«Организация деятельности коммерческого банка» (стр. 2 )

Тема 1. Организационно-правовые основы деятельности коммерческого банка

Цели и принципы банковской деятельности. Банковская деятельность. Особенности банка как денежно-кредитного института, цели и задачи его деятельности как финансового посредника и коммерческого предприятия. Типы банков. Виды банковского бизнеса.

Статус и структура коммерческого банка. Статус коммерческого банка в российском и зарубежном законодательстве. Структура банка: уставный и совокупный банковский капитал, имущество и техника, лицензия на проведение банковских операций, кадры. Устав кредитной организации.

Правовое регулирование банковской деятельности. Содержание банковского законодательства. Правовое регулирование регистрации, лицензирования, реорганизации и ликвидации банков. Документы, необходимые для открытия коммерческого банка. Лицензирование банковских операций. Основания для отзыва и  отказа в выдаче  банковской лицензии.

Организационная структура коммерческого банка. Экономические условия формирования организационной структуры и квалификационные требования  при  открытии банков. Органы управления.

Тема 2. Экономические основы деятельности коммерческого банка

Особенности взаимоотношений банка с клиентами. Ориентация банков на удовлетворение потребностей клиента. Порядок открытия и закрытия счетов в банке. Идентификация клиентов.

Банковские операции и  сделки коммерческого банка. Соотношение понятий:  «операции банка» и «банковские операции», «банковский продукт», «услуга» и «сделка», «деятельность банка на рынке ценных бумаг».

Правила учета операций банка и надзор за их проведением. Классификация операций банка. Правила бухгалтерского учета и отчетность банка. Состав и структура активов и пассивов коммерческого банка. Надзор за деятельностью коммерческого банка.

Тема  3. Активные операции  коммерческого банка и его капитал

Мировая практика оценки качества банковских активов. Нормативное регулирование качества активов  российских банков. Классификация активов с точки зрения их ликвидности, доходности и риска. Рейтинговая оценка качества активов.

Нормативное регулирование качества активов в российских банках. Рисковые активы. Основные направления улучшения структуры и качества активов российских банков.

Определение величины капитала (собственных средств нетто) банка. Источники формирования собственных средств банка. Функции собственного капитала. Основной и дополнительный капитал. Внутренние и внешние источники прироста капитала банка.

Критерии и методы оценки достаточности капитала банка, используемые в мировой и российской банковской практике. Международные стандарты  оценки достаточности капитала.

Тема 4. Пассивные операции коммерческого банка и его ресурсы

Банковские ресурсы. Структура пассивов, их состав и классификация: собственные средства банка; привлеченные ресурсы коммерческих банков. Норматив обязательных резервов банка.

Ограничения по пассивным операциям коммерческих банков. Сберегательное дело. Федеральный фонд обязательного страхования вкладов населения.

Обязательства банка: депозитные и внедепозитные привлеченные ресурсы банков, их формирование. Основные («стержневые») и «летучие» депозиты. Состав и особенности депозитов до востребования и срочных депозитов. Банковские вклады физических лиц. Депозитные и сберегательные сертификаты.

Определение совокупной величины ресурсного потенциала. Факторы, влияющие на размер привлеченных ресурсов. Депозитная политика коммерческого банка. Современные методы управления привлеченными ресурсами.

Тема 5. Банковский процент и порядок начисления процентов

       Банковский процент. Процентные деньги: процентные источники доходов и расходов коммерческого банка. Принципы формирования договорного процента и комиссии по банковским операциям. 

Процентная ставка. Принципы формирования договорного процента. Начисление процентов по депозитам и кредитам. Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионные вознаграждения по операциям банка. Понятие эффективной процентной ставки.

Порядок начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками.

       

Тема 6. Доходы и расходы коммерческого банка

Источники доходов коммерческого банка и расходы, связанные с отдельными элементами банковского бизнеса. Формы  доходов и расходов коммерческого банка.  Источники доходов  банка.

Структурный анализ доходов и расходов банка. Операционные доходы и расходы; расходы на содержание аппарата управления. Стабильные и нестабильные источники дохода.

Оценка  уровня доходов и расходов банка: анализ динамики коэффициентов. Сравнение фактического значения коэффициентов с мировыми стандартами; процентная маржа. Проблемы повышения доходности российских коммерческих банков.

Тема 7. Ликвидность и риски коммерческого банка

Понятие ликвидности коммерческого банка как его качественного и динамического состояния. Соотношение платежеспособности и ликвидности банка. Характеристика ликвидности как «запаса» и как «потока», влияние указанных подходов на методы оценки ликвидности коммерческого банка.

Понятие риска несбалансированной ликвидности как риска недостаточной и излишней ликвидности. Характеристика и развитие системы показателей, используемых в России для оценки ликвидности банков.

Банковские риски. Понятие банковских рисков. Основные виды банковских рисков. Нормативы и положения, регулирующие банковские риски. Коэффициентный метод оценки банковских рисков, его применение в российской практике. Методика оценки ликвидности банка на основе коэффициентов, ее достоинства и недостатки. Новые подходы к классификации банковских рисков и их спектр.

  Тема  8. Организация кредитования в коммерческом банке

Экономические основы организации кредитования. Кредитный департамент («кредитный офис») и Кредитный комитет банка. Основные элементы системы кредитования. Правила рационального кредитования. Факторы, определяющие влияние договорных отношений на соблюдение принципов кредитования. Участники и объекты  кредитования.

Правовые основы и механизм кредитования: формы ссудных счетов и виды кредитов;  способы и методы кредитования. Организация кредитования: целевое направление ссуд, определение лимита кредитования, погашение и обеспечение возвратности, контроль банка.

Кредитная политика и кредитное администрирование. Меморандум о кредитной политике. Нормативы, регулирующие  риски, связанные с организацией кредитования.

  Тема 9. Система оценки кредитоспособности клиентов банка

Методы оценки кредитоспособности клиентов банка. Понятие кредитоспособности заемщика и методы ее оценки. Оценка делового риска как способ оценки кредитоспособности заемщика и риска кредитной операции. Факторы делового риска.

Система финансовых коэффициентов оценки кредитоспособности заемщика. Определение класса кредитоспособности заемщика на основе системы финансовых коэффициентов.

Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности заемщика. Элементы притока и оттока средств. Понятие общего денежного потока и его использование для определения класса кредитоспособности клиента.

Кредит-скоринг. Особенности подхода к оценке кредитоспособности физических лиц: зарубежная и отечественная практика. Оценка кредитоспособности индивидуальных предпринимателей, средних и мелких предприятий.

Тема 10. Способы предоставления кредитов экономическим субъектам

Кредитование по овердрафту. Общие нормативные положения о субъектах кредитования. Преимущества овердрафта. Сравнительная характеристика использования овердрафта в российской и зарубежной практике.

Кредитование в рамках кредитной линии. Кредитование юридических лиц по «укрупненному объекту» в пределах кредитной линии. Общие организационные основы. Определение размера кредитной линии. Сроки, обеспечение и контроль в процессе кредитования.

Целевые кредиты. Понятие и природа целевых кредитов, их классификация. Особенности кредитов на выплату заработной платы, оплаты платежей в бюджет, завершение зачета взаимных требований, на накопление товарно-материальных ценностей. Кредитование предприятий малого бизнеса. Принципы и стадии долгосрочного кредитования банками инвестиционной и предпринимательской деятельности.

Тема 11. Особенности организации кредитования населения

Виды кредитов, предоставляемых населению. Роль  банков в организации потребительского кредитования, тенденции развития кредитования населения, розничный бизнес коммерческих банков. Кредиты индивидуальным предпринимателям.

Условия  выдачи и погашения розничных потребительских  кредитов. Кредит на неотложные нужды. Потребительские кредиты в торговых сетях. Кредит при пользовании банковской картой. Кредитование по овердрафту. Общие нормативные положения о кредитовании населения по овердрафту: определение лимита кредитования, погашение и обеспечение возвратности, контроль банка.

Целевые кредиты. Организация выдачи и погашения целевых кредитов. Особенности организации автокредитования. Жилищные ипотечные  кредиты. Отечественный и зарубежный опыт развития ипотечного кредитования.

Тема 12. Заключение  кредитного договора банка с его клиентами

Правовой и экономический аспекты кредитного договора банка с клиентом. Сущность правовых отношений, отраженных в кредитном договоре; особенности кредитного договора как самостоятельного правового документа. Экономическая основа кредитного договора и ее влияние на содержание условий кредитной сделки.

Требования к содержанию и форме кредитного договора. Существенные и дополнительные условия кредитного договора. Характеристика основных разделов кредитного договора. Дифференциация условий кредитного договора в зависимости от типа заемщика и характера объекта.

Типовые формы кредитных договоров. Практика формирования условий кредитных договоров банков с клиентами. Международный опыт использования кредитных договоров в банковской практике. Особенности российской практики составления кредитных договоров и контроль за их выполнением.

Кредитный процесс.  Кредитная документация, представляемая банку на начальном и последующих этапах кредитования.