Коммерческие банки (стр. 4 )

Банковские операции, связанные с обслуживанием рынка ценных бумаг, включают в себя: предоставление кредитов на приобретение ценных бумаг и под залог ценных бумаг; предоставление банковских гарантий по выпускам облигаций и иных ценных бумаг; выполнение функций платежных агентов эмитентов, ведение счетов участников рынка ценных бумаг и осуществление денежных расчетов по итогам операций на рынке ценных бумаг.

Таким образом, коммерческие банки являются универсальными участниками рынка ценных бумаг. Контроль за деятельность банков на рынке ценных бумаг осуществляется Центральным Банком РФ.

2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СКБ-БАНК» НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ

2.1 КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СКБ-БАНК»

ПАО «СКБ-банк» был создан 2 ноября 1990 года на базе Свердловского областного управления Агропромбанка CCCР. Именно в этот день банку была выдана лицензия на осуществление банковской деятельности.

В апреле 1992 г. в ЦБ РФ была проведена регистрация банка в качестве акционерного, и он получил наименование «Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу».

С 1996 г. банк плотно работает с Правительством Свердловской области, обслуживая счета областных министерств и муниципальных образований, участвуя в реализации стратегических социальных программ.

В 2003 г. банк получил комплект лицензий профессионального участника рынка ценных бумаг: на ведение брокерской, дилерской, депозитарной деятельности и лицензию на осуществление доверительного управления.

С ноября 2004 г. банк участвует в государственной системе страхования вкладов.

По версии журнала Forbes, в 2016 г. ПАО «СКБ-Банк» вошел в число 100 самых надежных банков Российской Федерации. Сравнивание проводилось по следующим показателям: оценки международных рейтинговых агентств, активы и капитал, рентабельность собственного капитала, кредитные риски и доля депозитов физических лиц в активах [49].

К основным видам деятельности банка следует отнести следующие банковские операции:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2. размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;
3. кредитование юридических и физических лиц;
4. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
5. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц;
6. перевод денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов;
7. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

1. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
2. купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
3. работа с банковскими гарантиями;
4. выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
5. операции с драгоценными металлами;
6. операции с ценными бумагами;
7. оказание консультационных и информационных услуг.

Для определения эффективности работы банка стоит использовать коэффициентный анализ, который базируется на различных коэффициентах доходности и рентабельности банковского учреждения.

Среди коэффициентов, характеризующих работу банка стоит выделить коэффициент клиентской базы, коэффициент стабильности ресурсной базы, коэффициент эффективности использования активов, коэффициент агрессивности кредитной политики, коэффициент мгновенной ликвидности, коэффициент текущей ликвидности, коэффициент рентабельности активов.

Коэффициент клиентской базы показывает долю вкладов физических и юридических лиц в общей сумме привлеченных средств, и он определяется по формуле:

К = (Вк + Дсю) х 100 / Спп, (1)

где К- коэффициент клиентской базы, %;

    Вк- вклады физических лиц, руб.;

    Дсю- средства юридических лиц, руб.;

    Спп- общий объем привлеченных средств, руб. [20, с.123].

Коэффициент стабильности ресурсной базы характеризует долю стабильной базы в общей сумме обязательств, и он рассчитывается по формуле:

К = (Об – Обдв) х 100 / Об,   (2)

где К- коэффициент стабильности ресурсной базы, %;

    Об- суммарные обязательства, руб.;

    Обдв- обязательства до востребования, руб. [20, с.125].

Коэффициент эффективности использования активов характеризует долю активов, приносящих доход в общей сумме активов, и он рассчитывается по формуле:

К = Ад х 100 / А, (3)

где К- коэффициент эффективности использования активов, %;

    Ад- активы, приносящие доход, руб.;

    А- суммарные активы, руб. [20, с.125].

Коэффициент агрессивности кредитной политики показывает отношение ссудной задолженности к объемам привлеченных средств, и он рассчитывается по формуле:

 К = Сз х 100 / Рпр,  (4)

где К- коэффициент агрессивности кредитной политики;

    Сз- ссудная задолженность, руб.;

    Рпр- привлеченные средства. [20,с.126].

Коэффициент рентабельности активов показывает отношение прибыли к активам, и он определяется по формуле:

 К = Пр х 100 / А,  (5)

где К- коэффициент рентабельности активов, %;

    Пр- прибыль, руб.;

    А- активы, руб. [20, с.126].

Расчет коэффициентов эффективности работы ПАО «СКБ-Банк» за 2014-16 гг. представлен в таблице 1.

Таблица 1 - Расчет коэффициентов эффективности работы банка ПАО «СКБ-Банк» [49]

Наименование	Рекомендуемое значение	2014 г.	2015 г.	2016 г	Изменение в 2016 г. по отношению к 2014 г.
Абс.	Отн., %
1	2	3	4	5	6	7
Вклады населения, тыс.руб.	Х	67585944,0	75052999,0	75966468,0	8380524,0	12,4
Средства юридических лиц, тыс.руб.	Х	21637749,0	29229226,0	22274671,0	636922,0	2,9
Суммарные обязательства, тыс.руб.	Х	101446280,0	115912755,0	109224074,0	7777794,0	7,7
Обязательства до востребования, тыс.руб.	Х	11284068,0	13862187,0	12159466,0	875397,0	7,8
Обязательства на срок до 30 дней, тыс.руб.	Х	8448243,0	9681837,0	10027574,0	1579331,0	18,7
Активы, приносящие доход, тыс.руб.	Х	94898519,0	109179169,0	102180120,0	7281601,0	7,7

Окончание таблицы 1

Наименование	Рекомендуемое значение	2014 г.	2015 г.	2016 г	Изменение в 2016 г. по отношению к 2014 г.
Абс.	Отн. %
1	2	3	4	5	6	7
Обязательства на срок до 30 дней, тыс. руб.	Х	8448243,0	9681837,0	10027574,0	1579331,0	18,7
Активы, приносящие доход, тыс. руб.	Х	94898519,0	109179169,0	102180120,0	7281601,0	7,7
Суммарные активы, тыс. руб.	Х	112862510,0	128541305,0	122014753,0	9152243,0	8,1
Ссудная задолженность, тыс. руб.	Х	77900191,0	86341967,0	79296098,0	1395907,0	1,8
Привлеченные средства, тыс. руб.	Х	100136679,0	115301555,0	107729811,0	7593132,0	7,6
Прибыль, тыс. руб.	Х	-220713,0	781304,0	-1519295,0	-1298582,0	588,4
Коэффициент клиентской базы, %	80,0	89,1	90,4	91,2	2,1	2,3
Коэффициент стабильности ресурсной базы, %	70,0	88,9	88,0	88,9	0,0	0,0
Коэффициент эффективности использования активов, %	65,0	84,1	84,9	83,7	-0,3	-0,4
Коэффициент агрессивности кредитной политики, %	65,0	77,8	74,9	73,6	-4,2	-5,4
Коэффициент рентабельности активов, %	5,0	-0,2	0,6	-1,2	-1,0	536,7

Коэффициент клиентской базы в 2016 г. по отношению к 2014 г. увеличился на 2,1%, что показывает рост доли вкладов населения и средств юридических лиц в общей сумме привлеченных средств. Подобная тенденция обусловлена тем, что население и юридические лица стараются переместить свои средства в надежный банк.