Проспект ценных бумаг (стр. 27 )

Показатель	Остаток на начало отчетного года	Остаток а конец отчетного периода
Наименование	код
1	2	3	4
Дебиторская задолженность: краткосрочная – всего	610	1
в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками	611
авансы выданные	612
прочая	613
долгосрочная – всего	620	-	-
в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками	621	-	-
авансы выданные	622	-	-
прочая	623	-	-
Итого	630	1
Кредиторская задолженность: краткосрочная – всего	640	1	2
в том числе: расчеты с поставщиками и подрядчиками	641
авансы полученные	642		1
расчеты по налогам и сборам	643	52 127	85 936
кредиты	644
займы	645	-	-
прочая	646
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	647	9 562	12 103
долгосрочная – всего	650		1
в том числе: кредиты	651		1
отложенные налоговые обязательства	652		73 710
Итого	660	2	3

РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ПО ЭЛЕМЕНТАМ ЗАТРАТ)

Показатель	За отчетный год	За предыдущий год
Наименование	код
1	2	3	4
Материальные затраты	710	1
Затраты на оплату труда	720
Отчисления на социальные нужды	730
Амортизация	740		92 802
Прочие затраты	750
Итого по элементам затрат	760	2	2
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): незавершенного производства	765		48 162
расходов будущих периодов	766	6 403	(12 942)
резервов предстоящих расходов	767	-	-

ОБЕСПЕЧЕНИЯ

Показатель	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода
Наименование	код
1	2	3	4
Полученные – всего	810	-	-
в том числе: векселя	811	-	-
Имущество, находящееся в залоге	820	-	-
из него: объекты основных средств	821	-	-
ценные бумаги и иные финансовые вложения	822	-	-
прочее	823	-	-
Выданные – всего	830
в том числе: векселя	831
Имущество, переданное в залог	840
из него: объекты основных средств	841	11 180
ценные бумаги и иные финансовые вложения	842
прочее (готовая пнродукция)	843

ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОМОЩЬ

Показатель	Отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
Наименование	код
1	2	3	4
Получено в отчетном году бюджетных средств – всего	910	3 729	16 691
Бюджетные кредиты – всего	920	на начало отчетного года	получено за отчетный период	возвращено за отчетный период	на конец отчетного периода
7 000	-	-	7 000
в том числе:

Пояснительная записка

к годовой бухгалтерской отчетности

за 2006 год.

I.  Общие сведения о предприятии.

Полное наименование предприятия: Федеральное государственное унитарное предприятие «Производственное объединение «Уральский оптико-механический завод» имени ».

» - одно из ведущих предприятий российского оборонно-промышленного комплекса по разработке и производству оптико-электронных приборов военного и гражданского назначения. В настоящее время ПО "УОМЗ" производит высокотехнологичную оптоэлектронику для авиации, военно-морского флота и сухопутных войск. Изделия завода входят в состав бортового радиоэлектронного оборудования самолетов и вертолетов, в том числе всех модификаций, являющихся флагманскими объектами военно-технического сотрудничества (ВТС) России с зарубежными странами в области авиационной техники.

Круглосуточные оптико-электронные, обзорно-прицельные системы военного и гражданского назначения, предназначенные для обзора местности, поиска, обнаружения и сопровождения воздушных, наземных и надводных целей, определение их координат, измерение дальности до них, прицеливание стрелково-пушечного вооружения и неуправляемых ракет, наведения управляемых авиационных ракет.

В сфере гражданского приборостроения УОМЗ развивает несколько крупных направлений по разработке: медицинского оборудования (в том числе для выхаживания и лечения новорожденных детей), геодезических приборов (электронных тахеометров, теодолитов, нивелиров, светодальномеров), светотехнической аппаратуры (светофоров, светильников наружного освещения).

Предприятие осуществляет в установленном законодательством Российской Федерации порядке следующие виды деятельности:

-разработка, производство и ремонт вооружения и военной техники;

-проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ в области специальной техники и продукции гражданского назначения;

-разработка и производство медицинских приборов и установок;

- разработка и производство высокоточных оптико-электронных, оптико-механических измерительных приборов специального и гражданского назначения;

-изготовление промышленной продукции и товаров народного потребления с использованием драгоценных металлов;

-сервисное обслуживание товаров народного потребления, медицинской и геодезической техники.

» имеет право на осуществление самостоятельной внешнеторговой деятельности в отношении продукции военного назначения. Такое право предоставлено предприятию соответствующим свидетельством, начиная с 2003 года. В настоящее время получено новое Свидетельство №2006063057 от 12.07.2006 г., продляющее это право до 2009 года.

Уставный каптал предприятия составляет тыс. рублей.

Среднесписочная численность в 2006 году – 5 363 человека.

Аудитором предприятия является Закрытое акционерное общество «Аудиторская фирма «Универс-Аудит» (Уральский филиал)

Место нахождения: 620041, г. Екатеринбург, пер. Асбестовский, 4а, оф.218

Лицензии на осуществление аудиторской деятельности №Е 003311 от 17 января 2003 г. выдана на основании Приказа Минфина РФ №9 от 17.01.2003 г.

II.  Структура предприятия

Разнообразная деятельность предприятия, потребность в широком проникновении на рынок, максимальном использовании регионального научно-технического и торгового потенциала определяет сложную структуру предприятия.

Предприятие имеет 103 обособленных подразделения. Из них:

- обособленное производственное подразделение в г. Шаля Свердловской области, осуществляющее производство деталей для продукции объединения,

- 3 филиала осуществляющие научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы (Москва, Санкт-Петербург, Новосибирск)

- 17 филиалов в крупнейших регионах страны, осуществляющих деятельность по сбыту и сервисному обслуживанию продукции завода,

- 22 дополнительных офиса (представительства) сбытовых филиалов в субъектах федерации, соседних с расположением филиалов,

- 58 пунктов Уральского филиала по изготовлению водительских удостоверений, расположенных в муниципальных образованиях Свердловской, Пермской, Тюменской, Челябинской и Курганской областей.

- 2 филиала, осуществляющих оказание социально-бытовых услуг работникам предприятия и населению («Комбинат питания» и Спортивно-оздоровительный комплекс).

Помимо указанных выше, предприятие имеет на балансе объекты социально-бытового назначения: медико-санитарную часть, общежития, два детских дошкольных учреждения, базу отдыха и детский оздоровительный лагерь.

III.  Рынки сбыта продукции (работ, услуг)

Предприятие осуществляет свою деятельность, как на внутреннем, так и на внешнем рынках.

На предприятии реализуется стратегия по увеличению объемов производства и доли гражданской продукции в структуре товарного выпуска, в соответствии с которой » осуществляет большой объем работ по разработке и освоению в производстве конкурентоспособной продукции гражданского назначения по следующим направлениям;

- системы оптического наблюдения для применения в составе различных объектов гражданского назначения – гражданские самолеты и вертолеты, речные и морские суда, воздухоплавательные аппараты и наземные стационарные системы охраны особо важных объектов;

- медицинская техника – ведутся работы по модернизации выпускаемой продукции (неонатальное оборудование, аппараты ИВЛ и ингаляционного наркоза, лабораторное оборудование), а также по разработке и освоению новых для предприятия направлений (кардиологическое, диагностическое, рентгеновское оборудование);

- геодезическая продукция – разработки и продажа таких перспективных геодезических изделий, как электронные и автоматизированные тахеометры, спутниковая геодезическая аппаратура, навигационное оборудование, системы трехмерного лазерного сканирования и т. п.

1. Объем продаж продукции по видам за 2006 год

(тыс. руб.)

Всего:	2
Спецпродукция	1
Геодезия
Светотехника
Медицинская техника
Товары народного потребления	18 073
НИОКР
Работы производственного характера (ремонт)	58 698
Товары
Прочие работы и услуги

2. Объем продаж по географическим рынкам сбыта

(тыс. руб.)

Всего:	2
Продукция на внутреннем рынке	2
Внешнеэкономическая деятельность
Научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы

IV.  Основные положения учетной политики предприятия на 2006 год.

·  к основным средствам относятся средства труда, срок полезного использования которых составляет период, превышающий 12 месяцев. Объекты основных средств стоимостью не болееруб. за единицу, признаются затратами на производство (расходами на продажу) по мере их отпуска в эксплуатацию. В целях обеспечения сохранности этих объектов в производстве и при эксплуатации организовать их количественный учет.

·  начисление амортизации на основные средства стоимостью болееруб. за единицу производится линейным способом (методом) по нормам, исчисленным исходя из срока их полезного использования.

·  учет материалов производится по фактической себестоимости. Определение фактической себестоимости материалов, списываемых в производство, осуществляется по методу ФИФО.

·  готовая продукция отражается в балансе по планово–нормативной производственной себестоимости с применением счета 40 “Выпуск продукции, (работ, услуг)”. При продаже (отпуске) готовой продукции ее себестоимость списывается по методу ФИФО – по себестоимости первых по времени поступлений на склады готовой продукции.

·  незавершенное производство отражается в учете по планово–нормативной производственной себестоимости.

·  расходы, собранные на счете 25 “Общепроизводственные расходы”, распределяются пропорционально заработной плате основного производственного персонала.

·  в целях равномерного включения предстоящих расходов в затраты на производство создать следующие резервы:

- резерв на предстоящую оплату очередных отпусков, ежемесячно в размере 11 % от фонда оплаты труда.

·  общехозяйственные расходы, учтенные на балансовом счете 26, списываются в дебет счета 90 “Продажи” полностью в отчетном периоде их признания в учете.

·  коммерческие расходы, учтенные на балансовом счете 44, списываются в дебет счета 90 “Продажи” полностью в отчетном периоде их признания в учете.

V.  Расшифровки статей Бухгалтерского баланса и Отчета о прибылях и убытках

1.  Нематериальные активы

Наименование	Количество	Балансовая (остаточная) стоимость, тыс. руб.
Исключительное право патентообладателя на изобретение	9	532
Исключительное право патентообладателя на промышленный образец	10	1 059
Исключительное право патентообладателя на полезную модель	35	1 651
Исключительное право автора и иного правообладателя на использование программы для ЭВМ, баз данных	12	1 773
Исключительное право на товарный знак, знак обслуживания	12	38
Результаты НИОКР	42	71 832
Итого:	120	76 885

2.  Основные средства

(тыс. руб.)

Наименование	Балансовая (остаточная) стоимость на 01.01.2007 г.
Здания
Сооружения и передаточные устройства	24 595
Машины и оборудование
Транспортные средства	22 097
Производственный и хозяйственный инвентарь	71 902
Итого

3.  Расшифровка статьи баланса «Незавершенные капитальные вложения»

Наименование	Сумма, тыс. руб.
Всего:	39 891
Реконструкция зданий, сооружений	13 461
Приобретение, монтаж, модернизация оборудования	25 207
Приобретение нематериальных активов	1 223

4.  Расшифровка капитальных вложений за 2006 год

(тыс. руб.)

Наименование	За 2006 год
Всего:
Реконструкция зданий и сооружений	63 355
Приобретение оборудования
Нематериальные активы	3 824

5.  Долгосрочные финансовые вложения

Объект вложения	На 01.01.2007 г., тыс. руб.
Всего, в т. ч.:	1 675,17
ОАО "Московский вертолетный завод им. " г. Москва	799,01
ЗАО "Предприятие "Чусовское озеро" г. Екатеринбург	89,95
ООО "УОМЗ-Техника" г. Минск	44,5
ЗАО " Оптическая техника и технология" г. Санкт-Петербург	0,01
ОАО "Оптроника" г. Москва	25,0
ОАО "Оптопром" г. Москва	0,22
Научно-производственный концерн "Штурмовики Сухого" г. Москва	0,30
Облигации внутреннего государственного валютного займа	716,18

6.  Расшифровка статьи баланса «Прочие внеоборотные активы»

Наименование	Сумма, тыс. руб.
Всего:
Расходы НИОКР

7.  Расшифровка статьи баланса «Сырье, материалы и другие аналогичные ценности»

Наименование	Сумма, тыс. руб.
Всего:
Материалы	91 304
Покупные комплектующие

8.  Расшифровка статьи баланса «Незавершенное производство»

(тыс. руб.)

	Остаток на 01.01.2007 г.
Всего:	1
Продукция
НИОКР

9.  Расшифровка статьи баланса «Готовая продукция»

(тыс. руб.)

Наименование	Остаток на 01.01.2007 г.
Всего, в том числе:
Спецпродукция	67 294
Геодезия	58 132
Товары народного потребления (бытовая техника)	6 524
Светотехника	42 645
Медицинская продукция	57 965
Продукция по разовым заказам	929

10.  Расшифровка статьи баланса «Расходы будущих периодов»

(тыс. руб.)

	За 2006 год
Всего:	37 649
Права на использование программ	27 002
Сертификация продукции	5 105
Страхование	4 211
Лицензирование	265

11.  Расшифровка статьи баланса «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям»

	Сумма, тыс. руб.
Всего:	87 949
НДС по капитальным вложениям и основным средствам	5 169
НДС по приобретенным материалам, работам, услугам	48 653
НДС к возмещению по экспорту	34 127

12.  Расшифровка крупной дебиторской задолженности

(тыс. руб.)

Наименование позиции (категории, дебитора, кредитора и т. д.)	Сумма
Всего, в том числе:
Задолженность покупателей и заказчиков, в том числе:
ОАО "Раменское приборостроительное конструкторское бюро"
Рособоронэкспорт (Индия)	95 535
Министерство обороны (Индия)	48 243
ОАО "Объединенный Авиаприборостроительный консорциум" г. Санкт-Петербург	37 935
Министерство здравоохранения Свердловской области г. Екатеринбург	18 719
ОАО "МВЗ им. Миля" г. Москва	16 206
ОАО "КНААПО" г. Комсомольск-на-Амуре	14 946
, г. Санкт-Петербург	14 115
ОАО "Роствертол" г. Ростов-на-Дону	13 821
ЗАО "МНИТИ" г. Москва	11 011
ФГУП "Конструкторское Бюро Машиностроения" г. Москва	10 835
ФГУП "ЦНИИ "Комета" НПЦ "ОЭКН" г. Санкт-Петербург	10 193
ОАО "ОКБ Сухого" г. Москва	10 015
ОАО "Научно-производственная корпорация "Иркут" г. Иркутск	8 294
ОАО "Раменское приборостроительное конструкторское бюро"	5 756
ТЗК "Газ" г. Нижний-Новгород	5 712
Wibka Германия	3 903
ЗАО "3ЭМ" РКК "Энергия" им. г. Королев	2 805
Задолженность по платежам в бюджет и внебюджетные фонды	2 749
Авансы выданные, в том числе:
ООО "Вейтус" г. Москва	57 284
Центр научно - технического развития г. Екатеринбург	14 286
ООО "Комтехстрой" г. Москва	12 900
АМТ Груп г. Москва	10 829
ОКБ Сухого г. Москва	10 748
"Орион НИПО-3", г. Москва	9 998
ООО "Интерлизинг" г. Санкт-Петербург	9 561
НИИ РЛ МГТУ им. Баумана г. Москва	7 552
ООО "Трайдент" г. Москва	4 635
Гирооптика, г. Санкт-Петербург	4 562
ГИПО г. Казань	4 168
ОАО "Красногорский завод им. Зверева" г. Красногорск	3 000
Векселя к получению, в том числе:	7 911
ОАО "КНААПО" г. Комсомольск-на-Амуре	1 000
ОАО "Роствертол" г. Ростов-на-Дону	6 911
Прочие дебиторы, в том числе:
НДС в составе предварительных оплат	98 598,5
расчеты с подотчетными лицами	5 405,5
расчеты по Негосударственному пенсионному фонду	3 074
расчеты с таможней	1 039

13.  Краткосрочные финансовые вложения

Наименование позиции (категории, дебитора, кредитора и т. д.)	Сумма
Всего, в том числе:
Векселя ОАО "Международного банка Санкт-Петербурга"	30 000
Векселя ОАО "Международного банка Санкт-Петербурга"	28 300
Векселя ОАО "Международного банка Санкт-Петербурга"	69 500
Векселя ОАО "Международного банка Санкт-Петербурга"	26 000
Векселя ОАО "Международного банка Санкт-Петербурга"	10 500
Векселя Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ (ОАО) Сбербанка России	21
Векселя Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ (ОАО) Сбербанка России	10

14.  Сведения о привлеченных заемных средствах

	Остаток на 01.01.2006, тыс. руб.	Поступило	Погашено	Остаток на 01.01.2007, тыс. руб.
Долгосрочные кредиты, в т. ч.:		1		1
Банк Москвы – Екатеринбургский филиал
Банк Москвы – Екатеринбургский филиал	35 942
Банк Москвы – Екатеринбургский филиал
Министерство финансов Свердловской области	7 000
, г. Москва	31 440
Уральский банк СБ РФ	14 286
Уральский банк СБ РФ	7 664
Краткосрочные кредиты, в т. ч.:		1	1
Росбанк
Московский банк»	30 676
Московский банк»
, г. Москва

15.  Расшифровка крупной кредиторской задолженности

(тыс. руб.)

Наименование позиции (категории, дебитора, кредитора и т. д.)	Сумма
Всего, в том числе:	1
Задолженность поставщикам и подрядчикам, в том числе:
ОАО "Сапфир" г. Москва	23 744
Эран г. Самара	12 000
ЗАО "Предприятие "Чусовское озеро" г. Екатеринбург	10 746
ООО "Станкопроект" г. Екатеринбург	10 141
"ГИПО" г. Казань	9 326
ЗАО "Ростехком ПКП" г. Екатеринбург	6 917
ООО"Стройсервис Урал" г. Екатеринбург	5 333
ОАО "НКБ ВС" г. Таганрог	5 042
Циклон г. Москва	4 594
ЗАО "Спец Электрон Комплект" г. Хохлово	4 375
ООО "Горизонт" г. Екатеринбург	4 370
ОАО "Оптика и электроника плюс" г. Москва	4 145
НефтеГазАэроКосмос г. Москва	4 100
ЗАО "Индустриальная лизинговая компания" г. Москва	3 219
	2 620
ОАО "Арзамаский приборостроительный завод" г. Арзамас	2 327
ОАО "Пергам-Инжиниринг" г. Москва	2 133
"Пульсар" г. Москва	1 950
ООО "АЗ" г. Екатеринбург	1 792
СК-Вертикаль г. Екатеринбург	1 478
ООО "Элтех" г. С-Петербург	1 367
ООО "Промметаллинвест" г. Екатеринбург	1 329
ООО "Промэнергоремонт" г. Березовский	1 249
Криогенная техника г. Омск	1 247
ООО "Электрокомпонентпром" г. Москва	1 019
Задолженность перед персоналом	44 644
Задолженность по налогам и сборам, в том числе:	85 936
Федеральный бюджет	63 997
Бюджет субъекта РФ	18 345
Местный бюджет	3 594
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами, в том числе:	12 103
Пенсионный фонд	9 112
Фонд социального страхования	1
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования	621
Территориальный фонд обязательного медицинского страхования	818
Фонд страхования от несчастных случаев на производстве	1 551
Авансы полученные, в том числе:	1
ОАО "ОКБ Сухого" г. Москва
ОАО "Объединенный Авиаприборостроительный консорциум" г. Санкт-Петербург
, г. Санкт-Петербург
В/ч 55347 УФК МФ РФ г. Москва	35 534
ФГУП "Конструкторское Бюро Машиностроения" г. Москва	25 448
ОАО "Роствертол" г. Ростов-на-Дону	16 804
"Кулон" г. Москва	15 000
ОАО "Камов" г. Люберцы	12 252
ОАО "Концерн КЭМЗ"	11 068
ЗАО "МНИТИ" г. Москва	8 545
	8 123
"ДалКом" г. Владивосток	7 880
ОАО "Раменское приборостроительное конструкторское бюро"	4 891
ЗАО "3ЭМ" РКК "Энергия" им. г. Королев	4 110
ООО "Миридиан" г. Краснодар	2 193
ООО "Уралтерратехника" г. Екатеринбург	2 104
Векселя к уплате
Прочие кредиторы, в том числе:	10 426
НДС в составе дебиторской задолженности	6 503

16.  Сведения о расчетах с бюджетом

(тыс. руб.)

Наименование показателя	Задолженность на начало отчетного периода по балансу	Начислено	Уплачено	Задолженность на конец отчетного периода по балансу
деби-торская	креди-торская	деби-торская	креди-торская
1	3	4	5	6	7	8
Платежи в федеральный бюджет	122	47 170			15	63 997
Платежи в бюджет субъекта федерации	14 786	147		81 084	1 523	18 345
Платежи в местный бюджет	394	4 810	15 421	16 399	156	3 594
ИТОГО: платежи в бюджет	15 302	52 127			1 694	85 936

17.  Расшифровка статьи баланса «Отложенные налоговые обязательства»