АРМ СЭД. ФО-клиент (стр. 5 )

―  «КПП» – КПП администратора поступлений, которому предназначена справка.

―  «Код по КОФК» – код по классификатору органов Федерального казначейства администратора поступлений, которому предназначена справка.

–  «Символ банковской отчетности» – маркер документа по типу отчетности.

На вкладке «Основные» представлена таблица, содержащая список строк бюджетной росписи поступлений. Вкладка содержит следующие поля:

–  «Номер строки» – номер строки по порядку в таблице.

–  «ИНН ТОАП» – ИНН территориального органа администратора поступлений.

–  «КПП ТОАП» – КПП территориального органа администратора поступлений.

–  «Код по БК» – код бюджетной классификации платежа (если КБК относится к виду дохода, неадминистрируемому администратором поступлений, указывается КБК, на котором органами Федерального казначейства учитываются невыясненные поступления).

–  «Поступления с начала года» – поступления в бюджет по данной строке БК с учетом внебанковских операций всего с начала года.

–  «Поступления в том числе за текущий месяц» – поступления в бюджет по данной строке БК с учетом внебанковских операций в текущем месяце.

–  «Возвращено с начала года (счет 40101)» – возвращено платежей с начала года со .

–  «Возвращено с начала года (счет 40105)» – возвращено платежей с начала года со .

–  «Возвращено в том числе за текущий месяц (счет 40101)» – возвращено платежей со в текущем месяце.

–  «Возвращено в том числе за текущий месяц (счет 40105)» – возвращено платежей со в текущем месяце.

–  «Перечислено с начала года» – перечислено поступлений всего с начала года.

–  «Перечислено в текущем месяце» – перечислено поступлений в текущем месяце.

–  «Федеральный бюджет с начала года» – федеральный бюджет всего с начала года.

–  «Федеральный бюджет в текущем месяце» – федеральный бюджет с начала года в текущем месяце.

–  «Бюджет субъекта с начала года» – бюджет субъекта РФ всего с начала года.

–  «Бюджет субъекта в текущем месяце» – бюджет субъекта РФ в текущем месяце.

–  «Местный бюджет с начала года» – местный бюджет всего с начала года.

–  «Местный бюджет в текущем месяце» – местный бюджет в текущем месяце.

–  «Пенсионный фонд с начала года» – поступления в пенсионный фонд всего с начала года.

–  «Пенсионный фонд в текущем месяце» – поступления в пенсионный фонд в текущем месяце.

–  «Фонд социального страхования с начала года» – поступления в фонд социального страхования всего с начала года.

–  «Фонд социального страхования в текущем месяце» – поступления в фонд социального страхования в текущем месяце.

–  «Федеральный ФОМС с начала года» – поступления в Федеральный ФОМС всего с начала года.

–  «Федеральный ФОМС в текущем месяце» – поступления в Федеральный ФОМС в текущем месяце.

–  «Территориальные ФОМС с начала года» – поступления в территориальные ФОМС всего с начала года.

–  «Территориальные ФОМС в текущем месяце» – поступления в территориальные ФОМС в текущем месяце.

–  «ИПБС с начала года» – отчисления иным получателям бюджетных средств всего с начала года.

–  «ИПБС в текущем месяце» – отчисления иным получателям бюджетных средств в текущем месяце.

–  «Остаток» – остаток на счете без учета поля «Возвращено платежей с начала года без учета со счета 40105».

–  «ОКАТО» – код по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления.

Рисунок  55. Окно «Справка о перечислении поступлений в бюджеты». Вкладка «Дополнительно»

На вкладке «Дополнительно» (см. рисунок 55) представлены следующие поля:

–  «Начальник отдела» – ФИО начальника отдела.

–  «Исполнитель»:

―  «Должность» – должность ответственного исполнителя.

―  «ФИО» – ФИО ответственного исполнителя.

–  «Дата формирования отчета» – дата формирования электронного документа.

В нижней части формы имеются поля:

–  «Основание» – основание формирования уведомления.

–  «Сообщение» – текстовое пояснение.

При нажатии на кнопку «Подробно…» откроется окно «Сообщение принимающей стороны», где может содержаться дополнительная текстовая информация, касающаяся документа. Для закрытия формы нажимается кнопка «Закрыть».

Справка об операциях по исполнению бюджета

Для доведения от УФК до ФО информации об отраженных на счете № 40кассовых поступлениях и кассовых выплатах, а также отраженных на лицевых счетах, открытых на балансе , внебанковских операциях используется ЭД «Справка об операциях по исполнению бюджета». Доставка ЭД осуществляется от УФК до АРМ Клиент-ФО по запросу ФО не позднее следующего рабочего дня после получения банковской выписки со

Документ «Справка об операциях по исполнению бюджета» используется в рамках кассового обслуживания бюджета субъекта (местного бюджета) согласно Приказу Федерального казначейства от 01.01.01 г. № 1н «Об утверждении Порядка кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства».

Для работы со справками следует выбрать пункт меню «Документы – Кассовое обслуживание субъектов (отчеты) – Справки об операциях по исполнению бюджета». Появится экранная форма, представленная на рисунке 56.

Рисунок  56. Окно работы со справками об операциях по исполнению бюджета

По умолчанию в списке отражаются только те документы, которые удовлетворяют условиям отбора, приведенным на панели фильтрации. Можно как расширить, так и уменьшить диапазон видимых документов с помощью задания условий фильтра.

Справка имеет вид, представленный на рисунке 57. Документ открывается двойным щелчком мыши по строке таблицы документов или по кнопке .

Рисунок  57. Окно «Справка об операциях по исполнению бюджета». Вкладка «Основные»

Справка состоит из общей информационной части и вкладок. В верхней части документа имеются поля:

–  «Дата справки» – дата ввода справки.

–  «Дата пред. справки» – дата предыдущей справки.

–  «Наименование бюджета» – наименование уровня бюджета.

–  «Номер счета бюджета» – номер счета бюджета, по которому сформирована справка.

На вкладке «Основные» содержится следующая информация:

–  Блок «Отправитель»: «ТОФК» – код и название ТОФК, от которого поступила справка.

–  Блок полей «Получатель»:

―  «ТОФК» – код и название ТОФК получателя. Поле заполняется, если получателем является ТОФК.

―  «ФО» – код финансового органа получателя, которому предназначен документ. Поле заполняется, если получателем является ФО.

–  Блок полей «Всего» содержит итоговые суммы по разделам 1, 2 и 3. Сумма складывается из итоговых сумм каждой вкладки по отдельной графе.

―  «Пост-ния и выб. за день(гр.2)» – итоговая сумма всех поступлений и выбытий за день по графе 2.

―  «Зачисл. на сч. бюджета(гр. 3)» – итоговая сумма всех зачислений на счет бюджета по графе 3.

―  «Списано со сч. бюджета(гр. 4)» – итоговая сумма списаний со счета бюджета по графе 4.

―  «По внебанк. операциям(гр. 5)» – итоговая сумма по внебанковским операциям по графе 5.

На вкладке «Раздел 1. Доходы» (см. рисунок 5855) содержится роспись доходов по КБК.

Рисунок  58. Окно «Справка об операциях по исполнению бюджета». Вкладка «Раздел 1. Доходы»

На вкладке представлен список строк КБК. Для просмотра строки следует нажать кнопку . Откроется форма «Информация в разрезе КБК» (см. рисунок 595855).

Рисунок  59. Экранная форма «Информация в разрезе КБК». Доходы

Форма «Информация в разрезе КБК» содержит следующие поля:

–  «Код дохода» – код классификации доходов бюджетов РФ.

–  «Пост-ния и выб. за день(гр.2)» – сумма поступлений и выбытий за день по данной строке (по графе 2).

–  «Зачисл. на сч. бюджета(гр. 3)» – сумма зачислений на счет бюджета по данной строке (по графе 3).

–  «Списано со сч. бюджета(гр. 4)» – сумма списаний со счета бюджета по данной строке (по графе 4).

–  «По внебанк. операциям(гр. 5)» – сумма по внебанковским операциям по данной строке (по графе 5).

Блок полей «Итого по разделу» (см. рисунок 5855) содержит итоговые суммы по разделу 1. Сумма складывается из сумм указанных строк КБК по каждой графе.

На вкладке «Раздел 2. Расходы» (см. рисунок 6055) содержится роспись расходов по КБК.

Рисунок  60. Окно «Справка об операциях по исполнению бюджета». Вкладка «Раздел 2. Расходы»

На вкладке представлен список строк КБК. Для просмотра строки следует нажать кнопку . Откроется форма «Информация в разрезе КБК» (см. рисунок 6155).

Рисунок  61. Экранная форма «Информация в разрезе КБК». Расходы

Форма «Информация в разрезе КБК» содержит следующие поля:

–  «ППП» – ведомственный код расходов.

–  «ФКР» – функциональный код расходов.

–  «КЦСР» – код целевой статьи расходов.

–  «КВР» – код вида расходов.

–  «ЭКР» – экономический код расходов.

–  «Пост-ния и выб. за день(гр.2)» – сумма поступлений и выбытий за день по данной строке (по графе 2).

–  «Зачисл. на сч. бюджета(гр. 3)» – сумма зачислений на счет бюджета по данной строке (по графе 3).

–  «Списано со сч. бюджета(гр. 4)» –сумма списаний со счета бюджета по данной строке (по графе 4).

–  «По внебанк. операциям(гр. 5)» –сумма по внебанковским операциям по данной строке (по графе 5).

Блок полей «Итого по разделу» (см. рисунок 6055) содержит итоговые суммы по разделу 2. Сумма складывается из сумм указанных строк КБК по каждой графе.

На вкладке «Раздел 3. Источники финансирования» (см. рисунок 6255) содержится роспись источников финансирования по КБК.

Рисунок  62. Окно «Справка об операциях по исполнению бюджета». Вкладка «Раздел 3. Источники финансирования»

На вкладке представлен список строк КБК. Для просмотра строки следует нажать кнопку . Откроется форма «Информация в разрезе КБК» (см. рисунок 6355) .

Рисунок  63. Экранная форма «Информация в разрезе КБК». Источники финансирования

Форма «Информация в разрезе КБК» содержит следующие поля:

–  «Код источника» – код классификации источников финансирования дефицитов бюджетов РФ.

–  «Пост-ния и выб. за день(гр.2)» – сумма поступлений и выбытий за день по данной строке (по графе 2).

–  «Зачисл. на сч. бюджета(гр. 3)» – сумма зачислений на счет бюджета по данной строке (по графе 3).

–  «Списано со сч. бюджета(гр. 4)» – сумма списаний со счета бюджета по данной строке (по графе 4).

–  «По внебанк. операциям(гр. 5)» – сумма по внебанковским операциям по данной строке (по графе 5).

Блок полей «Итого по разделу» (см. рисунок 6255) содержит итоговые суммы по разделу 3 «Источники финансирования». Сумма складывается из сумм указанных строк КБК по каждой графе.

На вкладке «Информация о платежных документах» (см. рисунок 6455) содержится список уточняемых платежных документах справки:

Рисунок  64. Окно «Справка об операциях по исполнению бюджета». Вкладка «Информация о платежных документах»

На вкладке «Информация о платежных документах» представлен список платежных документов. Вкладка заполняется в случае необходимости передачи информации о платежных документах, на основании которых рассчитан отчет. В верхней таблице отображается список документов. В нижней таблице отображается список строк росписи по КБК документа, выделенного курсором в верхней таблице.

Верхняя таблица списка документов содержит следующие поля:

–  «Наименование документа» – тип платежного документа:

―  PP – «Платежное поручение»;

―  МО – «Справка ф. 0504833»;

―  UF – «Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа»;

―  ON – «Объявление на взнос наличными»;

―  ZS – «Заявка на получение наличных денег»;

―  UR – «Уведомление об уточнении КБК».

–  «Номер документа» – номер платежного документа.

–  «Дата документа» – дата платежного документа.

–  «Дата проводки документа банком» – дата проводки банком по платежному документу (заполняется, когда статус платежного документа «Исполнен»).

–  «Сумма по документу» – сумма по платежному документу.

–  «Срок платежа» – срок платежа по документу.

–  «Тип платежа» – способ отправки платежа (поле обязательно для заполнения при отражении информации о платежном поручении), принимает следующие значения:

―  0 – пусто;

―  1 – «Электронно»;

―  2 – «Почтой»;

―  3 – «Телеграфом»;

―  4 – «Срочно».

–  «Очередность платежа» – код очередности платежа. Поле обязательно для заполнения при отражении информации о платежном поручении.

–  «ИНН плательщика по уточн. документу» – ИНН плательщика по уточняемому платежному документу. Поле заполняется только для документов с маркером «UF».

–  «КПП плательщика по уточн. документу» – КПП плательщика по уточняемому платежному документу. Поле заполняется только для документов с маркером «UF».

–  «Наименование плательщика по требованию банка плательщика по уточн. документу» – наименование плательщика по требованию банка по уточняемому платежному документу. Поле заполняется только для документов с маркером «UF».

–  «Расчетный счет плательщика по уточн. документу» – номер расчетного счета плательщика по уточняемому платежному документу. Поле заполняется только для документов с маркером UF.

–  «БИК банка плательщика по уточн. документу» – БИК банка плательщика по уточняемому платежному документу. Поле заполняется только для документов с маркером «UF».

–  «Наименование банка плательщика по уточн. документу» – наименование банка плательщика по уточняемому платежному документу. Поле заполняется только для документов с маркером «UF».

–  «Наименование филиала банка плательщика по уточн. документу» – наименование филиала банка плательщика по уточняемому платежному документу. Поле заполняется только для документов с маркером «UF».

–  «ИНН плательщика» – ИНН плательщика по платежному документу.

–  «КПП плательщика» – КПП плательщика по платежному документу.

–  «Наименование плательщика по треб. банка» – наименование плательщика по требованию банка.

–  «ИНН ОФК плательщика» – ИНН органа ФК плательщика по платежному документу.

–  «Наименование ОФК плательщика» – наименование органа ФК плательщика.

–  «Расчетный счет плательщика» – номер расчетного счета плательщика по платежному документу. Поле обязательно для заполнения для документов с маркером PP.

–  «Лицевой счет плательщика» – номер лицевого счета плательщика.

–  «БИК банка плательщика» – БИК банка плательщика по платежному документу. Поле обязательно для заполнения для документов с маркером PP.

–  «Наименование банка плательщика» – наименование банка плательщика по платежному документу. Поле обязательно для заполнения для документов с маркером PP.

–  «Филиал банка плательщика» – наименование филиала банка плательщика по платежному документу.

–  «Корсчет банка плательщика» – номер корр. счета банка плательщика по платежному документу.

–  «ИНН получателя» – ИНН получателя платежа.

–  «КПП получателя» – КПП получателя платежа.

–  «Наименование получателя по треб. банка» – наименование получателя платежа по требованию банка.

–  «ИНН ОФК получателя» – ИНН органа ФК получателя.

–  «Наименование ОФК получателя» – наименование органа ФК получателя.

–  «Расчетный счет получателя» – номер расчетного счета получателя платежа. Поле обязательно для заполнения для документов с маркером PP.

–  «Лицевой счет получателя» – номер лицевого счета получателя платежа.

–  «БИК банка получателя» – БИК банка получателя платежа. Поле обязательно для заполнения для документов с маркером PP.

–  «Наименование банка получателя» – наименование банка получателя по платежному документу. Поле обязательно для заполнения для документов с маркером PP.

–  «Филиал банка получателя» – наименование филиала банка получателя платежа.

–  «Корсчет банка получателя» – номер корреспондентского счета банка получателя платежа.

–  «Назначение платежа» – назначение платежа по требованию банка. Поле обязательно для заполнения для документов с маркером PP.

–  «Статус юридического лица» – показатель статуса юридического лица.

–  «Код доходов» – код по классификатору КБК.

–  «Код ОКАТО» – код по справочнику ОКАТО.

–  «Показатель основания платежа» – код по справочнику «Показатели основания платежа».

–  «Показатель налогового периода» – код по справочнику «Показатели налогового периода».

–  «Показатель номера документа» – показатель номера налогового документа.

–  «Показатель даты документа» – показатель даты налогового документа.

–  «Показатель типа платежа» – код по справочнику «Показатели типа платежа».

В нижней таблице для просмотра строки КБК следует нажать кнопку . Откроется форма «Информация в разрезе КБК» (см. рисунок 6555).

Рисунок  65. Экранная форма «Информация в разрезе КБК»

Форма содержит следующие поля:

–  «ППП» – ведомственный код расходов.

–  «ФКР» – функциональный код расходов.

–  «КЦСР» – код целевой статьи расходов.

–  «КВР» – код вида расходов.

–  «ЭКР» – экономический код расходов.

–  «Код дохода» – бланк кода доходов.

–  «Сумма» – сумма расходования по данной бюджетной строке.

–  «Код источника» – код источника финансирования.

–  «Номер БО» – номер бюджетного обязательства.

–  «Доп. КР» – дополнительная бюджетная классификация.

На вкладке «Дополнительно» (см. рисунок 6655) представлена информация об исполнителях.

Рисунок  66. Окно «Справка об операциях по исполнению бюджета». Вкладка «Дополнительно»

Блок полей «Ответственный исполнитель»:

–  «Должность» – должность исполнителя.

–  «ФИО» – ФИО исполнителя.

–  «Телефон» – номер телефона исполнителя.

В нижней части формы имеется поле: «Сообщение» – текстовое пояснение.

При нажатии на кнопку «Подробно…» откроется окно «Сообщение принимающей стороны», где может содержаться дополнительная текстовая информация, касающаяся Справки об операциях по исполнению бюджета. Для закрытия формы нажимается кнопка «Закрыть».

6  Отражение операций по учету внебюджетных средств согласно Инструкции, утвержденной Приказом ФК № 19н

Выписка из лицевого счета по учету внебюджетных средств

Для работы с выписками из лицевого счета по учету внебюджетных средств следует выбрать пункт меню «Документы – Внебюджетные средства – Выписки из лицевого счета по учету внебюджетных средств».

Выписка имеет вид, представленный на рисунке 67. Документ открывается двойным щелчком мыши по строке таблицы документов или по кнопке .

Рисунок  67. Экранная форма «Выписка из лицевого счета по учету внебюджетных средств». Вкладка «Основные»

В заголовочной части документа имеются поля:

–  «Номер» – номер документа.

–  «Дата» – дата документа.

–  «Дата предыдущего документа» – дата предыдущей выписки из л/с по учету внебюджетных средств.

В полях вкладки «Основные» представлены следующие данные:

–  «Наименование бюджета» – наименование уровня бюджета.

–  «Номер счета» – номер счета, по которому сформирована выписка.

–  «Номер счета бюджета» – номер счета бюджета (20 знаков КБК и 6 знаков бюджетного (бухгалтерского) счета).

–  Блок полей «Отправитель»: «ТОФК» – код ТОФК и его наименование (поле справа) отправителя выписки.

–  Блок полей «Получатель»: «ПБС» – код и наименование ПБС (поле справа) получателя, по лицевому счету которого сформирована выписка.

–  «Финорган» – код и наименование (поле справа) уполномоченного финансового органа.

–  «ПБС» – код и наименование (поле справа) получателя бюджетных средств.

–  «ГРБС» – код и наименование (поле справа) вышестоящего главного распорядителя бюджетных средств.

–  «Остаток средств на начало дня» – рассчитанный остаток средств на счете на дату, предшествующую отчетной дате.

–  «Остаток средств на конец дня» – остаток средств на счете на конец отчетной даты (остаток средств на начало дня + Раздел 1. Итого – Раздел 2. Итого).

–  «Раздел 1. Итого» – итоговые показатели по разделу 1 «Зачисления».

–  «Сумма» – итоговая сумма по разделу 1.

–  «В том числе восстановлено» – итоговая сумма восстановленных средств по разделу 1.

–  «Раздел 2. Итого» – итоговые показатели по разделу 2 «Списания».

–  «Сумма» – итоговая сумма по разделу 1.

–  «В том числе восстановлено» – итоговая сумма восстановленных средств по разделу 2.

На вкладке «Раздел 1 Зачисления» представлена информация о поступлениях внебюджетных средств на счет получателя средств. Верхняя таблица содержит список платежных документов, на основании которых осуществлялось зачисление средств. В нижней таблице представлена роспись сумм поступлений в разрезе полных кодов бюджетной классификации согласно документу, выделенному курсором в верхней таблице.

Рисунок  68. Экранная форма «Выписка из лицевого счета по учету внебюджетных средств». Вкладка «Раздел 1 Зачисления»

В верхней таблице документов содержатся следующие поля:

–  «Номер строки» – порядковый номер строки.

–  «Тип документа» – тип платежного документа («Платежное поручение», «Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа», «Ордер (объявление на взнос наличными)», «Справка ф. 0504833»).

–  «Наименование документа» – наименование платежного документа.

–  «Номер документа» – номер платежного документа.

–  «Дата документа» – дата платежного документа.

–  «ИНН получателя» – ИНН получателя средств по данному документу.

–  «КПП получателя» – КПП получателя средств по данному документу.

–  «Наименование получателя» – наименование получателя средств по данному документу.

–  «Лицевой счет получателя» – номер лицевого счета получателя средств.

–  «Расчетный счет получателя» – номер расчетного счета получателя средств.

–  «ИНН ТОФК получателя» – ИНН ТОФК получателя средств.

–  «Наименование ТОФК получателя» – наименование ТОФК получателя средств.

–  «БИК банка получателя» – БИК банка получателя средств.

–  «Наименование банка получателя» – наименование банка получателя средств.

–  «Наименование филиала банка получателя» – наименование филиала банка получателя средств.

–  «Кор. счет банка получателя» – номер корреспондентского счета банка получателя средств.

–  «Сумма поступлений» – сумма поступлений по данному платежному документу.

–  «ИНН плательщика» – ИНН плательщика по документу.

–  «КПП плательщика» – КПП плательщика по документу.

–  «Наименование плательщика» – наименование плательщика по документу.

–  «Лицевой счет плательщика» – номер лицевого счета плательщика по документу.

–  «Расчетный счет плательщика» – номер расчетного счета плательщика по документу.

–  «ИНН ТОФК плательщика» – ИНН ТОФК плательщика по документу.

–  «Наименование ТОФК плательщика» – наименование ТОФК плательщика по документу.

–  «БИК банка плательщика» – БИК банка плательщика по документу.

–  «Наименование банка плательщика» – наименование банка плательщика.

–  «Наименование филиала банка плательщика» – наименование филиала банка плательщика.

–  «Кор. счет банка плательщика» – номер корреспондентского счета банка плательщика.

–  «Срок платежа» – дата осуществления платежа.

–  «Назначение платежа» – назначение платежа.

–  «Способ отправки платежа» – способ отправки платежа из справочника способов отправки платежа («Электронно», «Почтой», «Телеграфом»).

–  «Очередность платежа» – тип срочности платежа из справочника «Срочности платежа».

В нижней таблице документов содержатся следующие поля:

Примечание. Заполняется либо код дохода, либо коды источников, либо расходная классификация.

–  «ППП» – код по ведомственному классификатору расходов.

–  «ФКР» – код по функциональному классификатору расходов.

–  «КЦСР» – код по классификатору целевых статей расходов.

–  «КВР» – код по классификатору видов расходов.

–  «ЭКР» – код по экономическому классификатору расходов.

–  «КИВнФ» – значение по классификатору источников внешнего финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации.

–  «КИВФ» – значение по классификатору источников внутреннего финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации.

–  «КД» – код дохода.

–  «Доп. КР» – дополнительная бюджетная классификация.

–  «Источник финансирования» – возможные значения: «Не определен», «Бюджетные средства», «Внебюджетные средства», «Целевые средства».

–  «Сумма» – сумма поступлений по данной классификации.

–  «В том числе восстановлено» – в том числе восстановлено по данной классификации.

–  «Примечание» – примечание к строке росписи.

На вкладке «Раздел 2 Списания» представлена информация о списаниях с лицевого счета средств, полученных из внебюджетных источников. Верхняя таблица содержит список платежных документов, на основании которых осуществлялось списание средств. В нижней таблице представлена роспись сумм списаний в разрезе полных кодов бюджетной классификации согласно документу, выделенному курсором в верхней таблице.

Рисунок  69. Экранная форма «Выписка из лицевого счета по учету внебюджетных средств». Вкладка «Раздел 2 Списания»

Вкладка «Раздел 2 Списания» содержит поля, аналогичные полям вкладки «Раздел 1 Зачисления» (см. выше).

В нижней части формы имеются поля:

–  «Основание» – основание формирования документа.

–  «Сообщение» – текстовое пояснение к документу.

При нажатии кнопки «Подробно» откроется окно «Сообщение принимающей стороны», где может содержаться дополнительная текстовая информация, касающаяся документа. Для закрытия формы нажимается кнопка «Закрыть».

Лицевой счет по учету внебюджетных средств

Для работы с лицевыми счетами по учету внебюджетных средств следует выбрать пункт меню «Документы – Внебюджетные средства – Лицевые счета по учету внебюджетных средств».

Документ имеет вид, представленный на рисунке 70. Документ открывается двойным щелчком мыши по строке таблицы документов или по кнопке .

Рисунок  70. Экранная форма «Лицевой счет по учету внебюджетных средств». Вкладка «Основные»

В заголовочной части документа имеются поля:

–  «Номер» – номер документа.

–  «Дата» – дата документа.

В полях вкладки «Основные» представлены следующие данные:

–  «Наименование бюджета» – наименование уровня бюджета.

–  «Номер счета» – номер лицевого счета, по которому сформирован документ.

–  Блок полей «Отправитель»: «ТОФК» – код ТОФК и его наименование (поле справа) отправителя документа.

–  Блок полей «Получатель»: «ПБС» – код и наименование ПБС (поле справа) владельца лицевого счета.

–  «Финорган» – код и наименование (поле справа) уполномоченного финансового органа.

–  «ПБС» – код и наименование (поле справа) получателя бюджетных средств.

–  «ГРБС» – код и наименование (поле справа) вышестоящего главного распорядителя бюджетных средств.

–  «Остаток на начало года» – рассчитанный остаток средств на счете на дату 1 января текущего года.

–  «Остаток на отчетную дату» – остаток средств на счете за дату отчета с учетом операций выполненных за указанную дату.

Рисунок  71. Экранная форма «Лицевой счет по учету внебюджетных средств». Вкладка «Роспись»

На вкладке «Роспись» содержатся следующие поля:

Примечание. Заполняется либо код дохода, либо коды источников, либо расходная классификация.

–  «Номер строки» – порядковый номер строки.

–  «ППП» – код по ведомственному классификатору расходов.

–  «ФКР» – код по функциональному классификатору расходов.

–  «КЦСР» – код по классификатору целевых статей расходов.

–  «КВР» – код по классификатору видов расходов.

–  «ЭКР» – код по экономическому классификатору расходов.

–  «КИВнФ» – значение по классификатору источников внешнего финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации.

–  «КИВФ» – значение по классификатору источников внутреннего финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации.

–  «КД» – код дохода.

–  «Доп. КР» – дополнительная бюджетная классификация.

–  «Источник финансирования» – возможные значения: «Не определен», «Бюджетные средства», «Внебюджетные средства», «Целевые средства».

–  «Всего поступления» – сумма по доходному коду БК или по коду источника. (Рассчитывается как сумма строк документов, отражающих зачисление средств на лицевой счет – (минус) сумма строк документов, отражающих списание средств с лицевого счета).

–  «В том числе возврат (поступления)» – сумма списаний средств со счета, по доходному коду БК или по коду источника.

–  «Всего выбытия» – сумма по расходному коду БК. (Рассчитывается как сумма строк документов, отражающих списание средств с лицевого счета – (минус) сумма строк документов, отражающих поступления средств на лицевой счет.)

–  «В том числе возврат (выбытия)» – сумма поступлений средств по расходному коду БК.

–  «Примечание» – примечание к строке.

В нижней части формы имеются поля:

–  «Основание» – основание формирования документа.

–  «Сообщение» – текстовое пояснение к документу.

При нажатии кнопки «Подробно» откроется окно «Сообщение принимающей стороны», где может содержаться дополнительная текстовая информация, касающаяся документа. Для закрытия формы нажимается кнопка «Закрыть».

7  Бюджетный учет и отчетность

Отчетность по бухгалтерским регистрам бюджетного учета составляется на уровне УФК на основании загруженной от нижестоящего ОФК в ППО «СЭД» первичной информации по платежным документам и первичной информации УФК, формирующего консолидированный отчет.

При формировании сводного отчета необходимо производить контроль с общими остатками на начало периода и на конец периода, значения которых указываются в структурированном файле обмена по уровня ОФК и по расчетным значениям для уровня УФК.

В АС УФК формируются электронные документы «Сводный реестр поступлений и выбытий средств бюджета» и «Справка», загружаются в ППО «СЭД» УФК и доставляются на АРМ Клиент-ФО.

Сводный реестр поступлений и выбытий средств бюджета (форма 0511009)

Сводный реестр поступлений и выбытий средств бюджета формируется за операционный день на основании выписок со счетов, открытых органу Федерального казначейства на балансовом счете № 000(40204) от учреждений Центрального банка РФ или кредитных организаций. В реестре регистрируется каждая операция, отраженная в выписке банка.

Сводный реестр поступлений и выбытий доставляется от ТОФК до ФО.

Для работы со Сводным реестром следует выбрать пункт меню «Документы – Бюджетный учет и отчетность – Сводный реестр поступлений и выбытий средств бюджета (форма 0511009)». Появится экранная форма, представленная на рисунке 72.

Рисунок  72. Окно работы со сводными реестрами поступлений и выбытий средств бюджета

По умолчанию в списке отражаются только те документы, которые удовлетворяют условиям отбора, приведенным на панели фильтрации. Можно как расширить, так и уменьшить диапазон видимых документов с помощью задания условий фильтра.

Документ имеет вид, представленный на рисунке 73. Документ открывается двойным щелчком мыши по строке таблицы документов или по кнопке .

Рисунок  73. Окно «Сводный реестр поступлений и выбытий средств бюджета». Вкладка «Основные»

В заголовочной части документа имеются поля:

–  «Номер» – номер документа.

–  «Дата» – дата документа.

–  «Тип сводного реестра» – тип документа – «Рублевое» или «Валютное».

В полях вкладки «Основные» представлены следующие данные:

–  «Наименование бюджета» – наименование уровня бюджета.

–  «Номер счета» – номер лицевого счета, по которому сформирован документ.