Бизнес-план «Создание промышленного комплекса предприятия полного цикла по производству экологически чистых продуктов питания из форели в области аквакультуры» (стр. 5 )

Компания Аква-групп, является лидером в мире по изготовлению и постановке рыбоводных заводов на рециркуляционной среде и под иные условия. Имеет офисы во многих странах мира. Всего компанией реализовано более 100 проектов в мире: Европа, Южная Америка, Юго-Восточная Азия; в Россию компанией поставлена упрощённая система водоподготовки на ФГСЦ в Адлере и Ропше. В полной комплектации заводов нет.

Проектно-изыскательская часть по перерабатывающему корпусу в Валдае не требуется, т. к. производство будет находиться на земельном участке завода, по которому все согласования проведены. Для расчётов перерабатывающего корпуса приняты следующие ориентировочные показатели: оборудование – 75 млн. руб, здание – 20 млн. руб.

Вопросы реинжиниринга

При поставке завода рассматривалась задача подключения российских поставщиков с возможностью использования отечественных аналогов оборудования в комплектации предприятия. В процессе исследования этой проблемы определено, что инжиниринг в данной области деятельности только зарождается в России. Комплексной реализации проектов, подобно нашему никто не делал.

По результатам проведённой работы было принято решение о комплексной поставке предприятия через компанию Аква-групп (комфортное письмо имеется). Инфраструктурные объекты заказчик комплектует самостоятельно.

Сырье и корма

В качестве поставщиков икры рассматриваются ФГСЦ Адлер, Ропша, Карелия - Петрозаводск. Наиболее предпочтительным является  ФГСЦ Адлер, т. к. только в Адлере, поддерживается высокая культура производства при заборе икры. На остальных предприятиях закупать икру не рекомендуется из-за низкой производственной культуры. За последние 3 года отмечено несколько случаев заражения икры миксобактериями,  причина – пренебрежение санитарными мероприятиями на предприятиях, осуществляющими забор икры.

В качестве кормовой базы для завода рассматриваются три поставщика, которые имеют необходимые требования поставки: «БИОМАР-Россия» (Дания) склад в Ленинградской области, АЛЬРАКВА (Дания) склад в Калининградской области, также рассматриваются корма из Финляндии. Каких-либо ограничений по санитарным и ветеринарным нормам на поставку данных кормов не отмечено. По соотношению кормовой коэффициент, ежесуточная подача корма, качество  и цена предпочтение отдаётся датским кормам БИОМАР, расчёты выполнены специалистами .

С БИОМАРОМ пописан протокол о намерениях. В тоже время, не исключается возможность закупки стартовых и продуционных кормов у АЛЬРАКВЫ, т. к. она при годовом контракте предоставляет скидку 10%, чего нет у БИОМАРА. Финские корма, по мнению наших специалистов, дают вкусовые качества форели, характерные для предпочтений российского потребителя. Их целесообразно использовать на последней стадии роста.

Для расчёта экономической эффективности проекта использованы данные по икре -  ФГСЦ Адлер, по кормам – БИОМАР.

Объемы производства

Объем продаж в натуральном выражении планируется на основании изученного спроса, разработанным графиком реализации проекта,  и мощностями производства.

Таблица 4.Объем производства (продаж) Валдай, тонн

Товарный выпуск  ВАЛДАЙ	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026
Ед. изм.	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год
ФОРЕЛЬ
Малёк весна	тонн	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Малёк осень	тонн	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Порционная глубокой переработки 165-250 грамм	тонн	0	371	515	515	515	515	515	515	515	515
Порционная глубокой переработки 250-320 грамм	тонн	0	83	129	129	129	129	129	129	129	129
Балычные изделия	тонн	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Балычные изделия из закупаемого сырья	тонн	0	22,4	36,7	35,9	35,9	35,9	35,9	35,9	35,9	35,9

Финансовый план Исходные данные и допущения

Исходные данные, использованные в настоящем бизнес-плане предоставлены Инициатором проекта, а также получены путём использования глобальной сети интернет с посещением сайтов, соответствующих тематике бизнес-плана.

Срок проекта –10 лет; Интервал планирования – год; Проект рассчитан в постоянных ценах; Проект рассчитан в рублях.

Расчёт затрат, связанных с выплатой налогов, осуществлялся в соответствии с текущей налоговой политикой государства.

Система налогообложения - упрощённая

При расчётах были приняты следующие ставки налогов:

Доходы-расходы – 6%; Налог на фонд оплаты труда – 24%; НДФЛ – 13%;

Реальные затраты на выплату налогов в настоящий момент оценить сложно, они будут зависеть от текущей налоговой политики государства и принятой на предприятии стратегии в области налогообложения.

При расчёте экономической эффективности проекта учитывалось накопление собственных средств на периоде расчётного времени проекта.

Условия финансирования

Финансирование плановых затрат предполагается за счёт кредитных средств.

Условия привлечения кредита:

•        Отсрочка выплат по кредиту – 20 месяцев

Инвестиционные затраты

Для реализации проекта планируется произвести строительно-монтажные работы, приобретение оборудования ( согласно «Производственному плану). В таблице ниже приведены капитальные затраты проекта (млн. руб.).

Таблица 5. Инвестиционные  затраты проекта Валдай-Волхов (млн. руб.)

ВАЛДАЙ	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Январь	Февраль	Март	Апрель
Инв-ии в строительство	1,97	37,4	53,3	6,45	27,3	43,8	0	0	0	0	0	68,8	44,5	0
Инв-ии в оборудование	29,2	0,74	1,05	0,13	21	37,2	44,4	29,2	0	0	0	85,6	34,8	13,3
Инв-ии в оборот. сред-ва	4,87	7,15	7,73	8,32	9,40	9,8	9,8	12,1	13,6	19,0	19,4	19,3	20,6	30,5
Резервный фонд	1,28	1,28	1,28	1,28	1,28	1,28	1,78	2,35	2,41	2,25	3,48	4,6	7,27	0
ИТОГО привлекаемые сред.	3,24	3,94	5,56	0,79	4,96	8,22	4,62	3,15	0,24	0,23	0,35	15,9	8,66	1,33

Инвестиционные затраты проекта составят 677 млн. руб.

выручка по по проекту

Расчёт выручки Предприятия осуществлялся с учётом цен продажи продукции:

и планируемого объёма производства (реализации) продукции («Объёмы производства»).

Таблица 7. Выручка Предприятия в Валдае (млн. руб.)

Товарный выпуск	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026
Интервал планирования	Ед. изм.	Цена  за  тонну	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год
ФОРЕЛЬ
Малёк весна	млн. руб.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Малёк осень	млн. руб.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Порционная глубокой переработки 165-250 грамм	млн. руб.	0,75	0	278	386	386	386	386	386	386	386	386
Порционная глубокой переработки 250-320 грамм	млн. руб.	0,75	0	62	97	97	97	97	97	97	97	97
Балычные изделия	млн. руб.	0,75	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Балычные изделия из закупаемого сырья	млн. руб.	0,75	0	16,8	27,6	26,9	26,9	26,9	26,9	26,9	26,9	26,9
ИТОГО:	млн. руб.	0	357	510	510	510	510	510	510	510	510

Текущие (эксплуатационные) расходы

Текущие затраты по проекту складываются из следующих основных статей: