Коммерческие банки (стр. 1 )

СОДЕРЖАНИЕ

Введение	3
1 Экономические основы деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг	6
1.1 Основные категории участников фондового рынка	6
1.2 Место и роль коммерческого банка на рынке ценных бумаг	14
2 Анализ деятельности ПАО «СКБ-банк» на рынке ценных бумаг	21
2.1 Краткая характеристика финансово-хозяйственной деятельности ПАО «СКБ-банк»	21
2.2 Деятельность ПАО «СКБ-банк» на рынке ценных бумаг	28
3 Тенденции и перспективы развития деятельности банка на рынке ценных бумаг	36
Заключение	55
Список использованных источников	58

ВВЕДЕНИЕ

Одним из активных участников рынка ценных бумаг являются коммерческие банки. В большинстве стран банки играют на рынке ценных бумаг важнейшую, ключевую роль, поскольку как участник такого рынка, коммерческий банк может выступать эмитентом, осуществляя выпуск собственных акций при его учреждении как акционерного общества, а также при привлечении банком заемного капитала путем выпуска облигаций. Также коммерческий банк может выпускать депозитные, сберегательные сертификаты, векселя и чеки. Кроме выпуска собственных ценных бумаг банки могут выступать на рынке ценных бумаг в качестве финансовых посредников и профессиональных участников. Виды деятельности коммерческого банка на рынке ценных бумаг довольно обширны.

В настоящий момент время российский рынок ценных бумаг переживает не лучшие свои времена. Кризисная ситуация оказывает огромное влияние на деятельность банков на рынке ценных бумаг.

Таким образом, тема данной выпускной квалификационной работы имеет высокую актуальность, поскольку от того, насколько эффективной является деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг зависят их конечные финансовые результаты.

Цель выпускной квалификационной работы – рассмотреть тенденции и перспективы участия коммерческого банка на рынке ценных бумаг.

Для достижения цели выпускной квалификационной работы с учетом объектом и предметом исследования поставлены следующие задачи:

• перечислить группы всех участников рынка ценных бумаг;
• проанализировать место и роль коммерческого банка на рынке ценных бумаг;
• дать характеристику финансово-хозяйственной деятельности ПАО «СКБ-банк»;
• проанализировать деятельность ПАО «СКБ-банк» на рынке ценных бумаг;
• рассмотреть тенденции участия российских коммерческих банков на рынке ценных бумаг;
• предложить направления совершенствования работы ПАО «СКБ-банк» на рынке ценных бумаг.

Объектом исследования является публичное акционерное общество «СКБ-банк», предметом – деятельность банка на рынке ценных бумаг.

Информационной базой исследования выступили отчетность коммерческого банка, нормативно-правовые акты Российской Федерации, регулирующие рынок ценных бумаг, указы Президента Российской Федерации, постановления и распоряжения Правительства Российской Федерации, нормативные акты ЦБ РФ, материалы специализированных профильных СМИ, Интернет-ресурсы и иные аналитические и экспертные материалы по проблемам функционирования рынка ценных бумаг в Российской Федерации.

Для достижения цели выпускной квалификационной работы использованы графический и табличный метод представления информации, а также общетеоретические методы научного познания, а именно: диалектический метод, абстрактно-логический (теоретические обобщения и формулирование выводов), сравнения, общепринятые статистические методы, а также фундаментальные положения экономической теории и исследований в области рынка ценных бумаг.

Структура выпускной квалификационной работы состоит из введения, трех глав, пяти параграфов, заключения и списка использованных источников.

В первой главе рассмотрены экономические основы деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг. Исследована нормативная база их активности на рынке ценных бумаг.

Во второй главе дана характеристика ПАО «СКБ-банк», исследована его деятельность на рынке ценных бумаг.

В третье главе рассмотрены направления по совершенствованию деятельности ПАО «СКБ-банк» на рынке ценных бумаг.

Результаты исследования в выпускной квалификационной работе могут быть использованы в ПАО «СКБ-банке» или ином российском банке.

1 ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ

1.1 Основные категории участников фондового рынка

Участниками фондового рынка являются физические и юридические лица, которые продают, покупают фондовые инструменты или обслуживают их оборот и расчеты по ним, вступая между собой в определенные экономические отношения, связанные с обращением фондовых инструментов.

Участников фондового рынка можно разделить на профессионалов и непрофессионалов. Согласно Федеральному закону «О рынке ценных бумаг» от 01.01.01 г. N 39-ФЗ (Закон о рынке ценных бумаг) к профессиональным участникам фондового рынка относят юридических лиц, которые осуществляют следующие виды деятельности:

• брокерскую деятельность;
• дилерскую деятельность;
• деятельность по управлению ценными бумагами;
• депозитарную деятельность;
• деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг [4].

Под брокерской деятельностью признают деятельность по исполнению поручений клиента на совершение гражданско-правовых сделок с ценными бумагами или с производными ценными бумагами.

В отличие от брокерской деятельности дилерская подразумевает совершение операций с ценными бумаги от своего имени и за свой счет.

Деятельность по управлению ценными бумагами подразумевает доверительное управление ценными бумагами, денежными средствами, которые предназначены для совершения сделок с ценными бумагами.

Под депозитарной деятельностью понимается оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг, а также учету и перехода прав на ценные бумаги.

Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг представляет собой сбор, фиксация, обработка, хранение данных, составляющих реестр владельцев ценных бумаг, и предоставление информации из реестра собственников ценных бумаг.

В зависимости от функционального назначения всех участников фондового рынка можно подразделить на эмитентов, инвесторов, профессиональных участников рынка ценных бумаг, саморегулируемые организации, государственные органы.

Эмитент ценных бумаг – это юридическое лицо или государственный орган, который выпускает различные платежные средства, в том числе ценные бумаги. Субъект обязуется обеспечить права собственников выпущенных документов, которые они закрепляют. Под эмиссией понимают различные процессы – выпуск странами своей валюты, банками пластиковых карт и т.д. Чаще всего под эмиссией понимают выпуск акций и облигаций коммерческими компаниями. Они призваны привлечь в развитие бизнеса сторонние денежные средства на правах участия либо в качестве кредита на возвратной основе. Эмитенты эмиссионных ценных бумаг размещают их на фондовой бирже.

Эмитент ценных бумаг выступает в роли субъекта экономических отношений, поэтому у него есть свои права и обязанности. После их выпуска компания обеспечивают условия, которые оговаривались при продаже ценной бумаги [13, с.72].

Нельзя не отметить права эмитента ценных бумаг. Юридическое лицо уполномочено действовать на рынке, получать прибыль во время проведения деятельности, а также осуществлять собственные функции в соответствии с действующим законом.

В обязанности эмитента входит регистрация первого выпуска в госоргане, а также каждого следующего. Для этой цели многие государства пользуются услугами андеррайтеров. Они выступают в роли профессиональных посредников. Эти компании проводят регистрацию, эмиссию и размещение ценных бумаг на фондовой бирже.

Эмитенты на рынке ценных бумаг обычно выпускают их в виде акций и облигаций. В первом случае в его роли выступает акционерное общество. Бумаги позволяют получить право собственности на долю компании, а также участвовать в управлении. Эмиссия бывает закрытой (акции продаются в определенном кругу лиц) и открытой. В последнем случае они реализуются через фондовую биржу либо по открытой подписке, покупку может осуществить каждый желающий. 

Эмитенты облигации ценных бумаг используют их в качестве средства для привлечения займа. Их доходность не зависит от результатов экономической деятельности, вознаграждением служит определенный процент. С одной стороны, это защищает, если дела у компании идут не очень хорошо. Однако при успешной деятельности величина дивидендов превзошла бы процентную ставку.

Инвестор на рынке ценных бумаг — это физическое или юридическое лицо, покупатель и владелец ценных бумаг на праве собственности.

Инвесторы делятся в зависимости от статуса на следующие группы: физические лица, коллективные, корпоративные, государство.

Существует такое понятие, как институциональные инвесторы — это юридические лица, которые не являются профессиональными участниками рынка ценных бумаг, но приобретают ценные бумаги за свой счет и от своего имени. Институциональные инвесторы относятся к коллективным инвесторам, это пенсионные и страховые фонды, инвестиционные фонды [14, с.201].