭПП.
Осуществляется в соответствии с пунктом 3.1 приложения № 3 к настоящим Стандартам.
Проверка реестра платежных поручений, а также приложений к нему лицами, наделенными правом первой и второй подписи.
Осуществляется в соответствии с пунктами 3.2, 3.4 приложения № 3 к настоящим Стандартам.
3.4.8. Обеспечение наличными деньгами.
Обеспечение наличными деньгами получателей средств областного бюджета осуществляется в соответствии с пунктом 3.1.6 настоящих Стандартов.
3.4.9. Бюджетный учет и отчетность.
Подготовка и проверка ежедневного журнала по прочим операциям по субсчету ЕКС № 000.
Осуществляется в соответствии с приложением № 5 к настоящим Стандартам.
Подготовка и проверка ежемесячных ведомостей учета внутренних расчетов между органами, осуществляющими кассовое обслуживание исполнения бюджета по субсчету ЕКС № 000.
Осуществляется в соответствии с приложением № 5 к настоящим Стандартам.
Подготовка и проверка главной книги.
Осуществляется в соответствии с приложением № 5 к настоящим Стандартам.
Подготовка и проверка отчета по форме № 000 «Отчет о кассовых поступлениях и выбытиях (органа, осуществляющего кассовое обслуживание исполнения бюджета)» – по средствам бюджета субъекта РФ на субсчете ЕКС № 40201.
Осуществляется в соответствии с приложением № 5 к настоящим Стандартам.
Подготовка и проверка отчета по форме № 000 «Сводный отчет о кассовых поступлениях и выбытиях органа, осуществляющего кассовое обслуживание исполнения бюджета» (ф.622).
Осуществляется в соответствии с приложением № 5 к настоящим Стандартам.
Подготовка и проверка отчета по форме № 000 «Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджетов бюджетной системы РФ» по средствам бюджета субъекта РФ на субсчете ЕКС № 000.
Осуществляется в соответствии с приложением № 5 к настоящим Стандартам.
Подготовка и проверка «Отчета об использовании субсидий (субвенций), предоставляемых из ФБ бюджету субъекта РФ и местным бюджетам».
Осуществляется в соответствии с приложением № 5 к настоящим Стандартам.
Подготовка и проверка «Сводной ведомости по кассовым выплатам из бюджета».
Осуществляется в соответствии с приложением № 5 к настоящим Стандартам.
3.5. Кассовое обслуживание исполнения местных бюджетов.
3.5.1. Работа со сводным реестром главных распорядителей, распорядителей и получателей средств местных бюджетов.
Прием, распечатка и регистрация Сводного реестра главных распорядителей, распорядителей и получателей средств местных бюджетов.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- получает от финоргана файл со Сводным реестром главных распорядителей, распорядителей и получателей средств местного бюджета и изменения к нему (далее - Сводный реестр) по СЭД;
- разархивирует, распечатывает файл со Сводным реестром и регистрирует его в Журнале входящей корреспонденции;
- проводит мониторинг соответствия учредительных документов получателей средств местного бюджета со сведениями Сводного реестра;
- передает файл Сводного реестра через сетевой диск сервера Отделения, доступный уполномоченному работнику из числа персонала, обеспечивающему функционирование Отделения.
Уполномоченный работник из числа персонала, обеспечивающий функционирование Отделения, вносит Сводный реестр в Справочник ППО.
Прием, отработка Запроса на открытие (закрытие) лицевого счета распорядителя и получателя средств местных бюджетов.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- осуществляет ежедневный контроль за поступлением из финоргана по СЭД Запроса на открытие (закрытие) лицевых счетов (далее – Запрос);
- принимает из СЭД файл с Запросом;
- разархивирует, распечатывает файл с Запросом;
- передает Запрос на визирование руководителю (заместителю) Отделения;
- осуществляет процедуру открытия (закрытия) лицевого счета;
- формирует в СЭД новый документ Запрос с указанием кода принадлежности и номера лицевого счета (даты открытия и закрытия лицевого счета);
- распечатывает Запрос и передает на подпись руководителю (заместителю) отделения;
- проставляет ЭЦП на файле с Запросом;
- направляет файл с Запросом в финорган по СЭД с отметкой об исполнении.
Уполномоченный работник из числа персонала, обеспечивающий функционирование Отделения, вносит Запрос в Справочник ППО.
Прием и отработка Извещения на включение (исключение или изменение реквизитов) главного распорядителя, распорядителя и получателя средств местных бюджетов.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- осуществляет ежедневный контроль за поступлением от финоргана по СЭД Извещения о включении (исключении или изменении реквизитов) главного распорядителя, распорядителя и получателя средств местных бюджетов (далее - Извещение о включении (исключении или изменении реквизитов));
- принимает файл с Извещением о включении (исключении или изменении реквизитов) из СЭД;
- разархивирует, распечатывает файл с Извещением о включении (исключении или изменении реквизитов);
- передает файл с Извещением о включении (исключении или изменении реквизитов) через сетевой диск сервера Отделения, доступный уполномоченному работнику из числа персонала, обеспечивающему функционирование Отделения.
Уполномоченный работник из числа персонала, обеспечивающий функционирование Отделения вносит изменения в Справочник ППО на основании Извещения.
3.5.2. Открытие, закрытие и переоформление лицевых счетов.
Открытие, закрытие, переоформление лицевых счетов для кассового обслуживания исполнения местного бюджета осуществляется в соответствии с приложением № 2 к настоящим Стандартам.
3.5.3. Обработка банковской выписки по балансовому счету № 000.
Прием, разархивация и снятие ЭЦП с файлов с выпиской и ЭПП из банка.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- принимает через сервер Управления выписку из банка и приложения к ней по счету № 40204 с ЭЦП;
- регистрирует файл с выпиской и приложениями к ней в Журнале входящей корреспонденции, проставляет дату, время получения и подпись;
- снимает ЭЦП с выписки и приложений к ней;
- разархивирует файл с выпиской и приложениями к ней;
- распечатывает выписку с приложениями к ней;
- осуществляет проверку комплектности ЭПП к выписке банка.
- проставляет на выписке и приложениях штамп и подпись;
- загружает файл с выпиской и приложениями к ней в ППО;
- производит операции по восстановлению кассовых расходов на лицевых счетах получателей;
- проверяет выписку по кассовому расходу на соответствие реестрам расходных платежных документов, пакету ЭПД.
Отработка платежных поручений по невыясненным поступлениям.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- зачисляет на лицевой счет 02 финансового органа по коду «Невыясненные поступления» платежные поручения, поступившие без указания или неверно указанным кодом БК;
- зачисляет на лицевой счет «Невыясненные поступления» платежные поручения, поступившие без указания или неверно указанным наименованием получателя.
Подготовка ежедневных документов к выписке банка по счету 40204.
Уполномоченный работник отдела бюджетного учета и отчетности Отделения:
- ежедневно формирует документы в соответствии с пунктом 2.1.5 приложения № 5 к настоящим Стандартам;
- проверяет полноту комплектации документов бюджетного учета;
- брошюрует ежедневные документы в отдельное дело.
3.5.4. Учет кассовых поступлений на лицевом счете финоргана
Простановка бухгалтерских проводок для зачисления (восстановления) на лицевой счет финоргана.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- проводит операции по восстановлению кассовых расходов;
- проставляет в ППО бухгалтерские проводки для зачисления (восстановления) средств на лицевой счет финоргана;
- проставляет в ППО код цели по средствам федерального бюджета, поступившим в форме субсидий, субвенций.
Контроль за правильным отражением операций на лицевом счете финоргана.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- проверяет правильность отражения сумм по кассовым поступлениям в разрезе показателей бюджетной классификации РФ на лицевом счете финоргана в соответствии с поступившими платежными документами.
Отработка реестра перечисленных поступлений со .
Уполномоченный работник отдела расходов:
- принимает по электронной почте от Управления реестр перечисленных поступлений со .
- загружает в ППО реестр перечисленных поступлений со Управления, где в автоматическом режиме осуществляется проверка структуры, форматов файла реестра перечисленных поступлений и соответствия сумме, указанной в платежном поручении;
- распечатывает реестр перечисленных поступлений;
- проставляет на реестре перечисленных поступлений штамп «Принято», дату и подпись исполнителя.
Прием по СЭД, проверка, загрузка в ППО и отработка файла с уведомлением об уточнении вида и принадлежности платежа.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- принимает по СЭД от финоргана файл с Уведомлением об уточнении вида и принадлежности платежа (далее – Уведомление);
- разархивирует файл с Уведомлением;
- загружает файл с Уведомлением в ППО, где в автоматическом режиме осуществляется проверка структуры и форматов файла с Уведомлением.
Подготовка и направление по СЭД в финорган информации о принятии (не принятии) на учет уведомления.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- направляет по СЭД в финорган информацию о принятии на учет Уведомления. При отрицательном результате обработки направляет в финорган информацию об отклонении Уведомления с указанием причины;
- распечатывает Уведомление;
- проставляет на Уведомлении штампы «Принято», «Исполнено», дату поступления, подпись ответственных лиц, руководителя (уполномоченного лица);
- проверяет правильность отражения операций на лицевом счете финоргана в соответствии с Уведомлением.
Формирование и оформление справки по форме № 0 простановка ЭЦП на файле со справкой и ее направление в финорган по СЭД.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- формирует справку по форме 0504833 (далее – Справка);
- формирует файл со Справкой и файл с Уведомлением;
- проставляет ЭЦП на файле со Справкой и файле с Уведомлением;
- направляет файлы со Справкой и Уведомлением в финорган по СЭД;
- распечатывает Справку из программного комплекса;
- проставляет на Справке дату и подпись ответственного исполнителя;
- передает исполнителю, ответственному за формирование, брошюровку ежедневных документов к лицевому счету финоргана.
Формирование и оформление ежедневной Ведомости по кассовым поступлениям, проставление ЭЦП на файле с ведомостью и направление в финорган.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- формирует в программном комплексе ежедневно Ведомость по кассовым поступлениям в бюджет (далее – ведомость);
- проставляет на файле с ведомостью ЭЦП;
- направляет ведомость в финорган по СЭД в сроки, установленные Регламентом о порядке и условиях обмена информацией;
- распечатывает ведомость, проставляет на ведомости штамп «Исполнено», дату, подпись исполнителя;
- передает исполнителю, ответственному за формирование, брошюровку ежедневных документов к лицевому счету финоргана.
Формирование ежемесячных документов по кассовым поступлениям в местный бюджет в соответствии с Регламентом.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- формирует в программном комплексе ежемесячно Ведомость по кассовым поступлениям в местный бюджет и Сводную ведомость по кассовым поступлениям (далее - ведомости);
- проставляет на файлах с ведомостями ЭЦП;
- направляет ведомостью в финорган по СЭД в сроки, установленные Регламентом о порядке и условиях обмена информацией;
- распечатывает ведомость, проставляет на ведомость штамп «Исполнено», дату, подпись исполнителя;
- передает ведомость в отдел бюджетного учета и отчетности для проверки.
Уполномоченный работник отдела бюджетного учета и отчетности Отделения:
- проверяет ведомость;
- оформляет ведомость подписями ответственных исполнителей;
- осуществляет брошюровку и хранение документов
3.5.5. Учет кассовых выплат с лицевого счета финоргана.
Прием по СЭД, проверка, загрузка в ППО файлов с ЭПП и файлов с Расшифровкой к платежному поручению на перечисление средств местных бюджетов для обеспечения наличными денежными средствами получателей.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- принимает по СЭД файлы с ЭПП от финоргана;
- принимает от финоргана по СЭД Расшифровку к платежному поручению на перечисление средств местного бюджета для обеспечения наличными денежными средствами получателей средств;
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 |
