Глава 3. Стандарты выполнения государственных функций отделениями Управления Федерального казначейства по Самарской области, отнесенными к 3 группе.
3.1. Обеспечение и кассовое обслуживание исполнения
3.1.1. Работа с реестром распорядителей и получателей
средств федерального бюджета.
Прием и отработка заявки на включение (исключение или изменение реквизитов) распорядителей и получателей средств в Сводный реестр главных распорядителей, распорядителей и получателей средств федерального бюджета.
Уполномоченный работник отдела расходов и операционной работы, осуществляющий работу со Сводным реестром:
- принимает от распорядителей и получателей средств заявку на включение (исключение или изменение реквизитов) в Сводный реестр главных распорядителей, распорядителей и получателей средств федерального бюджета (далее – заявка) на бумажном носителе и (или) в электронном виде с приложением учредительных документов и документов о государственной регистрации, распечатывает и передает уполномоченному работнику из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения, для регистрации и рассмотрения руководителю Отделения (заместителю);
- после получения от уполномоченного работника из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения, проверяет реквизиты, указанные в заявке на соответствие учредительным документам и документам о государственной регистрации;
- возвращает заявку с письменным обоснованием причин возврата в случае обнаружения несоответствия учредительным документам или документам о государственной регистрации на бумажном носителе и (или) в электронном виде;
- формирует файл с заявкой, проставляет ЭЦП и архивирует;
- направляет по каналам связи файл с заявкой в Управление;
- проставляет в журнале дату, время отправки и подпись;
- контролирует получение Управлением заявки.
Прием и отработка запроса на открытие (закрытие) лицевого счета распорядителя и получателя средств федерального бюджета.
Уполномоченный работник отдела расходов, осуществляющий работу со Сводным реестром:
- принимает запрос на открытие (закрытие) лицевого счета распорядителя и получателя средств федерального бюджета (далее - запрос) из Управления;
- разархивирует файл и производит проверку на наличие вирусов;
- снимает ЭЦП, распечатывает запрос;
- передает запрос на бумажном носителе уполномоченному работнику из числа персонала, для регистрации и рассмотрения руководителю Отделения (заместителю);
- после получения от уполномоченного работника из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения, устанавливает местонахождение распорядителей и получателей средств;
- оформляет после открытия (закрытия) лицевого счета файл с запросом соответствующими подписями. В случае если принимается решение об отказе в открытии или закрытии лицевого счета, указываются причины отказа в поле «Сообщения»;
- распечатывает запрос, подписывает на бумажном носителе и визирует у начальника отдела;
- передает на подпись руководителю Отделения (заместителю);
- проставляет ЭЦП на файле с запросом после подписи руководителем Отделения (заместителем) и архивирует;
- направляет по каналам связи файла с запросом в Управление;
- проставляет в журнале дату, время отправки и подпись;
- контролирует получение Управлением запроса.
Отработка уведомления об изменении реквизитов распорядителя и получателя средств федерального бюджета.
Уполномоченный работник отдела расходов, осуществляющий работу со Сводным реестром:
- формирует уведомление об изменении реквизитов (далее - уведомление), в случае открытия нового лицевого счета или перевода на обслуживание в другое отделение;
- распечатывает уведомление, подписывает на бумажном носителе и визирует у начальника отдела;
- передает на подпись руководителю Отделения (заместителю);
- после подписи руководителем Отделения (заместителем) передает уполномоченному работнику из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделение для регистрации;
- после получения от уполномоченного работника из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения, проставляет ЭЦП на файл с уведомлением и архивирует;
- направляет по каналам связи файл с уведомлением в Управление;
- проставляет в журнале дату, время отправки и подпись;
- контролирует получение Управлением уведомления.
Прием и отработка извещения на включение (исключение или изменение реквизитов) главного распорядителя, распорядителя и получателя.
Уполномоченный работник отдела расходов, осуществляющий работу со Сводным реестром:
- принимает Сводный реестр с изменениями и извещениями на включение (исключение или изменение реквизитов) главного распорядителя, распорядителя и получателя от Управления (далее Сводный реестр с изменениями);
- разархивирует файл и производит проверку на наличие вирусов;
- снимает ЭЦП, распечатывает Сводный реестр с изменениями;
- передает Сводный реестр с изменениями на бумажном носителе уполномоченному работнику из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения, для регистрации и рассмотрения руководителю Отделения (заместителю);
Уполномоченный работник из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения, после регистрации вводит измененные данные в ППО.
Уполномоченный работник отдела расходов, осуществляющий работу со Сводным реестром:
- проверяет Сводный реестр с изменениями;
- архивирует Сводный реестр с изменениями.
Подготовка отчета «Сведения по анализу сводного реестра» по запросу Управления.
Уполномоченный работник отдела расходов, осуществляющий работу со Сводным реестром:
- проводит мониторинг соответствия учредительных документов получателей средств сведениям Сводного реестра;
- формирует выявленные в ходе анализа сведения в электронном виде и на бумажном носителе;
- распечатывает отчет «Сведения по анализу сводного реестра» (далее - отчет), подписывает на бумажном носителе и визирует у начальника отдела;
- передает на подпись руководителю Отделения (заместителю);
- после подписи руководителем Отделения (заместителем) передает уполномоченному работнику из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения, для регистрации;
- после получения от уполномоченного работника из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения, проставляет ЭЦП на файл с отчетом и архивирует;
- направляет по каналам связи файл с отчетом в Управление;
- проставляет в журнале дату, время отправки и подпись;
- контролирует получение Управлением отчета.
Работа с закрытой частью Сводного реестра главных распорядителей, распорядителей и получателей средств федерального бюджета осуществляется в порядке, установленным Приложением № 1 к данным Стандартам.
3.1.2. Открытие, закрытие и переоформление лицевых счетов.
Работа по открытию, закрытию и переоформлению лицевых счетов осуществляется в соответствии с Приложением № 2 к настоящим Стандартам.
3.1.3. Доведение ЛБО и объемов финансирования, до получателей средств федерального бюджета.
Прием и отработка входящего расходного расписания в Отделении.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- получает по электронной почте от Управления файл с расходными расписаниями;
- проверяет наличие и подлинность ЭЦП на расходных расписаниях;
- снимает ЭЦП с расходных расписаний;
- регистрирует файл с расходными расписаниями в «Журнале регистрации расходных расписаний»;
- загружает расходные расписания в ППО;
- осуществляет контроль на соответствие установленным формам и порядку заполнения расходного расписания;
- осуществляет контроль на не превышение поступивших объемов финансирования лимитам бюджетных обязательств, нарастающим итогом с начала года в разрезе показателей бюджетной классификации;
- осуществляет контроль расходных расписаний на уменьшение лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования на наличие свободного остатка лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования;
- распечатывает расходные расписания;
- проставляет на расходных расписаниях штампы «Принято», «Исполнено» дату, время и подпись;
- регистрирует расходные расписания в «Журнале регистрации расходных расписаний»;
- формирует квитанцию о принятии к обработке файлов с расходными расписаниями тем же рабочим днем;
- формирует Извещение об аннулировании расходных расписаний не соответствующих установленным требованиям с указанием причин;
- формирует Извещение о принятии на учет расходных расписаний на уменьшение лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования;
- проставляет ЭЦП на Квитанциях и (или) Извещениях;
- архивирует файлы Квитанций и (или) Извещений;
- передает файлы с квитанциями и извещениями по электронной почте в Управление;
- проставляет дату и время отправления в «Журнале регистрации расходных расписаний»;
- принимает из Управления уведомление о получении.
3.1.4. Дополнительное бюджетное финансирование за счет средств,
поступающих в федеральный бюджет от сдачи в аренду имущества, находящегося в федеральной собственности.
Прием, регистрация, проверка договоров аренды.
Уполномоченный работник из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения:
- принимает оригинал и копию договора на передачу в аренду федерального имущества;
- регистрирует в журнале «Входящая корреспонденция»;
- передает на рассмотрение руководителю (заместителю) Отделения.
Руководитель (заместитель) Отделения:
- рассматривает и визирует договора на передачу в аренду федерального имущества;
- передает в отдел расходов.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- принимает оригинал и копию договора на передачу в аренду федерального имущества;
- проверяет договор на полноту и правильность заполнения, сличает копию с оригиналом, проставляет на копии договора штамп «Принято», дату и подпись;
- брошюрует и хранит копии договоров;
- готовит письмо на возврат арендодателю оригинала договора, в случае его непринятия с письменным обоснованием причин возврата;
- визирует у начальника отдела расходов и подписывает у руководителя (заместителя) Отделения;
- передает письмо с приложением уполномоченному работнику из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения.
Уполномоченный работник из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения:
- регистрирует письмо в журнале «Исходящая корреспонденция»;
- направляет арендодателю письмо с приложением.
Прием, регистрация, проверка, ввод в ППО уведомления о лимитах бюджетных обязательств по дополнительному бюджетному финансированию за счет средств, поступающих в федеральный бюджет от сдачи в аренду имущества, находящегося в федеральной собственности.
Уполномоченный работник из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения:
- принимает уведомления о лимитах бюджетных обязательств (далее Уведомления) с сопроводительным письмом;
- регистрирует в журнале «Входящая корреспонденция»;
- передает на рассмотрение руководителю (заместителю) Отделения.
Руководитель (заместитель) Отделения:
- рассматривает и визирует письмо с Уведомлением;
- передает в отдел расходов.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- принимает письмо с Уведомлением;
- проверяет уведомления по форме и содержанию;
- проставляет на Уведомлениях отметку о принятии, дату и подпись;
- регистрирует уведомления в «Журнале регистрации уведомлений о лимитах бюджетных обязательств», проставляет на Уведомлении номер регистрации;
- вводит Уведомления в ППО;
- формирует выписку из лицевого счёта по дополнительному бюджетному финансированию;
- проставляет ЭЦП на файле выписки;
- направляет по СЭД арендодателю;
- брошюрует и хранит уведомления;
- готовит письмо на возврат арендодателю Уведомления в случае несоответствия нормативным документам с письменным обоснованием причин возврата;
- визирует у начальника отдела расходов и подписывает у руководителя (заместителя) Отделения;
- передает письмо с приложением уполномоченному работнику из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения.
Уполномоченный работник из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения:
- регистрирует письмо в журнале «Исходящая корреспонденция»;
- направляет арендодателю письмо с Уведомлением.
Подготовка и передача в Управление списка арендаторов и арендодателей.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- готовит список арендаторов по мере поступления новых договоров, который подписывается руководителем (заместителем);
- проставляет ЭЦП на файле список арендаторов;
- архивирует файл список арендаторов;
- направляет по электронной почте в Управления;
- контролирует доставку по электронной почте в Управление файла со списком арендаторов.
Прием от Управления, проверка, загрузка в ППО платежных поручений по арендной плате.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- получает по электронной почте из Управления платёжные поручения на сумму средств, поступивших на счёт 40101 от арендаторов;
- проверяет наличие и подлинность ЭЦП;
- снимает ЭЦП;
- проверяет платежное поручение на соответствие заключенным с арендатором договором;
- загружает платёжные документы в ППО;
- отражает на лицевом счёте по коду 11, источник дополнительного финансирования в соответствии с поступившим платёжным поручением;
- формирует и распечатывает в 2-х экземплярах выписку из лицевого счёта по коду 11;
- резервирует сумму возврата по платёжным документам в случае уточнения реквизитов;
- готовит не позднее следующего рабочего дня письмо в адрес арендодателя об уточнении реквизитов с приложением копии платёжного поручения;
- визирует у начальника отдела расходов и подписывает у руководителя (заместителя) Отделения;
- передает письмо с платежным поручением уполномоченному работнику из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения.
Уполномоченный работник из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения:
- регистрирует письмо в журнале «Исходящая корреспонденция»;
- направляет арендодателю письмо с платежным поручением;
- принимает от арендодателя информацию об уточнении реквизитов;
- регистрирует в журнале «Входящая корреспонденция»;
- передает на рассмотрение руководителю (заместителю) Отделения.
Руководитель (заместитель) Отделения:
- рассматривает и визирует информацию об уточнении реквизитов;
- передает в отдел расходов.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- получает информацию об уточнении реквизитов;
- отменяет резервирование суммы средств на лицевом счёте по коду 11;
- готовит письменное обоснование в случае возврата зарезервированной суммы;
- визирует у начальника отдела расходов и подписывает у руководителя (заместителя) Отделения;
- передает письмо о возврате зарезервированной суммы уполномоченному работнику из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения.
Уполномоченный работник из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения:
- регистрирует письмо в журнале «Исходящая корреспонденция»;
- направляет арендодателю письмо о возврате зарезервированной суммы;
- принимает от арендодателя письменное решение арендодателя о возврате излишне перечисленной суммы;
- регистрирует в журнале «Входящая корреспонденция;
- передает на рассмотрение руководителю (заместителю) Отделения.
Руководитель (заместитель) Отделения:
- рассматривает и визирует письменное решение арендодателя о возврате излишне перечисленной суммы;
- передает в отдел расходов.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- получает письменное решение арендодателя о возврате излишне перечисленной суммы;
- рассматривает письменное решение арендодателя о возврате излишне перечисленной суммы в течение 3-х дней;
- проверяет наличие остатка на счете для санкционирования возврата излишне перечисленной суммы;
- готовит письмо с обоснованием возврата (с приложением копии платежного поручения по зачислению средств на счет № 000 и копии решения арендодателя о возврате средств на счет плательщика);
- визирует у начальника отдела расходов и подписывает у руководителя (заместителя) Отделения;
- передает письмо с обоснованием возврата уполномоченному работнику из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения.
Уполномоченный работник из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения:
- регистрирует письмо в журнале «Исходящая корреспонденция»;
- передает уполномоченному работнику отдела расходов.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- принимает письмо с обоснованием возврата;
- проставляет ЭЦП на файле письма с обоснованием причин возврата;
- архивирует файл письма с обоснованием причин возврата;
- направляет по электронной почте в Управление;
- получает от Управления по электронной почте платежное поручение на возврат арендной платы;
- проверяет наличие и подлинность ЭЦП;
- снимает ЭЦП;
- проверяет платежное поручение на возврат на соответствие сумме согласованной с арендодателем;
- загружает платежный документ в ППО;
- отражает на лицевом счете по коду 11, уменьшение источника дополнительного финансирования в соответствии с поступившим платежным поручением;
- формирует выписку из лицевого счета по коду 11;
- проставляет ЭЦП на файле выписки и направляет по СЭД получателю средств федерального бюджета;
- брошюрует и хранит документы по дополнительному бюджетному финансированию за счет арендных платежей.
Прием от Управления Справок по источникам дополнительного бюджетного финансирования за счет арендных платежей.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- получает из Управления по электронной почте Справку по источнику дополнительного бюджетного финансирования за счёт арендной платы;
- проверяет наличие и подлинность ЭЦП;
- снимает ЭЦП, разархивирует, распечатывает Справку по источнику дополнительного бюджетного финансирования за счёт арендной платы и регистрирует в «Журнале входящей информации»;
- передает на рассмотрение руководителю (заместителю) Отделения.
Руководитель (заместитель) Отделения:
- рассматривает и визирует Справку по источнику дополнительного бюджетного финансирования за счёт арендной платы;
- передает в отдел расходов.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- принимает Справки по источнику дополнительного бюджетного финансирования за счёт арендной платы:
- осуществляет сверку сумм арендной платы Справки с суммами отражёнными на лицевом счёте с кодом 11. Сверяет ИНН, КПП, наименование арендодателя с кодом бюджетной классификации доходов бюджетной классификации РФ, сумме дополнительного источника бюджетного финансирования нарастающим итогом с начала года на 1 число месяца, следующего за отчётным.
3.1.5. Безналичные расчеты.
Прием и проверка пакета документов, необходимых для открытия финансирования по государственным капитальным вложениям.
Уполномоченный работник из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения:
- принимает от заказчика-застройщика для осуществления финансирования по государственным капитальным вложениям пакет документов установленный законодательными и иными нормативно-правовыми документами с сопроводительным письмом;
- регистрирует пакет документов с сопроводительным письмом в журнале «Входящая корреспонденция» и передаёт на рассмотрение руководителю Отделения (заместителю) Отделения.
Руководитель (заместитель) Отделения:
- рассматривает и визирует представленный пакет документов и передаёт его в отдел расходов;
Уполномоченный работник отдела расходов:
- проверяет полученные документы по форме и содержанию;
- проверяет денежные обязательства на наличие свободного остатка ЛБО;
- в случае не принятия готовит в адрес заказчика-застройщика письмо с обоснованием причин возврата;
- визирует у начальника отдела расходов и подписывает у руководителя (заместителя) Отделения;
- передает письмо с обоснованием возврата уполномоченному работнику из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения.
Уполномоченный работник из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения:
- регистрирует письмо в журнале «Исходящая корреспонденция»;
- направляет заказчику-застройщику письмо с пакетом документов.
Прием, проверка платёжных поручений по обязательным платежам в доход ФБ.
Осуществляется в соответствии с пунктом 3.1 приложения № 3 к настоящим Стандартам.
Приём, проверка платёжных поручений и документов, служащих основанием платежа по обязательствам получателей средств ФБ.
Осуществляется в соответствии с пунктом 3.1 приложения № 3 к настоящим Стандартам.
Приём, проверка платёжных поручений, не требующих представления документов, служащих основанием платежа (заработная плата, пособия, алименты и т. д.).
Осуществляется в соответствии с пунктом 3.1 приложения № 3 к настоящим Стандартам.
Возврат платежного поручения, не прошедшего контроль, с письменным обоснованием причин.
Осуществляется в соответствии с пунктом 3.1 приложения № 3 к настоящим Стандартам.
Загрузка платёжных поручений в базу ППО Отделения, их проверка и формирование файлов с ЭПП.
Осуществляется в соответствии с пунктом 3.1 приложения № 3 к настоящим Стандартам.
Подготовка реестра платёжных поручений и его проверка на соответствие ЭПП.
Осуществляется в соответствии с пунктом 3.1 приложения № 3 к настоящим Стандартам.
Проверка реестра платежных поручений, а также приложений к нему лицами, наделёнными правом первой и второй подписи.
Осуществляется в соответствии с пунктами 3.2, 3.4 приложения № 3 к настоящим Стандартам.
Формирование заявки на средства Федерального бюджета для обеспечения расходов, проверка и проставление ЭЦП.
Осуществляется в соответствии с пунктом 3.3 приложения № 3 и пунктом 2.4 приложения № 4 к настоящим Стандартам.
Передача заявки и ЭПП в Управление.
Осуществляется в соответствии с пунктом 3.5 приложения № 3 и пунктом 2.3 приложения № 4 к настоящим Стандартам.
Проверка подлинности ЭЦП и загрузка файлов с ЭПП базу ППО ЕКС.
Осуществляется в соответствии с пунктом 3.1 приложения № 3 к настоящим Стандартам.
Подготовка протокола по возврату файлов ЭПП, не прошедших контроль.
Осуществляется в соответствии с пунктом 3.1 приложения № 3 к настоящим Стандартам.
3.1.6. Обеспечение наличными деньгами.
Подготовка заявления на получение бланков чековых книжек и передача его в учреждение банка.
Уполномоченный работник отдела бюджетного учета и отчетности:
- готовит заявление на получение чековых книжек;
- оформляет подписями должностных лиц;
- передает заявление на получение чековых книжек в банк.
Получение и проверка бланков чековых книжек в банке и регистрация их в журнале регистрации бланков чековых книжек.
Уполномоченный работник отдела бюджетного учета и отчетности:
- получает из банка чековые книжки и проверяет наличие всех денежных чеков (далее – чеков);
- регистрирует чековые книжки в Журнале регистрации бланков денежных чеков, который должен быть прошнурован, заверен подписями должностных лиц Отделения и скреплен печатью.
Прием, проверка и оформление заявлений на получение чековых книжек от клиентов.
Уполномоченный работник отдела бюджетного учета и отчетности:
- принимает от получателя заявление на получение чековых книжек, оформленное надлежащим образом;
- проставляет штампом клиента на оборотной стороне каждого денежного чека наименование получателя средств, за исключением получателей средств, которым в соответствии с законодательством Российской Федерации предоставлено право не указывать в расчетных и кассовых документах свое наименование.
Выдача бланков чековых книжек клиентам.
Уполномоченный работник отдела бюджетного учета и отчетности:
- выдает уполномоченному лицу получателя средств чековую книжку под роспись в Журнале регистрации бланков денежных чеков.
При возврате в банк чековых книжек в случае закрытия лицевых счетов, открытых получателю средств в Отделении, изменения наименования получателя средств, закрытия или изменения номера счета, открытого Отделению в банке:
Уполномоченный работник из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения:
- принимает от получателя средств заявление произвольной формы на возврат неиспользованных чеков, а также чековые книжки с оставшимися неиспользованными чеками;
- регистрирует в журнале «Входящая корреспонденция»;
- передает уполномоченному работнику отдела бюджетного учета и отчетности.
Уполномоченный работник отдела бюджетного учета и отчетности:
- получает заявление и чековые книжки;
- готовит в банк заявление произвольной формы, с указанием номеров подлежащих возврату неиспользованных чеков, а также чековые книжки с оставшимися неиспользованными чеками.
- подписывает заявление у руководителя (заместителя) Отделения;
- передает заявление и чековые книжки с корешками уполномоченному работнику из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения.
Уполномоченный работник из числа персонала, обеспечивающего функционирование Отделения:
- получает от отдела бюджетного учета и отчетности заявление и чековые книжки с неиспользованными чеками;
- регистрирует в журнале «Исходящая корреспонденция»;
- передает заявление и чековые книжки с неиспользованными чеками в отдел бюджетного учета и отчетности.
Уполномоченный работник бюджетного учета и отчетности:
- передает в банк заявление и чековые книжки с неиспользованными чеками.
Прием, проверка заявок и чеков на получение наличных денежных средств.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- получает по СЭД или на бумажном носителе от получателя средств накануне дня выдачи наличных денег, надлежащим образом оформленные, заявку на получение наличных денег;
- проверяет наличие и подлинность ЭЦП на заявках на получение наличных денег;
- снимает ЭЦП;
- проверяет правильность заполнения заявки, соответствие подписей образцам подписей карточки;
- соответствие показателей бюджетной классификации РФ содержанию операции, наличие остатков лимитов бюджетных обязательств и объёмов финансирования расходов на лицевом счёте получателя средств или лицевом счёте по дополнительному бюджетному финансированию по указанным в заявке показателям бюджетной классификации РФ;
- принимает и проверяет чек на соответствие сумм, указанных цифрами и прописью; данных паспорта или иного заменяющего паспорт документа, удостоверяющего личность представителя получателя средств, данным, указанным в денежном чеке и заявке; представленного денежного чека заявке в части проставленных в них серии, номера и даты денежного чека и суммы, подлежащей получению.
Ввод заявок в программный комплекс.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- загружает заявку в программный комплекс и осуществляет в автоматическом режиме контроль за наличием остатков на соответствующем лицевом счёте;
- распечатывает заявку на получение наличных денег;
- вносит в ППО заявку в случае представления на бумажном носителе;
- проставляет на заявке штамп «Принято» и «Проверено», дату и подпись;
- передает денежный чек лицам, наделенным правом первой и второй подписи.
Проверка денежных чеков лицами, наделенными правом первой и второй подписи.
Лица, наделенные в Отделении правом первой и второй подписи:
- проверяют денежные чеки на правильность оформления и соответствие заявке;
- подписывают денежные чеки получателей средств федерального бюджета;
- проставляют на денежных чеках оттиск печати;
- передают денежные чеки в отдел расходов.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- возвращает денежный чек получателю средств федерального бюджета.
Формирование сводной заявки, подготовка платежного поручения и реестра к нему на подкрепление , проставление ЭЦП и передача платежного поручения в Управление.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- формирует на основании заявок платежное поручение на перечисление
денежных средств с соответствующих счетов на счет № 000;
- проставляет ЭЦП;
- формирует реестр электронного платежного поручения на перечисление денежных средств с соответствующих счетов на счет № 000. Реестр подписывают должностные лица Отделения, наделённые правом первой и второй подписи;
- проставляет ЭЦП на файле реестра платежных поручений;
- архивирует файлы платежного поручения и реестра платежных поручений;
- передает файлы платежного поручения и реестра платежных поручений в Управление накануне дня получения наличных денежных средств до 14-30.
Отработка выписки банка по счету № 000 и подготовка ежедневных документов бюджетного учета.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- принимает по электронной почте (нарочно) из банка файлы с выписками по счету № 40116 (выписку с приложениями на бумажном носителе) за предыдущий операционный день с приложениями;
- проверяет наличие и подлинность ЭЦП;
- снимает ЭЦП;
- разархивирует, распечатывает выписки с приложениями в 1 экземпляре;
- проверяет полноту укомплектованности выписки по каждому счёту № 000;
- проставляет на выписках штамп «Получено», дату и подписи;
- загружает выписку с приложениями в ППО;
- проверяет операции по зачислению и списанию денежных средств на счетах № 40116 в соответствии с выписками из субсчета Отделения и учреждения банка;
- проверяет операции по зачислению и списанию денежных средств на лицевых счетах получателей в соответствии с выпиской банка;
- передает отработанную выписку с приложениями в отдел бюджетного учёта и отчётности.
Уполномоченный работник отдела бюджетного учёта и отчётности:
- получает от отдела расходов выписку по счету № 000 с приложениями;
- проверяет выписку по счету № 000 с приложениями;
- представляет в Управление копии выписок банка по счёту № 000 не позднее 1 числа месяца, следующего за отчётным;
- формирует, проверяет, брошюрует и хранит документы дня к выпискам банка со счетов № 000 в порядке, установленным пунктом 2.1.5 Приложения № 5 к настоящим Стандартам.
Подготовка платежного поручения на перечисление денежных средств со на счет № 000 и передача его в банк.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- формирует сводные объявления на взнос наличными по каждому счёту № 000;
- формирует платёжное поручение на перечисление средств со счёта № 000 на соответствующий счёт на основании сводного объявления на взнос наличными, а также в случае неполучения денежных средств по чеку в течение 10 дней;
- распечатывает платёжное поручение;
- проставляет на платёжном поручении штамп «Проверено», дату и подпись. Платёжное поручение оформляется подписями руководителя (заместителя) и главного бухгалтера Отделения, оттиском печати и отметкой верификатора;
- проставляет ЭЦП на файле платежного поручения;
- направляет платежное поручение в банк по месту открытия .
Формирование справки по форме 0504833 к объявлению на взнос наличными.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- формирует справки по форме 0504833 на основании объявлений на взнос наличными;
- проверяет справки по форме 0504833 на соответствие объявлений на взнос наличными;
- передает в отдел бюджетного учета и отчетности для проверки, брошюровки и хранения.
Подготовка и проверка многографной карточки.
Уполномоченный работник отдела бюджетного учёта и отчётности:
- формирует многографную карточку;
- проверяет многографную карточку на соответствие выписке по счету № 000.
Прием от клиентов, проверка расчетов лимита остатка кассы.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- принимает от получателя расчет лимита остатка наличных денег в кассе в двух экземплярах;
- проверяет расчет лимита остатка наличных денег в кассе по форме и
содержанию;
- визирует у начальника отдела расходов и подписывает у руководителя Отделения.
Подготовка и отправка сводного расчета лимита остатка кассы.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- готовит и передает в банк, подписанный должностными лицами Отделения и скрепленный печатью, сводный расчет лимита остатка наличных денег в кассе;
- при получении из банка утвержденного сводного расчета лимита остатка наличных денег в кассе возвращает получателю один экземпляр, ранее представленного им, расчета лимита остатка наличных денег в кассе, оформленный подписью руководителя (заместителя) Отделения;
- оформляет в отдельное дело и хранит вторые экземпляры расчета.
Прием от клиентов и проверка кассовой заявки на соответствующий квартал.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- принимает от получателя средств в установленные сроки кассовую заявку на предстоящий квартал в одном экземпляре;
- проверяет кассовую заявку на предстоящий квартал.
Подготовка и отправка в банк кассовой заявки на соответствующий квартал.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- формирует и передает в банк сводную кассовую заявку на предстоящий
квартал, оформленную надлежащим образом;
- формирует в отдельное дело и хранит кассовые заявки получателей средств на предстоящий квартал.
3.1.7. Обеспечение средствами федерального бюджета при кассовом обслуживании исполнения федерального бюджета.
Прием, проверка файлов заявок на соответствие ЭПП и ЭЦП Отделения.
Осуществляется в соответствии с пунктом 2.3 приложения № 4 к настоящим Стандартам.
Подготовка и отправка в Управление заявки на перечисление средств федерального бюджета.
Осуществляется в соответствии с пунктами 2.4, 2.5, 3.1 приложения № 4 к настоящим Стандартам.
Прием квитанций о результатах обработки заявки от Управления.
Осуществляется в соответствии с пунктом 3.1 приложения № 4 к настоящим Стандартам.
3.1.8. Обработка выписки по субсчету Отделения, открытого к балансовому счету № 000.
Получение, разархивирование, снятие ЭЦП, распечатка, проверка комплектности выписки с ЭПД.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- получает из Управления в 9 часов 00 минут по электронной почте выписку с приложениями из субсчета Отделения открытого к ЕКС Управления;
- проверяет наличие и подлинность ЭЦП;
- снимает ЭЦП;
- разархивирует, распечатывает выписки с приложениями в 1 экземпляре;
- проверяет полноту укомплектованности выписки;
- проставляет на выписках штамп «Получено», дату и подписи.
Загрузка электронной выписки в ППО, проверка операций по зачислению и кассовому расходу на субсчете.
Уполномоченный работник отдела расходов:
- загружает электронную выписку в ППО;
- производит операции по восстановлению кассовых расходов на лицевых счетах получателей;
- проверяет выписки по кассовому расходу на соответствие описям платёжных документов, пакету ЭПД;
- подтверждает операции на лицевых счетах получателей на основании выписки из лицевого счёта Отделения;
- передает для проверки отработанные выписки с приложениями в отдела бюджетного учёта и отчётности.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 |
