«Организация деятельности коммерческого банка» (стр. 4 )

Сделки по доверительному управлению. Понятие трастовых операций. Законодательные основы трастовых операций. Виды и содержание трастовых услуг. Договор о трастовом обслуживании. Другие виды услуг, оказываемые коммерческими банками: брокерские, страховые, консультационные и др. Риски трастовых операций.

Тема 22. Основы банковского менеджмента

Цели и принципы организации банковского менеджмента. Содержание и теоретические основы банковского менеджмента. Роль планирования в работе банков.

Управление структурными подразделениями кредитной организации. Выбор структуры банка. Причины изменения организационной структуры банка.

Финансовый менеджмент. Модели формирования прибыли коммерческого банка. Балансовая прибыль. Чистая прибыль. Факторный анализ уровня прибыли. Новые явления в источниках формирования прибыли коммерческого банка.

Тема 23. Оценка  финансовой устойчивости коммерческого банка

Обеспечение финансовой устойчивости коммерческого банка. Понятие  надежности и финансовой устойчивости коммерческого банка. Внутренние и внешние факторы, определяющие финансовую надежность банка. Соотношение факторов обеспечения устойчивости на разных этапах развития банковской системы России и в условиях  кризиса денежно-финансового рынка.

Критерии финансовой устойчивости банка. Критерии и факторы, определяющие устойчивость и платежеспособность банка. Теории управления ликвидностью. Проблемы и условия обеспечения достоверной оценки ликвидности российских коммерческих банков с использованием различных методов. Методика оценки ликвидности банка на основе денежных потоков, ее достоинства и недостатки.

Оценка  экономического положения банка. Необходимость и содержание оценки деятельности банка. Оценка экономического положения  коммерческого банка Банком России. Устойчивость коммерческого банка в период финансового кризиса.

Тема 24. Комплексный анализ деятельности коммерческого банка

Содержание комплексного анализа. Финансовая отчетность банка. Система коэффициентов, используемых для оценки активов, пассивов и уровня прибыли банка на базе публикуемой отчетности.

Рейтинговые системы. Возможность использования для оценки деятельности  российских банков принципиальных подходов американской рейтинговой системы «CAMELS».

Особенности комплексного анализа в период экономического подъема и кризиса. Система сбалансированных показателей. Основные направления восстановления финансового положения коммерческого банка.

5. РЕКОМЕНДУЕМЫЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

ПЛАНЫ СЕМИНАРСКИХ ЗАНЯТИЙ

Тема 1. Организационно-правовые основы деятельности коммерческого банка

1.Вопросы для обсуждения

Какие определения термина «банк» Вы знаете, чем отличаются следующие понятия: «банк» и «кредитная организация»? Приведите черты сходства и отличия.  Каковы состав банковского законодательства РФ и направления его дальнейшего развития? Каковы основные условия получения лицензии на осуществление банковской деятельности и виды лицензий для расширения деятельности банков Вы знаете? Каковы основные условия отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности?

2.Тематика докладов

Содержание, цели и принципы банковской деятельности. Организационные  основы деятельности коммерческого банка. Правовое регулирование открытия, реорганизации и ликвидации банков.

3.Проверка выполнения самостоятельной работы и решение задач

КЕЙС-СТАДИ. Трансформация бухгалтерской и финансовой отчетности в аналитическую отчетность.

Тема 2. Экономические основы деятельности коммерческого банка

1.Вопросы для обсуждения

В чем состоит отличие понятия «банковские операции» от термина «операции банка»? Приведите черты сходства и отличия, опираясь на структуру плана счетов кредитной организации.  Когда и почему получило распространение деление операций банка на активные и пассивные? Охарактеризуйте условность такого деления, основываясь на межбанковских операциях. Какой документ регулирует порядок открытия и закрытия счетов в банке? Какие документы лежат в основе ведения учета и предоставления финансовой отчетности?

2.Тематика докладов

Банковские услуги: отечественный и зарубежный опыт.  Порядок открытия и закрытия счетов в банке. Регулирование взаимоотношений с клиентами банка и понятийный анализ инструментов обслуживания.

3.Проверка выполнения самостоятельной работы и решение задач

КЕЙС-СТАДИ. Структурный анализ деятельности банка.

Тема 3. Активные операции  коммерческого банка и его капитал

1.Вопросы для обсуждения

Назовите основные показатели, характеризующие качество активов коммерческого банка. Каковы функции собственного капитала банка? Как  определить величину основного и дополнительного капитала? Указать, какие отличия имеются в методике расчета капитала по публикуемой отчетности? Как рассчитать норматив достаточности капитала и определить его соответствие установленным Банком России требованиям? Какие особенности характерны для расчета активов, взвешенных по степени риска? Каким образом качество активов влияет на величину достаточности капитала банка? Каково экономическое содержание понятий Базель I и Базель II?

2.Тематика докладов

Международная практика оценки качества банковских активов. Базельские принципы эффективного банковского надзора за капиталом банка. Методы оценки достаточности капитала банка, используемые в мировой и российской банковской практике.

3.Проверка выполнения самостоятельной работы и решение задач

КЕЙС-СТАДИ. Определение и анализ достаточности капитала коммерческого банка.

Тема 4. Пассивные операции коммерческого банка и его ресурсы

1.Вопросы для обсуждения

В чем состоит отличие понятия «ресурсы коммерческого банка» от бухгалтерской категории «пассивы банка»? Что такое собственные и привлеченные средства банка, каково их содержание? Какие источники формирования собственных средств банка Вы знаете? Чем отличаются депозитные и внедепозитные способы формирования ресурсной базы банка? Нужны ли ограничения по пассивным операциям банка? Как определяется средняя стоимость привлеченных средств с учетом требований по формированию обязательных резервов?

2.Тематика докладов

Банковские ресурсы и влияние на них фонда обязательных резервов Источники формирования собственных средств банка. Депозитные и внедепозитные привлеченные ресурсы банка.

3.Проверка выполнения самостоятельной работы и решение задач

КЕЙС-СТАДИ. Пассивные операции коммерческого банка и анализ привлеченных средств.

Тема 5. Банковский процент и порядок начисления процентов

1.Вопросы для обсуждения

Чем начисление процентов отличается от их математических вычислений? Какие основные положения и нормативные документы, регулирующие механизм банковского процента, Вы знаете? Каковы основные принципы формирования договорного процента? Какое понятие раскрывает термин «эффективная процентная ставка»?

2.Тематика докладов

Начисление процентов по депозитам и кредитам. Процентные источники доходов коммерческого банка. Процентная маржа и процентный спрэд.

3.Проверка выполнения самостоятельной работы и решение задач

КЕЙС-СТАДИ. Анализ процентных доходов и расходов коммерческого банка.

Тема 6. Доходы и расходы коммерческого банка

1.Вопросы для обсуждения

Какие критерии классификации доходов Вы знаете? Какие принципы группировки доходов и расходов Вы знаете? Как рассчитать величину доходов и расходов на основе публикуемой отчетности? Как определить фактическую среднюю процентную ставку по кредитам и депозитам? Что такое чистая процентная маржа?

2.Тематика докладов

Источники и формы доходов коммерческого банка, связанные с отдельными элементами банковского бизнеса. Расходы банков: операционные расходы и расходы на содержание аппарата управления. Структурный анализ доходов и расходов банка.

3.Проверка выполнения самостоятельной работы и решение задач

КЕЙС-СТАДИ. Определение спрэда и процентной маржи.

Тема 7. Ликвидность и риски коммерческого банка

1.Вопросы для обсуждения

Какие факторы, определяющие ликвидность банка, Вы знаете? Как рассчитывается норматив мгновенной ликвидности  банка? Какие виды активов коммерческого банка можно отнести к ликвидным, а какие к активам, приносящим доход? Что понимается под банковскими рисками? Какие активы являются активами со 100% риском? В чем состоит роль Банка России в регулировании рисков кредитных организаций? Приведите аргументы, основываясь на знании нормативов в соответствии с Инструкцией Банка России от 01.01.2001 г. «Об обязательных нормативах банков». Каковы достоинства и недостатки современной системы показателей ликвидности банка?

2.Тематика докладов

Понятие ликвидности коммерческого банка. Нормативы, регулирующие ликвидность и банковские риски. Коэффициентный метод оценки ликвидности банка, его применение в российской практике.

3. Проверка выполнения самостоятельной работы и решение задач

КЕЙС-СТАДИ.  Анализ ликвидности: метод коэффициентов.

Тема 8. Организация кредитования в коммерческом банке

1.Вопросы для обсуждения

Что Вы понимаете под системой кредитования? Каковы ее элементы? Какие функции выполняет кредитный комитет коммерческого банка? Какая кредитная документация представляется банку на начальном и последующих этапах кредитования? Что должно содержать «Положение о Кредитном управлении» и «Положение о кредитовании»? Какую кредитную политику проводят современные коммерческие банки? Какой кредит считается крупным в соответствии с Инструкцией Банка России от 01.01.2001 г. «Об обязательных нормативах банков».

2.Тематика  докладов

Понятие «система кредитования». Кредитный процесс и кредитная политика. Расчет нормативов, регулирующих риски, связанные с организацией кредитования.

3.Проверка выполнения самостоятельной работы и решение задач

КЕЙС-СТАДИ. Анализ кредитной активности коммерческого банка.