Учет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (стр. 4 )

в поле «Счет» номер счета Отправителя из документа-основания,

в поле «Наименование получателя» наименование Отправителя из документа-основания.

по умолчанию поле «Назначение платежа» не заполнено.

5.  Документ сохраняется. При этом документ отразится в режиме «Платежное поручение (расходная классификация)», доступ к которому осуществляется через пункты Навигатор – Документы – Платежное поручение (расходная классификация).

Сформированное платежное поручение отправляется в банк в соответствии с п. 3.2.12.

3.1.12.  Отправка платежных поручений в банк

На основании сформированных документов Платежное поручение (расходная классификация) создается документ «Рейс», отражающий списание средств со счета 40503, открытого УФК в кредитной организации и включающий в себя выбранные платежные поручения (расходная классификация).

Документ формируется в режиме «Навигатор – Документы – Рейс».

В диалоговом окне «Рейс» на панели инструментов требуется нажать на кнопку «Добавить».

Рисунок  15– Режим «Рейс», сводный список

При этом на экране отобразится диалоговое окно формирования рейса:

Рисунок  16– Режим «Рейс», форма ввода

В нем необходимо ввести следующие атрибуты:

1.  В поле «Счет бюджета» выбрать счет органа Федерального казначейства из ответствующего справочника (40503).

2.  Поле «Номер» заполняется автоматически (если задано значение настройки «Рейс – Настройки – Автоматическая нумерация документа» – значение «Да»).

3.  Поле «Дата» заполняется автоматически. По нажатию клавиши «Enter» возможна корректировка даты создания рейса.

4.  В табличной части экрана «Кандидаты в рейс» появится список платежных поручений клиентов. Поля табличной части экрана заполняются автоматически на основании данных платежных поручений, которые являются кандидатами. В списке документы маркируются:

–  – документы не прошедшие контроль;

–  – документы, прошедшие контроль.

5.  Если список состоит из нескольких записей, то следует установить флажки в требуемых строках на формирование и нажать кнопку . При этом данные из верхней части таблицы перейдут в нижнюю часть.

3.1.12.1.  Обработка документа «Рейс»

Изменение статуса документа осуществляют по нажатию кнопки . При этом отображается сообщение-запрос ППО «Центр-КС» о том, действительно ли пользователь желает выгрузить данный документ для обмена. При положительном ответе, в колонке «Статус документа» отобразится статус «Выгружен для обмена».

Данный режим доступен пользователям, которым разрешено изменение статуса документа «Рейс» (доступ задается в режиме «Настройки – Настройки – Настройки – Доступ –Изменение статуса документа ''Рейс''» – значение «Разрешено»).

Контроль п/п в рейсе – контроль п/п в рейсе осуществляется по нажатию кнопки .

Печать п/п в рейсе – осуществляется по нажатию кнопки («Печать п/п в рейсе…»);печать производится в формате MS Eхcel.

3.1.12.2.  Выгрузка рейса

Формирование файлов в требуемом формате для последующей передачи их в кредитную организацию выполняется в режиме «Взаимодействие с РКЦ / Банком», доступ к которому осуществляется через пункты «Навигатор – Электронный обмен документами – Взаимодействие с РКЦ / Банком».

На форме (см. рис.17) необходимо выбрать алгоритм и нажать кнопку «Исходящие», затем:

1.  создать рабочую папку с помощью кнопки «Добавить рабочий каталог» или выбрать существующую папку, установив на нее курсор;

2.  в указанной папке «DATA» открыть файл DATA_OUT. DBF;

3.  нажать кнопку («Добавить документы для отправки»);

4.  в табличной части формы отобрать подготовленные документы;

5.  нажать кнопку «Включить в реестр»; будет сформирован файл, содержащий список документов, отправляемых в банк; данный файл может быть распечатан и подписан ответственным лицом банка;

6.  нажать кнопку («Сформировать файлы посылок»); будут сформированы файлы в папке («OUT»).

Рисунок  17– Режим «Исходящие документы»

3.1.13.  Операции по выдаче наличных средств с лицевых внебюджетных счетов

Операции по выдаче наличных средств описаны в разделе «Руководства технолога» «Порядок осуществления кассового расхода в органах ФК».

3.1.14.  Безналичное списание средств со счета (Формирование документа «Платежное поручение»)

Безналичное списание средств в ППО «Центр-КС» проводится путем формирования платежного поручения, которое может осуществляться в двух режимах.

1.  Формируется заявка на безналичное списание средств в режиме «Навигатор – Документы – Заявка на безналичные». Сформированный документ помечается на форме списка и нажимается кнопка «Формирование платежных поручений» на панели инструментов. На основании данных в заявке формируется Платежное поручение, доступное для просмотра в режиме «Платежное поручение (расходная классификация)». Заявка удаляется из формы списка документов «Заявка на безналичные средства».

2.  Платежное поручение формируется в режиме «Навигатор – Документы – Платежное поручение (расходная классификация)». Окно «Платежное поручение (расходная классификация)» представлено на рисунке 18.

Рисунок  18 – Окно Платежное поручение (расходная классификация)

Сформированные платежные поручения группируются в рейс и отправляются в банк в соответствии с п. 3.2.12.

При осуществлении платежей между вышестоящей/нижестоящей организациями и головными/обособленными организациями работая с документом «Платежное поручение (расходная классификация)» существует возможность ввода и редактирования полей «код ОрФК отправителя», «код ОрФК получателя» («Код ОрФК отправителя» – код ОрФК, в котором обслуживается отправитель платежа, «Код ОрФК получателя» – код ОрФК, в котором обслуживается получатель платежа.). Для этого необходимо нажать кнопку  (Дополнительные параметры) на панели инструментов окна «Платежное поручение (расходная классификация)» и в открывшемся окне ввести необходимые изменения полей. При сохранении документа значения полей сохраняются и при вызове документа на редактирование поля добавляются в таблицу редактирования документа.

При редактировании полей «код ОрФК отправителя», «код ОрФК получателя» отбор корреспондентов с кодами ОрФК осуществляется из справочников «Органы казначейства», «Отделения федерального казначейства», «Территориальные ОрФК», «Организация – пользователь».

Если документ – поступление средств на внебюджетный счет, то в отборах кода ОрФК получателя предлагается код ОрФК организации – пользователя. Если операция перечисления средств с внебюджетного счета, то в отборах кода ОрФК отправителя предлагается код ОрФК организации – пользователя.

При получении выписки из банка по счету 40503, дебетовая часть выписки сопоставляется с соответствующими платежными поручениями, в результате чего данные документы подтверждаются (в выписке банка для подтвержденного платежа в поле «Подтв» устанавливается флаг), а в п/п заполняется поле «Дата проводки», и обработка документа заканчивается.

Получение выписки из банка описано в п. 3.2.5.

Примечание. Поле «Примечание» (расположенное в табличной части окна «Платежное поручение (расходная классификация)»), заполненное в режиме ввода или редактирования, отображается в поле «Примечание», расположенное в верхней части указанного окна, при сохранении информации или при переходе на новую строку документа.

3.1.15.  Внутренние операции по лицевым счетам

Для внутренних операций в ППО «Центр-КС» используется документ «Платежное поручение (расходная классификация)», который формируется в режиме «Навигатор – Документы – Платежное поручение (расходная классификация)» (см. рисунок 18).

Для выполнения корректирующих операций в рамках одного лицевого счета (перемещение с одной классификации на другую) в документе «Платежное поручение (расходная классификация)» в качестве счета отправителя и счета получателя проставляют один и тот же лицевой внебюджетный счет получателя средств. В документе необходимо указать следующие параметры:

–  Код БК с которого производится списание. Сумма по данному коду должна иметь положительное значение.

–  Код БК на который производится зачисление. Сумма по данной строке должна быть положительной.

Для перемещений средств между лицевыми счетами, открытыми в одном УФК, в документе «Платежное поручение (расходная классификация)» в качестве счета отправителя указывается счет, с которого производится списание средств, а в качестве счета получателя счет, на который средства зачисляются.

Платежные поручения клиентов на перечисление:

–  внутри одного лицевого счета на перемещение восстановленного кассового расхода;

–  между лицевыми счетами, открытыми на одном счете ОрФК;

–  между лицевыми счетами, открытыми на разных счетах ОФК в режиме ЕКС,

сохраняются в ППО «Центр-КС» как документы «Платежное поручение (расходная классификация)».

Для платежных поручений, в которых указаны счета отправителя и получателя, обслуживающиеся в одной БД, дата проводки проставляется вручную после приема п/п в ППО «Центр-КС» и проведения визуального контроля данных. На данный момент при отправке платежных поручений внутри ЕКС в УФК проверка на неравенство счетов отправителя и получателя не осуществляется.

3.1.16.  Ввод остатков по счетам на начало года

Для ввода остатков на начало года пользователями в ППО «Центр-КС» формируется выписка в режиме «Выписка банка» («Навигатор – Документы – Выписка банка»). Дата документов и выписки должна быть равна 01 января текущего финансового года. Регистрация выписки банка описана в п. 3.2.5.

Разрешенные суммы по л/с задаются общей суммой, а не разрешенные – в разрезе платежных поручений.

Производится подтверждение поступлений в соответствии с п. 3.2.6.

Для переноса остатков при реорганизации организации в ППО «Центр-КС» аналогично формируется выписка по общему остатку внебюджетных средств. Далее, сумму общего остатка разбивают по оборотам путем формирования соответствующих документов «Внутренний внебанковский документ», отражающих совершенные расходным, доходным и прочим операциям.

3.1.17.  Автоматическое подтверждение поступлений от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

В документах «Платежное поручение (расходная классификация)», «Внутренний внебанковский документ», «Выписка банка» для лицевых счетов по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, открытых на счете бюджета 40503, в котором ведется учет внебюджетных средств в соответствии с настройкой «Ведение учета по внебюджетным средствам» («Настройки – Настройки – Настройки – Внебюджетные средства – Ведение учета по внебюджетным средствам») может осуществляться автоматическое подтверждение поступлений.

Автоматическое подтверждение поступлений возможно, если в документе по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, указаны код дохода из настройки «Коды доходов по предпринимательской деятельности» («Настройки – Настройки – Настройки – Внебюджетные средства – Настройки кодов по внебюджетным средствам – Коды доходов по предпринимательской деятельности») и источник формирования средств (в поле «ДопКласс» окна «Бюджетная классификация») из документа «Разрешение на право открытия внебюджетного счета».

Если в «Разрешение на право открытия внебюджетного счета» не указан источник формирования средств или в платежном поручении уже проставлена дата разрешения или запрета разрешения, то существующий признак разрешения или запрета расходования средств не меняется.

Дата разрешения указывается для документов, в которых не проставлен признак разрешения или запрета расходования средств, и может принимать значения: «расчетная дата» (устанавливается по умолчанию) или «дата документа» (устанавливается, если расчетная дата меньше даты документа).

Примечание. Если в документе «Внутренний внебанковский документ» в поле «Класс» (см. рис. 12) указан признак «Все», лицевой счет отправителя и получателя разные, но открыты на одном счете бюджета, то для разрешения сумм документа по дополнительной классификации, необходимо разбить классификацию в документе отдельно по отправителю и получателю. В результате сумма согласно источнику формирования средств документа «Разрешение на право открытия внебюджетного счета» по отправителю и получателю разрешена. Если разбиение сумм невозможно или в документе указано несколько бюджетных классификаций с признаком «Все», то сумма, указанная в документе не разрешается и документ по отправителю и получателю не разбивается.

3.1.18.  Перевод учета внебюджетных средств на ЕКС

В ППО «Центр-КС» реализована возможность передачи показателей с закрываемых лицевых счетов по учету внебюджетных средств на вновь открываемые лицевые счета по учету внебюджетных средств при переводе УФК и ОФК на схему ЕКС. Возможны следующие варианты перевода учета внебюджетных средств на ЕКС: «в базе данных УФК» или «в базе данных ОФК».

3.1.18.1.  ЕКС в базе данных УФК

В территориальном УФК открывается единый расчетный счет 40503 (тип счета «Счет бюджета по ВБС») код, на который будут поступать средства нескольких отделений ФК. Для отделений ФК на едином расчетном счете открываются лицевые счета отделений с типом счета «Лицевой счет ОФК».

Последовательность операций, выполняемых в УФК по счету 40503 ЕКС, следующая.

1.  Прием выписки из банка по лицевому счету 40503 в режиме «Документы – Электронный обмен документами – Взаимодействие с РКЦ/Банком».

2.  Обработка выписки банка в режиме «Документы – Выписка банка – Поступления».

3.  Распределение поступивших платежей по лицевым счетам ОФК в режиме «Анализ реквизитов документов».

4.  Выгрузка отчетов по лицевым счетам ОФК в режиме «Отчеты – Пакеты отчетов – Выгрузка выписки по л/с (ЕКС)».

Для выполнения указанных операций в ППО «Центр-КС» необходимо выполнить следующие настройки:

–  в режиме «Электронный обмен документами – Взаимодействие с РКЦ/Банком» в настройке «Алгоритмы…» надлежит выполнить следующие действия:

–  в папке «Прием» для счета 40503 очистить поле настройки «Внешний модуль анализа назначения платежа»;

–  в папке «Входящие» в настройке «Исключить из обработки стандартным анализатором счета получателей» отобрать счет ЕКС 40503;

–  в настройке «Анализ реквизитов ПП» (путь «Настройки – Настройки – Настройки – Внебюджетные средства – Анализ реквизитов ПП») – отобрать тип счета 40503 «Счет бюджета по ВБС»;

–  в настройке «Типы счетов бюджета ПП» (путь: «Настройки – Настройки – Настройки – Внебюджетные средства – Типы счетов бюджета») – отобрать тип счета 40503 «Счет бюджета по ВБС».

Для корректного перехода на ЕКС следует руководствоваться следующими рекомендациями по распределению платежей.

1.  В базу УФК рекомендуется загрузить реестр бюджетополучателей региона, для автоматического распределения платежей по лицевым счетам ОФК, выполняемого в режиме «Анализ реквизитов документов» в выписке банка. Распределение платежей будет осуществляться на основе привязки ПБС к ОФК. Пример: Справочники – Организации – Получатели бюджетных средств в режиме редактирования реквизитов ПБС при нажатии кнопки «Органы ФК» указывается привязка к ОрФК.

2.  Для определения наиболее полного перечня ПБС, обслуживаемых на ЕКС, рекомендуется указывать ИНН и КПУ получателя бюджетных средств.

Примечание. Если в платежном документе отсутствует номер лицевого счета, но при этом ИНН и КПУ совпадают у нескольких ПБС, у которых открыты счета на 40503 ЕКС или на л/с ОФК (например, у обособленных подразделений), то эти платежные документы будут отнесены на счет НВС.

Если в базе ведется учет внебюджетных средств, то следует сделать настройки, необходимые для учета внебюджетных средств, описанные в руководстве технолога в соответствующем разделе данного документа.

3.1.18.2.  ЕКС в базе данных ОФК

Для отделений ФК на едином расчетном счете 40503 (тип счета «Счет бюджета по ВБС») открываются лицевые счета отделений с типом счета «Лицевой счет ОФК». При этом счет ОФК 40503 открытый в РКЦ или банке подлежит закрытию, средства перечисляются на л/с ОФК, открытый на 40503 ЕКС в УФК. Лицевые счета получателей бюджетных средств открываются на счетах отделений.

Последовательность операций, выполняемых с лицевыми счетами ОФК ЕКС, такова.

1.  Прием выписки из банка по лицевым счетам ОФК ЕКС в режиме «Электронный обмен документами – Взаимодействие с РКЦ/Банком – Тип обмена – ЕКС».

2.  Обработка выписки банка в режиме «Документы – Выписка банка – Поступления».

3.  Распределение платежей по лицевым счетам ПБС в режиме «Анализ реквизитов документов» (см. рекомендации по распределению платежей для УФК п. 3.2.18.1).

4.  Выгрузка отчетов по лицевым счетам ПБС в режиме «Документы – Отчеты – Пакеты отчетов – Выгрузка отчетов по внебюджетным средствам».

5.  Печать внебюджетных отчетов в режиме «Отчеты – Внебюджетные средства».

Внимание! Перед выполнением настроек в ППО «Центр-КС» необходимо перевести базу данных в режим ЕКС. Для этого необходимо выполнить соответствующий скрипт.

Для выполнения указанных операций в ППО «Центр-КС» необходимо выполнить следующие настройки:

–  в настройке «Используемые документы (ЕКС)» (путь «Документы – Выписка банка – Настройки – Используемые документы (ЕКС)») необходимо выбрать документы, которые будут использоваться в операции перехода на ЕКС;

–  в настройке «Уровень» (путь «Настройки – Настройки – Настройки – Общие – Уровень») – указать: «ОФК (ЕКС»;

–  для открытия лицевых счетов ОФК на счете 40503 ЕКС УФК необходимо в настройке «Типы корреспондентов, на счетах которых открываются счета» (путь «Настройки – Настройки – Справочники Счета и банки – Счета корреспондентов Типы корреспондентов, на счетах которых открываются счета») указать тип УФК, например, «Вышестоящая организация».

–  в режиме «Документы – Электронный обмен документами – Взаимодействие с РКЦ/Банком» в настройке «Алгоритмы...» надлежит выполнить следующие действия:

–  в папке «Прием» для типа обмена «ЕКС» – очистить поле настройки «Внешний модуль анализа назначения платежа»;

–  в папке «Входящие» в настройке «Исключить из обработки стандартным анализатором счета получателей» – отобрать лицевой счет ОФК;

–  в настройке «Типы счетов бюджета» (путь «Настройки – Настройки – Настройки – Внебюджетные средства – Типы счетов бюджета») – отобрать тип лицевого счета ОФК «Счет бюджета по ВБС»;

–  в настройке «Анализ реквизитов ПП» (путь «Настройки – Настройки – Настройки – Внебюджетные средства – Анализ реквизитов ПП») – отобрать тип лицевого счета ОФК «Счет бюджета по ВБС»;

–  в режиме «Документы – Выписка банка – Настройка – Используемые документы (ЕКС)» указать:

–  «Внутренний внебанковский документ»;

–  «Платежное поручение (доходная классификация)»;

–  «Платежное поручение (расходная классификация)».

В базе дополнительно необходимо сделать настройки для учета внебюджетных средств, описанные в руководстве технолога в соответствующем разделе данного документа.

3.1.18.3.  Перенос оборотов и остатков средств

Для переноса оборотов необходимо выполнить следующие действия:

–  закрыть лицевые счета ПБС, открытые на расчетном счете ОФК 40503;

–  открыть новые счета ПБС на лицевом счете ОФК, который открыт на счете 40503 ЕКС УФК.

Возможны следующие способы переноса оборотов и остатков средств при переходе на ЕКС.

Первый способ, связан с открытием вторых л/с ПБС и переносом оборотов между ними. Этот способ не может быть рекомендован при большом количестве счетов из-за сложности и возникающей путаницы в счетах.

Второй способ, связан с изменением реквизитов старого лицевого счета на новые, при этом документы отразятся на новом счете. Этот способ прост и удобен.

При первом способе переноса оборотов и остатков средств необходимо выполнить следующие действия.

1.  В справочнике «Все счета корреспондентов» зарегистрировать новый счет 40503 ЕКС для УФК.

2.  В справочнике «Расчетные счета» зарегистрировать новый лицевой счет ОФК на счете 40503 ЕКС УФК.

3.  В справочнике «Лицевые счета» зарегистрировать новые лицевые счета ПБС на л/с ОФК.

4.  Добавить в номера старых л/с ПБС, открытых на расчетном счете ОФК, отличительный признак, например, 12 символом в номер счета ввести знак подчеркивания, для отличия новых л/с от старых.

5.  В режиме Обработка – Закрытие ЛС по ВБС и перенос средств следует закрыть старые лицевые счета и перенести обороты на новые л/с (см. рисунок 19), согласно рекомендациям по письму Минфина РФ от 01.01.01 г. № /08-176.

Рисунок  19 – Окно «Закрытие внебюджетного ЛС и перенос остатков и оборотов на новый счет», форма ввода

6.  Закрыть старые внебюджетные счета.

7.  Перенести отдельным платежным поручением через банк общий остаток средств с расчетного счета 40503 ОФК на расчетный счет на ОФК, открытый на счете 40503 ЕКС УФК.

8.  Проверить отчеты, лицевые счета, выписки из лицевых счетов, акт сверки лицевого счета и акт сверки внутриказначейских расчетов.

В результате в базе данных будут присутствовать как старые лицевые счета, так и новые, что может привести к путанице счетов.

Второй способ переноса оборотов и остатков средств рекомендуется использовать при наличии в базе данных большого количества внебюджетных лицевых счетов (более 20), что позволит исключить путаницу при обработке счетов.

Для переноса средств вторым способом следует выполнить следующие действия::

1.  В справочнике «Счета бюджета» зарегистрировать новый счет 40503 ЕКС для УФК.

2.  В справочнике «Счета бюджета» изменить расчетный счет 40503 ОФК на новый л/с ОФК, счет бюджета (счет открытия) 40503 ЕКС УФК. Тип счета – «Лицевой счет ОФК».

3.  В справочнике «Расчетные счета» зарегистрировать дополнительно расчетный счет 40503 ОФК. На этом счете при поступлении платежных документов будут отражаться невыясненные поступления. С этого же счета будет перечислен остаток средств по счетам. При необходимости на данном счете можно завести обороты с начала года по фиктивной выписке банка.

4.  Перенести отдельным платежным поручением через банк общий остаток средств с расчетного счета 40503 ОФК на 40503 ЕКС УФК на л/с ОФК.

5.  Проверить отчеты, лицевые счета и выписки из лицевых счетов, акт сверки лицевого счета и акт сверки внутриказначейских расчетов.

В результате в базе данных для каждого ПБС зарегистрирован только один лицевой счет на новом л/с ОФК, при этом все обороты и документы автоматически будут переведены на новый счет ПБС.

3.1.19.  Формирование отчетности

Поступление внебюджетных средств отражается на лицевых счетах по учету внебюджетных средств нарастающим итогом с начала финансового года. В ППО «Центр-КС» в режиме «Навигатор – Отчеты – Внебюджетные средства» вызываются следующие отчеты:

―  «Акт сверки внебюджетного лицевого счета»;

―  «Акт сверки внутриказначейских расчетов по ВБС»;

―  «Ведомость операций обособленного подразделения по счету 40302»;

―  «Ведомость платных услуг»;

―  «Выписка из внебюджетного лицевого счета»;

―  «Лицевой счет по учету внебюджетных средств»;

―  «Отчет по форме 605/705»;

―  «Перечень документов, по которым зачислены средства без права расходования»;

―  «Перечень документов, разрешенных к расходованию»;

―  «Полная выписка с внебюджетного ЛС»;

―  «Реестр платежных документов по внебюджетным средствам».

3.1.19.1.  Реестр платежных документов по внебюджетным средствам

Рисунок  20 – Окно «Отчет: Реестр платежных документов»

При формировании отчета (см. рис.20) необходимо создать пользовательский фильтр по счету бюджета 40503. Для формирования отчета по поступлениям выбрать вид отчета «Поступления», по расходам – «Списания», для формирования общего отчета – «Общий».

3.1.19.2.  Лицевой счет по учету внебюджетных средств (46н)

Отчетная форма «Лицевой счет по учету внебюджетных средств(46н)» формируется ежемесячно на основании платежных документов (с признаком бухгалтерские документы) по лицевым счетам, открытым в ОрФК на балансовом счете 40503.

Печать отчета осуществляется из режима «Отчеты – Внебюджетные средства – Лицевой счет по учету внебюджетных средств (46н)».

Окно для запуска отчета на печать представлено на рисунке 21.

Рисунок  21 – Окно для запуска отчета «Лицевой счет по учету внебюджетных средств (46)»

Входные параметры отчета:

«Отчет на дату» – дата, на которую формируются данные в отчете. По умолчанию в форме запуска отчета, указывается дата начала текущего месяца. При формировании отчета в расчете участвуют все бухгалтерские документы с датой проводки не позднее даты, указанной в параметре.

Фильтры отчета и их назначение:

–  «Лицевые счета» – указываются лицевые счета, по которым необходимо сформировать отчет. Значения выбираются из списка, построенного на основании справочника «Лицевые счета» с типом лицевого счета, указанного в настройке «46н». Если значение в фильтре не указано, расчет осуществляется по всем лицевым счетам с типом, указанным в настройке «46н».

–  «Счета бюджета» – указывается счет бюджета, по которому необходимо сформировать отчет. Отбор значение выполняется из справочника «Счета бюджета», на котором открыты лицевые счета с типом, указанным в настройке «46н». Если значение в данном фильтре не указано, расчет отчета осуществляется по всем счетам бюджета, на которых открыты лицевые счета с типом лицевого счета указанного в настройке «46н».

В стандартном фильтре по умолчанию не выбрано ни одного значения.

Описание полей отчета приведено в приложении 6.

3.1.19.3.  Выписка из лицевого счета по учету внебюджетных средств (46н)

Отчетная форма «Выписка из лицевого счета по учету внебюджетных средств(46н)» формируется по мере совершения операции по внебюджетным лицевым счетам, открытым в ОрФК на балансовом счете 40503.

Печать отчета осуществляется в режиме «Отчеты – Внебюджетные средства – Выписка из лицевого счета по учету внебюджетных средств (46н)».

Окно для запуска отчета на печать представлено на рисунке 22.

Рисунок  22 – Окно для запуска отчета «Выписка из внебюджетного лицевого счета (46н)»

Входные параметры:

«Период с» и «Период по» – даты начала и окончания расчетного периода. По умолчанию в параметрах установлена дата «Предыдущий день». При формировании отчета в расчете участвуют все бухгалтерские документы, у которых дата проводки находится во временном диапазоне, указанном в параметрах «Период с» и «Период по».

Фильтры отчета и их назначение:

–  «Лицевые счета» – указываются лицевые счета, по которым необходимо сформировать отчет. Значения выбираются из списка, построенного на основании справочника «Лицевые счета» с типом лицевого счета, указанного в настройке «46н». Если значение в фильтре не указано, расчет осуществляется по всем лицевым счетам с типом, указанным в настройке «46н».

–  «Счета бюджета» – указывается счет бюджета, по которому необходимо сформировать отчет. Отбор значение выполняется из справочника «Счета бюджета», на котором открыты лицевые счета с типом, указанным в настройке «46н». Если значение в данном фильтре не указано, расчет отчета осуществляется по всем счетам бюджета, на которых открыты лицевые счета с типом лицевого счета указанного в настройке «46н».

В стандартном фильтре по умолчанию не выбрано ни одного значения.

Описание полей отчета приведено в приложении 7.

3.1.19.4.  Особенности выгрузки отчетов «Выписка из лицевого счета по учету внебюджетных средств (46н)», «Лицевой счет по учету внебюджетных средств (46н)»

Документы «Выписка из лицевого счета по учету внебюджетных средств (46н)», «Лицевой счет по учету внебюджетных средств (46н)» выгружаются в соответствии с требованиями электронных форматов данных.

Для определения электронного формата используется настройка «Типы лицевых счетов по внебюджетным средствам» («Настройки – Настройки – Настройки – Внебюджетные средства – Типы счетов – Типы лицевых счетов по внебюджетным средствам»). В настройке указывается вид электронного формата для каждого типа счета («46н» или «19н»). При отсутствии маркера в поле «19н», отчет выгружается по формату «46н».

Выгрузка указанных отчетов осуществляется в режиме: «Навигатор – Отчеты – Пакеты отчетов – Выгрузка отчетов по внебюджетным средствам».

Окно «Выгрузка отчетов по внебюджетным средствам» представлена на рисунке 23.

Рисунок  23 – Режим «Выгрузка отчетов по внебюджетным средствам»

3.1.19.5.  Перечень документов, разрешенных к расходованию

Отчетная форма «Перечень документов, разрешенных к расходованию» формирует отчет по документам, разрешенным к расходованию, за определенный период. Печать документа осуществляется из режима: Отчеты – Внебюджетные средства – Перечень документов, разрешенных к расходованию.

В случае необходимости документ формируется по лицевым счетам бюджетополучателей, по которым проводилось разрешение к расходованию поступивших средств.

Рисунок  24– Режим печати отчета «Перечень документов, разрешенных
к расходованию»

Отчет по каждому счету бюджета формируется на отдельном листе формата А4, в названии каждого листа выводится 20-значный номер счета бюджета.

Для получения отчета в экранной форме «Отчет: Перечень документов, разрешенных к расходованию» необходимо задать следующие параметры:

–  «Период с» – указывается начальная дата формирования отчета;

–  «Период по» – указывается конечная дата формирования отчета.

По умолчанию оба поля заполняются последней рабочей датой («Предыдущий день»).

Затем, в фильтре, следует указать следующие отборы справочников.

–  «Лицевые счета». В выборку попадут счета из справочника для отбора счетов по инструкции 46н, указанные в настройке «Типы лицевых счетов по внебюджетным средствам» (Настройки – Настройки – Настройки – Внебюджетные средства – Типы счетов), для которых не отобрано поле «19н».

–  «Счета бюджета». В выборку попадут счета бюджета из справочника, на которых открыты лицевые счета по инструкции 46н, указанные в настройке «Тип счета бюджета по внебюджетным средствам» (Настройки – Настройки – Настройки – Внебюджетные средства – Типы счетов), для которых не отобрано поле «19н».

В отчет попадают документы, дата разрешения которых, попадает в период формирования отчета (поля «Период с» и «Период по»), при этом сортировка строк документа осуществляется в порядке Дата разрешения – Сумма.

В случае формирования отчета за период, составляющий несколько дней, итоги подводятся за каждый день в строке «Итого за».

Описание полей печатной формы представлено в таблице 1.

Таблица  1 – Описание полей печатной формы документа «Перечень документов, разрешенных к расходованию».

Наименование поля	Описание
Заголовочная часть отчёта
Орган Федерального казначейства	Наименование органа Федерального казначейства.
Перечень документов, разрешенных к расходованию по счету ___________	Номер счета бюджета, по которому формируется отчет.
с _______ по _______	Период, за который формируется отчет. При формировании отчета за одну дату выводить в формате «за _______ 20__ г.».
Табличная часть отчёта
№ п/п	Порядковый номер документа.
Номер док.	Номер платежного документа.
Дата документа	Дата платежного документа.
Источник формирования	Код и краткое наименование источника формирования средств, согласно, согласно «Разрешение на открытие внебюджетного счета» и «Дополнения к разрешению на открытие внебюджетного счета».
Код бюджетной классификации	Код бюджетной классификации доходов.
Лицевой счет	Номер лицевого счета бюджетополучателя.
Дата разрешения	Дата разрешения суммы по БК.
Сумма	Сумма по БК.
Итого за	Итоговая сумма за дату разрешения по графе «Сумма».
Всего	Итоговая сумма по графе «Сумма».
Подписи отчета
Исполнитель	Должность исполнителя отчета федерального казначейства.
ФИО	ФИО исполнителя отчета федерального казначейства.
Дата	Дата формирования отчета, заполняется автоматически.

3.1.19.6.  Приложение к выписке из лицевого счета по учету внебюджетных средств (46н)

Отчетная форма «Приложение к выписке из лицевого счета по учету внебюджетных средств(46н)» формируется по запросу получателя бюджетных средств по мере совершения операции по внебюджетным лицевым счетам, открытым в ОрФК на балансовом счете 40503.