Проспект ценных бумаг (стр. 24 )

Показатель	Остаток на начало отчетного года	Остаток а конец отчетного периода
Наименование	код
1	2	3	4
Дебиторская задолженность: краткосрочная – всего	610		1
в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками	611
авансы выданные	612
прочая	613	35 412
долгосрочная – всего	620	-	-
в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками	621	-	-
авансы выданные	622	-	-
прочая	623	-	-
Итого	630		1
Кредиторская задолженность: краткосрочная – всего	640	1	1
в том числе: расчеты с поставщиками и подрядчиками	641
авансы полученные	642
расчеты по налогам и сборам	643	17 858	52 127
кредиты	644
займы	645	-	-
прочая	646
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	647	6 813	9 562
долгосрочная – всего	650
в том числе: кредиты	651
отложенные налоговые обязательства	652
Итого	660	1	2

РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ПО ЭЛЕМЕНТАМ ЗАТРАТ)

Показатель	За отчетный год	За предыдущий год
Наименование	код
1	2	3	4
Материальные затраты	710
Затраты на оплату труда	720
Отчисления на социальные нужды	730
Амортизация	740	92 802	83 554
Прочие затраты	750
Итого по элементам затрат	760	2	2
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): незавершенного производства	765	48 162
расходов будущих периодов	766	(12 942)	8 857
резервов предстоящих расходов	767	-	-

ОБЕСПЕЧЕНИЯ

Показатель	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода
Наименование	код
1	2	3	4
Полученные – всего	810	-	-
в том числе: векселя	811	-	-
Имущество, находящееся в залоге	820	-	-
из него: объекты основных средств	821	-	-
ценные бумаги и иные финансовые вложения	822	-	-
прочее	823	-	-
Выданные – всего	830
в том числе: векселя	831
Имущество, переданное в залог	840
из него: объекты основных средств	841	11 180	11 180
ценные бумаги и иные финансовые вложения	842
прочее (готовая пнродукция)	843

ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОМОЩЬ

Показатель	Отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
Наименование	код
1	2	3	4
Получено в отчетном году бюджетных средств – всего	910	13 978	37 822
Бюджетные кредиты – всего	920	на начало отчетного года	получено за отчетный период	возвращено за отчетный период	на конец отчетного периода
7 000	-	-	7 000
в том числе:

Пояснительная записка

к годовой бухгалтерской отчетности

за 2005 год.

I.  Общие сведения о предприятии.

Полное наименование предприятия: Федеральное государственное унитарное предприятие «Уральский оптико-механический завод».

Основные виды деятельности:

- разработка и производство высокоточных оптико-электронных, геодезических, оптико-механических измерительных приборов специального и гражданского назначения (оптико-электронные станции, теодолиты, нивелиры, тахеометры);

- разработка и производство светотехники (светильники наружного освещения, светофоры дорожные)

- разработка и производство медицинских приборов и установок (инкубатор для новорожденных, дефибриллятор синхронизируемый, облучатель фототерапевтический неонотальный, анализатор биохимический, аппарат искусственной вентиляции легких);

- проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ в области специальной техники и продукции гражданского назначения.

Уставный капитал: тыс. руб.

Среднесписочная численность: 5 638 чел.

II.  Основные положения учетной политики предприятия на 2005 год.

·  к основным средствам относятся средства труда, срок полезного использования которых составляет период, превышающий 12 месяцев. Объекты основных средств стоимостью не болееруб. за единицу, а также книги, брошюры и тому подобные издания признаются затратами на производство (расходами на продажу). В целях обеспечения сохранности этих объектов в производстве и при эксплуатации организовать их количественный учет.

·  начисление амортизации на основные средства стоимостью болееруб. за единицу производится линейным способом (методом) по нормам, исчисленным исходя из срока их полезного использования.

·  учет материалов производится по фактической себестоимости. Определение фактической себестоимости материалов, списываемых в производство, осуществляется по средней себестоимости.

·  готовая продукция отражается в балансе по планово–нормативной производственной себестоимости с применением счета 40 “Выпуск продукции, (работ, услуг)”. При продаже (отпуске) готовой продукции ее себестоимость списывается по методу ФИФО – по себестоимости первых по времени поступлений на склады готовой продукции.

·  незавершенное производство отражается в учете по планово–нормативной производственной себестоимости.

·  расходы, собранные на счете 25 “Общепроизводственные расходы”, распределяются пропорционально заработной плате основного производственного персонала.

·  в целях равномерного включения предстоящих расходов в затраты на производство создать следующие резервы:

- резерв на ремонт основных средств в сумметыс. руб.

- на выплату вознаграждения по итогам работы за год, ежемесячно в размере 5% от фонда оплаты труда.

- резерв на предстоящую оплату очередных отпусков, ежемесячно в размере 11 % от фонда оплаты труда.

·  общехозяйственные расходы, учтенные на балансовом счете 26, списываются в дебет счета 90 “Продажи” полностью в отчетном периоде их признания в учете

·  коммерческие расходы признаются в себестоимости проданных продукции, товаров, работ, услуг полностью в отчетном году их признания.

III.  Расшифровки статей Баланса

1.Расшифровка статьи баланса «Незавершенные капитальные вложения»:

Наименование	Сумма, тыс. руб.
Всего:	11 785
Реконструкция зданий, сооружений	733
Приобретение, монтаж, модернизация оборудования	10 207
Приобретение нематериальных активов	845

2.Расшифровка статьи баланса «Прочие внеоборотные активы»:

Наименование	Сумма, тыс. руб.
Всего:
Расходы НИОКР

3.Расшифровка капитальных вложений за 2005 год

Наименование	За 2005 год
Всего:
Реконструкция зданий и сооружений	43 510
Приобретение оборудования	71 889
Нематериальные активы	3 009

4.Расшифровка статьи баланса «Сырье, материалы и другие аналогичные ценности»

Наименование	Сумма, тыс. руб.
Всего:	212 404
Материалы	10 300
Покупные комплектующие	95 751

5.Расшифровка статьи баланса «Незавершенное производство»

	Остаток на 01.01.2006 г.
Всего:
Продукция
НИОКР

6.Расшифровка статьи баланса «Готовая продукция»

Наименование	Остаток на 01.01.2006 г.
Всего:
Спецпродукция
Геодезия	45 590
Товары народного потребления (бытовая техника)	19 294
Светотехника	22 221
Медицинская продукция	62 709
Продукция по разовым заказам	1 473

7.Расшифровка статьи баланса «Расходы будущих периодов»

	За 2005 год
Всего:	31 246
Права на использование программ	27 880
Сертификация продукции	1 467
Лицензирование	330
Страхование	940
Подписка	629

8.Расшифровка статьи баланса «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям»

	Сумма, тыс. руб.
Всего:	92 504
НДС по капитальным вложениям и основным средствам	6 877
НДС по приобретенным материалам, работам, услугам	42 480
НДС к возмещению по экспорту	43 147

9.Расшифровка крупной дебиторской задолженности

	на 01.01.2006 г., тыс. руб.
Всего	1 131 927
в т. ч.
Задолженность покупателей и заказчиков
Рособоронэкспорт (Индия)
ОАО "КНААПО" г. Комсомольск-на-Амуре
Рособоронэкспорт (Китай)	73 194
Рособоронэкспорт (Индия)	35 300
Китай	25 127
Эфиопия	21 022
ФГУП "ЦНИИ "Комета" НПЦ "ОЭКН" г. Санкт-Петербург	18 437
ОАО "Роствертол" г. Ростов-на-Дону	17 209
Рособоронэкспорт (Индия)	15 370
Раменское	13 204
Сирия	12 673
ЗАО "МНИТИ" г. Москва	11 011
Завод авиационный г. Улан-Удэ	5 479
Рособоронэкспорт (Индия)	5 163
Сирия	5 027
ОАО "МВЗ им. Миля" г. Москва	4 711
В/ч 83475 г. Москва	3 937
Задолженность по платежам в бюджет	15 302
Задолженность по платежам в государственные внебюджетные фонды	683
Авансы выданные
ООО "Вейтус" г. Москва	29 399
ООО "Интерлизинг" г. Москва	18 835
ОАО "НПО Электромеханики"	8 089
ООО "Станкопроект" г. Екатеринбург	4 692
ОАО "Пергам-инжиниринг" г. Москва	3 906
ЗАО "Уралсевергаз" г. Екатеринбург	2 983
"Орион НИПО-3" г. Москва	2 655
ФГУП "НПО Автоматики" г. Екатеринбург	2 462
ОАО "Циклон ЦНИИ" г. Москва	1 754
"Криогенная техника" г. Омск	1 582
"МНИТИ" г. Москва	1 549
"Метмашстрой" г. Москва	1 182
Векселя к получению	-
Прочие дебиторы

10.Сведения о привлеченных заемных средствах

	Остаток на 01.01.2005 г.	Поступило	Погашено	Остаток на 01.01.2006 г.
Долгосрочные кредиты		1
Краткосрочные кредиты		1	1

11.Расшифровка крупной кредиторской задолженности

	на 01.01.2006 г., тыс. руб.
Всего
в т. ч.
Задолженность поставщикам и подрядчикам
ОАО "Сапфир" г. Москва	54 373
"ГИПО" г. Казань	21 524
"Экран" г. Самара	12 500
ЗАО "Предприятие "Чусовское озеро" г. Екатеринбург	12 203
"Криогенная техника" г. Омск	6 720
НТЦ "Реагент" г. Москва	6 402
ООО "Горизонт" г. Екатеринбург	6 337
ООО "Станкопроект" г. Екатеринбург	6 193
ООО "Стройсервис Урал" г. Екатеринбург	6 330
ЗАО "Ростехком ПКП" г. Екатеринбург	3 985
ООО "Электрокомпонентпром" г. Москва	3 546
"Пульсар" г. Москва	3 410
ФГУП "Завод Приборный" г. Рязань	3 095
ФГУП "ГОСНИИАС" г. Москва	3 078
ЗАО "Юниверс-логистикс" г. Москва	2 857
"Новая линия" г. Екатеринбург	2 473
ОАО "Оптика и электроника" г. Москва	2 139
ООО "Золотой шар ТМ" г. Москва	2 006
ОАО "ПНППК" г. Пермь	2 583
"Альфа" г. Москва	1 950
ЗАО "Ланит" г. Москва	1 821
"Технополис-2100" г. Екатеринбург	1 745
"Электроавтоматика" г. С-Петербург	1 701
СК "Вертикаль" г. Екатеринбург	1 672
"Полюс НИИ" г. Москва	1 500
ФГУП "НИИКИ ОЭП" г. Сосновый бор	1 593
ФГУП "НПО Автоматики" г. Екатеринбург	1 488
	1 300
ОАО "Завод Зверева" г. Красногорск	1 003
Задолженность перед персоналом	37 784
Задолженность по налогам и сборам	52 127
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами	9 562
Авансы полученные
Сухого г. Москва
	25 642
Раменское	18 934
Иркут Иркутск	16 621
Кулон г. Москва	12 000
г. Ростов-на-Дону	9 738
г. Москва	8 545
В/ч 55347 УФК МФ РФ г. Москва	6 055
им. Миля Москва	3 360
Люберцы	2 587
Векселя к уплате
Прочие кредиторы	73 394
в т. ч. НДС в составе дебиторской задолженности	68 526

12.Сведения о расчетах с бюджетом

Наименование показателя	Задолженность на начало отчетного периода по балансу	Начислено	Уплачено	Задолженность на конец отчетного периода по балансу
деби-торская	креди-торская			деби-торская *	креди-торская
1	2	3	4	5	6	7
Платежи в федеральный бюджет	23	13 084			122	47 170
Платежи в бюджет субъекта федерации	12 363	245			14 786	147
Платежи в местный бюджет	1 721	4 530	57 404	55 778	394	4 810
ИТОГО: платежи в бюджет	14 107	17 859			15 302	52 127

13.Расшифровка статьи баланса «Отложенные налоговые обязательства»

	Сумма, тыс. руб.
Всего
Разница между налоговой и бухгалтерской амортизацией по основным средствам	1 501
Разница по себестоимости отгруженной продукции

14.Сведения о расчетах с внебюджетными фондами

Наименование показателя	Задолженность на начало отчетного периода по балансу	Начислено	Уплачено израсхо-довано	Задолженность на конец отчетного периода по балансу
деби-торская	креди-торская	деби-торская	креди-торская
1	2	3	4	5	6	7
Платежи в: Пенсионный фонд	69	5 990	138 532	136 380	61	8 134
Фонд социального страхования	1 844	34	25 527	24 284	605	38
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования	30	26	5 538	5 099	7	442
Территориальные фонды обязательного медицинского страхования	12	705	13 537	13 480	9	759
Прочие платежи (Фонд страхования от несчастных случаев)	205	58	14 487	14 152	1	189
ИТОГО: платежи во внебюджетные фонды	2 136	6 813			683	9 562

15.Расшифровка к забалансовому счету «Основные средства, полученные по лизингу»

	Сумма, тыс. руб.
Всего:
Технологическое оборудование
Станки	81 350
Вычислительная техника	6 695
Транспортные средства	2 118

IV. Расшифровки к Отчету о прибылях и убытках

1. Объем продаж продукции по видам за 2005 год

Всего:	2
Спецпродукция	1
Геодезия
Светотехника	99 898
Медицинская техника
Товары народного потребления	33 576
НИОКР
Работы производственного характера (ремонт)

2. Объем продаж по географическим рынкам сбыта

Всего:	2
Продукция на внутреннем рынке	1
Внешнеэкономическая деятельность	1
Научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы

3. Средства, полученные от покупателей и заказчиков

	Сумма, тыс. руб.
Всего:	2
Денежными средствами (стр.110 формы № 4)	2
Зачетом задолженностей
Ценными бумагами (векселями)

4. Расшифровка операционных доходов и расходов:

	Доходы	Расходы
Всего:	2	3
От покупки, продажи валюты	2	2
От реализации ценных бумаг, материалов, основных средств

5. Расшифровка внереализационных доходов и расходов:

	Доходы	Расходы
Всего:
Курсовые разницы	74 034
Социальные расходы	0
Резервы предстоящих расходов	61 322	0
Возмещение из Федерального бюджета процентов, уплаченных по кредитам	11 541	0

Основные результаты финансово-хозяйственной деятельности

	За 2005 год
Выручка от реализации	2
Чистая прибыль	21 196
Чистые активы	1

Согласно Приказа генерального директора № 408 от 30.09.2005 г. проведена инвентаризация активов и обязательств объединения. Статьи годовой бухгалтерской отчетности подтверждаются результатами проведенной инвентаризации.

Начальнику Управления учета имущества, анализа, оценки и контроля его использования

Федерального Агентства по управлению федеральным имуществом

г-ну

Начальнику Управления имущества организаций коммерческого сектора

Федерального Агентства по управлению федеральным имуществом

г-ну

Генеральному директору »

г-ну

Аудиторское заключение

о финансовой (бухгалтерской) отчетности

Федерального государственного унитарного предприятия «Производственное объединение «Уральский оптико-механический завод»

за период с 01.01.2005 по 31.12.2005

Екатеринбург

Март 2006

Содержание

1. Общие сведения об аудиторской фирме 291

2. Общие сведения об аудируемом лице 292

3. Итоговая часть 293

Приложения на листах:

1.  Бухгалтерский баланс по состоянию на 31 декабря 2005 года;

2.  Отчет о прибылях и убытках за 2005 год;

3.  Отчет об изменениях капитала за 2005 год;

4.  Отчет о движении денежных средств за 2005 год;

5.  Приложение к бухгалтерскому балансу за 2005 год;

6.  Пояснительная записка за 2005 год.

Общие сведения об аудиторской фирме

Наименование:	Закрытое акционерное общество «Аудиторская фирма «Универс-Аудит» (Уральский филиал)
Юридический адрес:	620026, 0
Место нахождения:	620041, г. Екатеринбург, пер. Асбестовский. 4а, оф.218
Телефон:	(3, 369-04-74
Факс:	(3
E-mail	*****@***ru
Государственная регистрация:	Свидетельство № 07692 I-ЕИ, выдано Управлением государственной регистрации г. Екатеринбурга 06.12.1996. Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 01 июля 2002 г., выдано Управлением МНС России по г. Москве 30.11.2002,
Коды
	ОКОГУ 49014
	, 74.12.1, 74.14, 74.13.1, 72.40, 73.10, 80.42
	ОКФС 41
	ОКОПФ 90
ИНН / КПП	7729424307/667202001
Лицензия:	№ Е 003311 от 17 января 2003 г. на осуществление аудиторской деятельности, выдана на основании Приказа Минфина РФ № 9 сроком на 5 лет.
Банковские реквизиты:	р/с 40702810963030001098 в Филиале «ССБ» , корр. счет 30101810900000000795,
Членство в аккредитованном профессиональном аудиторском объединении:	НП «Институт Профессиональных Аудиторов», аккредитован при Министерстве Финансов РФ в соответствии с приказом Министерства Финансов РФ от 16 июля 2002 года № 145

Общие сведения об аудируемом лице

Полное наименование:	Федеральное государственное унитарное предприятие «Производственное объединение «Уральский оптико-механический завод»
Сокращенное наименование:
Юридический адрес:	620100, 3-Б
Место нахождения:	620100, 3-Б
Телефон:	(3
Факс:	(3
Государственная регистрация:	1026605388028 , от 21.04.92 г.
ИНН/КПП	6608002326/660850001
Основные виды деятельности в проверяемый период:	-разработка , производство и ремонт вооружения и военной техники ; - проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ в области специальной техники и продукции гражданского назначения; - разработка и производство медицинских приборов и установок; - разработка и производство высокоточных оптико-электронных, оптико-механических измерительных приборов специального и гражданского назначения

Перечень должностных лиц, ответственных за составление бухгалтерской отчетности

Генеральный директор:
Главный бухгалтер:	Кузьмина Наталия Николаевна

Итоговая часть