Деньги, кредит, банки (стр. 9 )

Выдача потребительского кредита населению увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует увеличению капитала производителей товаров.

Таким образом, размер кредитов тесно взаимосвязан с формированием покупательного фонда населения и должен соответствовать объему и структуре товарного фонда и услуг.

Субъектами кредитных отношений являются кредитополучатели (физические лица) и кредиторы (банки, небанковские кредитные организации). Между банком и населением может существовать посредник, например торговая организация.

Потребительский кредит важен для кредитора, потому что:

-  повышает его имидж в решении социальных проблем общества;

-  имеет относительно небольшой кредитный риск благодаря широкому диапазону кредитополучателей, не слишком крупным для кредитора суммам и четко определенному залогу возврата ссуд;

-  заключение кредитных договоров часто служит предпосылкой для использования кредитополучателем и других банковских услуг.

Потребительский кредит регулируется со стороны государства более тщательно по сравнению с другими формами кредита, так как он связан с потребностями населения, регулированием его уровня жизни.

При выдаче потребительских кредитов между кредитополучателем и кредитором заключается договор, в котором четко определяются все условия – объект кредита, его сумма, срок, процент, гарантии погашения, ответственность сторон.

В качестве гарантии возврата кредита кредитополучателем могут выступать заработная плата и другие доходы; залог имущества, включая приобретенное за счет кредита; страховые полисы, заклад сберегательного вклада, гарантия, поручительство третьих лиц, совместное обязательство супругов и др.

На основании информации, представленной клиентом, банки обязаны рассчитать, насколько в действительности велик имеющийся в его свободном распоряжении доход на предмет выявления безопасности сделки с возможным кредитополучателем.

Классификация потребительских кредитов осуществляется по определенным признакам: целевому характеру, субъектам кредитных отношений, способу организации предоставления ссуженных средств, формам выдачи; степени покрытия кредитом стоимости потребительских товаров, услуг; способу погашения кредита, срокам выдачи.

В зависимости от целевого назначения потребительские кредиты бывают: инвестиционные; для покупки особых товаров или оплаты услуг; на развитие личных хозяйств; целевые кредиты отдельным социальным группам; нецелевые потребительские кредиты; чековые; под банковские кредитные карточки и др.

К инвестиционным относятся кредиты на строительство, завершение строительства и приобретение индивидуальных жилых домов и квартир, садовых домиков, благоустройство садовых участков; реконструкцию, капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, дач; строительство, покупку и ремонт гаражей, надворных построек и др. Такие кредиты предоставляются сроком до 10 – 15 лет.

Льготные кредиты предоставляются на строительство или приобретение жилых помещений малообеспеченным трудоспособным гражданам Республики Беларусь, состоящим на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий, сроком до 20 лет. Размер кредита зависит от сметной стоимости строительства и составляет величину 70 – 75%.

Кредиты на текущие нужды: покупка товаров, лечение и отдых детей и взрослых, обучение, на торжественные мероприятия и др. сроком от 3 месяцев до 2 – 3 лет.

Кредиты на развитие личных хозяйств выдаются на покупку сельскохозяйственной техники, скота, кормов, посадочного материала, фруктовых деревьев, рассады сроком от 2 – 5 лет.

Целевые ссуды отдельным социальным группам, как правило, выдаются на льготных условиях: относительно низкая процентная ставка, обеспечение гарантии возврата за счет администрации предприятия, учебного заведения.

Нецелевые потребительские наличные кредиты предоставляются банками, ломбардами под залог имущества, кассами взаимопомощи, хозяйственными организациями без обязательного указания целей использования кредита.

К потребительскому кредиту относится также чековый кредит, связанный с открытием специального счета в банке.

Особенностью развития потребительского кредита является использование банковских кредитных карточек. Кредитная карточка – именной денежный документ, выпущенный кредитной организацией (банком) и предназначенный для приобретения товаров и услуг в розничной торговле, как правило, без оплаты наличными деньгами, а также получения кредита клиентом от эмитента.

К потребительскому кредиту относится кредит ломбардов. Ломбард предоставляет возможность населению хранить предметы личного пользования и домашнего потребления, а также получать ссуды под залог.

5 Коммерческий кредит

Коммерческий кредит – это товарная форма кредита предприятия-продавца предприятию-покупателю в виде отсрочки платежа при продаже товара. Покупатель выдает вексель с обязательством уплатить в установленный срок с процентами, сумма которых включается в цену товара и сумму векселя.

Коммерческий кредит предполагает связь торговой и кредитной сделок. Окончание торговой операции совпадает с началом кредитной сделки, которая будет завершена при погашении покупателем задолженности. Сделка по кредиту не является главной целью, а только сопутствует купле-продаже и способствует ускорению реализации товаров. Для предприятия-продавца кредитная сделка связана с моментом продажи и не только ускоряет реализацию, но и приносит дополнительный доход в виде процента. Покупатель имеет возможность оплатить покупку позже с процентами, не оформляя в банке денежный кредит.

Коммерческий кредит имеет строго ограниченное направление: предоставляется продавцом покупателю, но не наоборот.

В кредитной операции возникают риски для продавца: риск изменения цены, несоблюдения покупателем срока оплаты, риск банкротства покупателя. Коммерческий кредит носит краткосрочный характер, иногда вынужденный характер.

Достоинства коммерческого кредита: легкий доступ к кредитным ресурсам, ускорение оборачиваемости оборотных средств кредитора, оперативность, простота оформления, возможность финансовой поддержки предприятиями друг друга, развитие кредитного рынка.

Недостатки: ограниченность по направлениям, иногда вынужденный характер отсрочки платежа в связи с трудным финансовым положением.

6 Лизинговый кредит

Лизинговая деятельность – деятельность, связанная с приобретением одним юридическим лицом за собственные и заемные средства объекта лизинга в собственность и передачей его другому субъекту хозяйствования на срок и за плату во временное владение и пользование с правом или без права выкупа.

Лизинговый кредит – это отношения между юридическими лицами по поводу передачи в лизинг основных средств производства или товаров в длительное пользование, а также по поводу финансирования приобретения движимого и недвижимого имущества.

Лизинг представляет собой форму товарного кредита.

Объектом лизинга может выступать любое движимое и недвижимое имущество, относящееся к основным фондам и являющееся предметом купли-продажи. К объектам лизинга могут также относиться программные средства и рабочие инструменты высокой стоимости.

Субъектами лизинга выступают лизингодатель, лизингополучатель, производитель.

Лизингодатель – юридическое лицо, передающее по договору лизинга объект лизинга, собственником которого он является.

Лизингополучатель – субъект хозяйствования, получающий объект лизинга во временное владение и пользование по договору лизинга.

В качестве производителя выступают предприятия, организации и другие субъекты хозяйствования, осуществляющие производство или реализацию товарно-материальных ценностей, иначе говоря, поставщики лизинга.

Цель лизинга – содействие развитию научно-технического прогресса, расширению материально-технической базы для технического перевооружения производства, приток капиталов в производственную сферу.

На практике используются самые разнообразные виды лизинга, лизинговых сделок и контрактов. Они могут быть классифицированы по различным признакам:

1) по составу участников:

-  прямой лизинг (собственник имущества самостоятельно, без посредников сдает объект в лизинг – двухсторонняя сделка);

-  косвенный лизинг (передача имущества происходит через посредника – поставщик – лизингодатель - лизингополучатель);

-  групповой лизинг (когда в лизинг сдаются крупномасштабные объекты, а в роли лизингодателя могут выступать несколько компаний);

2) по типу имущества:

-  лизинг движимости (наиболее распространен, включает: транспортные средства, строительную технику, производственное оборудование, механизмы, приборы, средства телевизионной и дистанционной связи и т. д.);

-  лизинг недвижимости (административные и производственные здания, крупные магазины, гаражи и т. д.);

3) по способу заключения контрактов:

-  обычный (основной);

-  генеральный (когда по договору на предоставление лизинговой линии лизингополучатель получает право дополнять список арендуемого оборудования, не заключая каждый раз новый контракт);

-  сублизинг (используется в тех случаях, когда по лизинговому договору предусматривается возможность передачи лизингополучателем лизингового имущества другому пользователю);

4) по способу приобретения имущества:

-  стандартный (лизинговая компания покупает оборудование и сдает его в аренду);

-  возвратный (собственник имущества продает его лизинговой компании, а затем берет его в лизинг);

-  возобновляемый лизинг (периодическая замена ранее сданного в лизинг оборудования (машин, механизмов) более совершенными моделями);

-  револьверный лизинг (по истечении срока лизингодатель обменивает оборудование на другое, более необходимое);

5) по степени окупаемости:

-  оперативный лизинг (срок договора меньше срока службы оборудования, объект сдается в лизинг несколько раз и различным пользователям);

-  финансовый лизинг (лизинговые платежи в течение договора лизинга возмещают стоимость объекта, который и переходит в собственность пользователя) и другие.

Преимущества лизинга для производителя: ускорение реализации оборудования; для кредитора: возможность получения дохода в виде лизинговых платежей и выкупной суммы, не требуется другого залога; для лизингополучателя: позволяет избежать морального износа, использовать новейшие достижения, сохраняет ликвидность баланса, позволяет избежать крупных финансовых расходов, дает возможность малым предприятиям использовать дорогостоящее оборудование.