Дипломная работа по специальности: «Финансы и кредит» (стр. 7 )

Основные фонды	2001	2002	2003
Действующие, руб.	Общая потребность, руб.	Прирост основных фондов, руб. (гр.3-гр.2)	Общая потребность, руб	Прирост основных фондов, руб. (гр.5-гр.3)
1	2	3	4	5	6
1. здания, сооружения производственного назначения	Арендованы	Арендованы	-	Арендованы	-
2.Рабочие машины и оборудование	360000	367200	7200	374400	7200
3. Транспортные средства	-	-	-	-	-
4. Прочие
итого	360000	367200	7200	374400	7200

При оценке стоимости основных фондов на 2002г. и 2003г. используется индекс цен на вновь приобретаемое оборудование соответственно 1,02 и 1,04.

Теперь составим таблицы для планирования потребности предприятия в оборотных средствах:

Стоимость сырья и вспомогательных материалов:

№	Виды и наименование сырья и вспомогательных материалов	2001
Количество, кг	Цена, руб.	Стоимость, руб.
1	2	3	4	5
1	Полиэтилен ПВД 153	25200	23,5	592200
2	Полиэтилен ПВД 158	226800	24,0	5443200
	Итого:	252000		6035400

№	Виды и наименование сырья и вспомогательных материалов	2002
	Кэффициент роста объема выпуска продукции	Количество с учетом коэффициента роста объема	Индекс цен на сырье, материалы, топливо и энергию	Цена с учетом индекса цен на сырье, руб.	Стоимость, руб
1	2	6	7	8	9	10
1	Полиэтилен ПВД 153	1,03	25956	1,02	23,97	32
2	Полиэтилен ПВД 158	1,03	233604	1,02	24,48	592
	Итого:		259560			624

№	Виды и наименование сырья и вспомогательных материалов	2003
	Кэффициент роста объема выпуска продукции	Количество с учетом коэффициента роста объема	Индекс цен на сырье, материалы, топливо и энергию	Цена с учетом индекса цен на сырье, руб.	Стоимость, руб
1	2	6	7	8	9	10
1	Полиэтилен ПВД 153	1,05	26460	1,04	24,44	4
2	Полиэтилен ПВД 158	1,05	238140	1,04	24,96	54
	Итого:		264600			68

Для планирования потребности предприятия в оборотных средствах также понадобится калькуляция себестоимости. Для подготовки этой таблицы предварительно составим следующие.

Необходимы будут данные по планированию потребности в персонале и заработной плате. Для чего оформим информацию о численности персонала и уровне затрат на заработную плату.

Численность персонала и уровень затрат на заработную плату

№	Категории работников и занимаемая должность	Число работников, чел.	Тарифная ставка, руб./ч	Фонд рабочего времени, ч.	Затраты на заработную плату по годам, руб.
2001	2002	2003
1	Специалисты и служащие
1	Генеральный директор	1	18	2000	36000	36720	37440
2	Коммерческий директор	1	17	2000	34000	34680	35360
3	Главный бухгалтер	1	17	2000	34000	34680	35360
4	Главный инженер	1	16	2000	32000	32640	33280
5	Начальник производства	1	16	2000	32000	32640	33280
	Итого	5			168000	171360	174720
2	Рабочие основного производства
1	Экструдерщик	15	15	1728	388800	396576	404352
2	Агломераторщик	1	15	2000	30000	30600	31200
	Итого	16			418800	427176	435552
3	Рабочие вспомогательного производства
1	Сортировщик-нарезчик	1	14,5	2000	29000	29580	30160
	Итого	1			29000	29580	30160
	Всего:	22			615800	628116	640432

Размер заработной платы в 2002, 2003 годах определяется с учетом коэффициентов инфляции, условно соответствующих росту цен.