Порядок контроля деятельности страховых медицинских организаций в сфере обязательного медицинского страхования и использования средств обязательного медицинского страхования медицинскими ораганизациями (стр. 14 )

(В случае предоставления медицинской организацией данных по платным услугам – отразить в таблице).

Общая сумма кассовых расходов по средствам ОМС составила __ руб., или _ % от общей суммы кассовых расходов средств ОМС и бюджета (платных услуг, если были).

9. Соблюдение обязательства по использованию средств ОМС по структуре тарифа на оплату медицинской помощи

9.1. Проверка расходов на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда

Проверяется правильность начисления и выплаты заработной платы в соответствии с установленными ставками, должностными окладами и фактически отработанным временем, обоснованность выплат различных надбавок и доплат за совмещение профессий и должностей и т. д. (проверяются все документы, подтверждающие обоснованность производимых выплат: штатное расписание, тарификационные списки, документы, подтверждающие квалификацию специалистов, графики работы структурных подразделений и сотрудников, приказы по личному составу, трудовые соглашения, коллективный договор, положение об оплате труда и т. д.), проверка первичных бухгалтерских документов по расходованию средств обязательного медицинского страхования на выплаты (заработная плата, премии, доплаты), уплату налогов и страховых взносов, установленных законодательством Российской Федерации. При проверке отражаются случаи расходования средств обязательного медицинского страхования на выплаты (заработная плата, премии, доплаты) лицам, не участвующим в реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования)

(С 2013 года) Проверяются расходы в части прочих выплат (подстатья 212 «Прочие выплаты»), а именно

– единовременное пособие при перезаключении трудового договора;

– компенсация стоимости проезда на все виды общественного транспорта;

– суточные при служебных командировках;

– компенсация за использование личного транспорта в служебных целях для оказания медицинской помощи;

– ежемесячные компенсационные выплаты в размере 50 рублей сотрудникам (работникам), находящимся в отпуске по уходу за ребенком до достижения им возраста 3 лет, назначаемые и выплачиваемые в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации ;

– другие расходы по оплате работодателем в пользу работников, не относящихся к заработной плате дополнительных выплат и компенсаций, обусловленных условиями трудовых отношений, статусом работников в соответствии с законодательством Российской Федерации.

9.2 Проверка расходов на медикаменты, перевязочные средства и

изделия медицинского назначения

При проверке лекарственного обеспечения медицинской организации, необходимо проверять следующие вопросы:

- наличие лицензии на фармацевтическую деятельность при наличии аптеки в медицинской организации (в соответствии с Федеральным законом -ФЗ (ред. от 01.01.2001) «О лицензировании отдельных видов деятельности»; проверить срок действия лицензии;

- назначение ответственных лиц за закупку, сохранность, учет, отпуск лекарственных препаратов в медицинской организации ( в аптеке и отделениях медицинской организации);

- наличие и правильность оформления договоров на полную индивидуальную материальную ответственность назначенных лиц;

- наличие приказа руководителя медицинской организации о создании врачебной комиссии ( создании формулярной комиссии);

- наличие в медицинской организации Перечня лекарственных препаратов, необходимых для оказания медицинской помощи, предусмотренных стандартами лечения и профилем учреждения;

-наличие приказа руководителя медицинской организации, утверждающего перечень лекарственных препаратов, подлежащих предметно-количественному учету;

- наличие приказа руководителя медицинской организации, определяющего ответственных лиц за получение, отпуск, учет и хранение в подразделениях медицинской организации лекарственных препаратов, подлежащих предметно-количественному учету; правильность ведения журналов учета в аптеке и отделениях медицинской организации;

- проверка использования выдаваемых медикаментов в отделения медицинской организации.; контроль сроков годности и норм расходования лекарственных препаратов, перевязочных средств, изделий медицинского назначения, их учет (приказы Минздрава СССР от 01.01.2001г. № 000 «Об утверждении Инструкции по учету медикаментов, перевязочных средств и изделий медицинского назначения в лечебно-профилактических учреждениях здравоохранения, состоящих на государственном бюджете СССР»; Минздравсоцразвития РФ от 01.01.2001г. №7 85 «О порядке отпуска лекарственных средств» с изменениями и дополнениями; Минздравсоцразвития РФ от 01.01.2001г. № 000 «О порядке назначения и выписывания лекарственных средств, изделий медицинского назначения и специализированных продуктов лечебного питания» с изменениями и дополнениями; Минздрава РФ от 01.01.2001г. № 000 «О мерах по улучшению учёта, хранения, выписывания и использования наркотических средств и психотропных веществ» с изменениями и дополнениями и др.;

- проверка условий хранения лекарственных препаратов, перевязочных средств, изделий медицинского назначения (контроль температурного режима, влажности) в соответствии с приказом Минздравсоцразвития РФ н «Об утверждении правил хранения лекарственных средств» с изменениями и дополнениями;

- оснащение медикаментами подразделений медицинской организации, в том числе процедурных кабинетов в соответствии с инструкциями для оказания экстренной медицинской помощи.

Проверяется как формируется ассортимент лекарственных препаратов, изделий медицинского назначения:

- согласно действующих в проверяемом периоде федеральных Перечней жизненно необходимых и важнейших лекарственных препаратов, утвержденных Распоряжениями Правительства РФ;

- на основании стандартов оказания медицинской помощи;

- с учетом индивидуальных особенностей течения заболевания у конкретного пациента и т. д.;

- с учетом заявок заведующих отделениями медицинской организации на необходимые для оказания медицинской помощи лекарственные препараты и изделия медицинского назначения, составленных на основании анализа работы за аналогичный период предыдущего года, с учетом характера и объемов медицинской помощи.

Проверяется организация закупки медикаментов и расходных материалов, приобретаемых медицинской организацией в проверяемом периоде, в соответствии с Федеральным законом от 21 июля 2005 года «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд»:

- внутренняя нормативная документация, регламентирующая закупки:

- приказы о создании конкурсной комиссии (единой, аукционной, котировочной);

- наличие Положения о конкурсной комиссии;

- назначение ответственных по проведению конкурсов на закупку медикаментов, расходных материалов и т. д.;

- наличие и правильность оформления контрактов (договоров) на поставку лекарственных препаратов, расходных материалов в медицинской оргнанизации (спецификация, цена, условия, график поставки и т. д.); закупки медикаментов за наличные средства, проверка разовых договоров на закупку медикаментов;

- организация закупки медикаментов, не входящих в стандарт медицинской помощи в соответствии с решением врачебной комиссии медицинской организации; наличие протоколов заседаний врачебной комиссии медицинской организации;

- сверка цен на поставляемую продукцию по спецификациям к договорам и накладным, счетам-фактурам поставщиков;

- проверка наличия деклараций соответствия (сертификатов), подтверждающих качество полученных медикаментов в аптеке медицинской организации;

- анализ расходов на приобретение медикаментов, в том числе доля ЖНВЛП, отечественных и импортных лекарственных препаратов;

- наличие жалоб или обращений граждан, связанных с оплатой из личных средств медицинских услуг, входящих в Программу Государственных гарантий.

Расходы на медикаменты на одного пролеченного больного за счет средств ОМС в _____ году составил _____рублей

Расходы на медикаменты за счет средств ОМС на один проведенный койко-день в ______году составил _____ рублей.

9.3 Проверка приобретения и расходования мягкого инвентаря

(Изложить коротко информацию об исполнении требований, установленных: приказами Министерства здравоохранения СССР от 01.01.2001. № 222; от 01.01.2001 № 710, с ссылкой на проверенные документы унифицированной формы; указать соответствующие нарушения с ссылкой на соответствующий документ).

Проверяются:

- поставка мягкого инвентаря в соответствии Законом , (указать нарушения)

- выполнение требований, установленных действующими нормами на 1 койку и 1 врачебную должность согласно «Табеля оснащения мягким инвентарем больниц, диспансеров, родильных домов, поликлиник», утвержденному приказом Минздрава СССР , приказом Минздрава СССР от 01.01.2001 №65 «О введении отраслевых норм бесплатной выдачи спецодежды, спецобуви и других средств индивидуальной защиты, а также норм санитарной одежды и санитарной обуви», по заявкам, с учетом фактического наличия в структурных подразделениях; приказом Министерства здравоохранения СССР от 01.01.2001 г. № 000 "Об утверждении Инструкции по учету белья, постельных принадлежностей, одежды и обуви в лечебно-профилактических и других учреждениях здравоохранения, состоящих на государственном бюджете СССР";

- маркировка;

- наличие ветхого инвентаря.

Факты досрочного списания мягкого инвентаря выявлены (не выявлены). Указать причины досрочного списания мягкого инвентаря.

9.4 Проверка расходов на продукты питания

Вопросы проверки:

- по поставке продуктов питания в соответствии Законом , (указать нарушения );

- выполнение требований, установленных приказами Министерства здравоохранения Российской Федерации от 01.01.2001 г. N 330 "О мерах по совершенствованию лечебного питания в лечебно-профилактических учреждениях Российской Федерации"; Минздрава СССР ; (Совет по лечебному питанию, выполнение норм)

- своевременность и полнота оприходования продуктов питания;

- обеспечение правильности списания продуктов питания в расход;

- соответствие количества больных, на которых выписывались продукты по меню-требованиям, фактическому количеству больных;