Счетная палата города Оренбурга (стр. 10 )

Доля расходов по разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» в общем объеме расходов бюджета города (без учета условно утвержденных расходов) в 2010, 2011 и 2012 годах составит 10,3 %, 9,7 % и 9,0 % соответственно. В сравнении с уровнем ожидаемой оценки 2009 года (15,5 %), снижение доли указанных расходов в 2010, 2011 и 2012 годах составит 5,2 %, 5,2 % и 6,5 % соответственно.

Исполнение расходной части бюджета по разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» в соответствии с ведомственной структурой расходов на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов, будут осуществлять 6 главных распорядителей средств городского бюджета. Наиболее крупным из них является Управление жилищно-коммунального хозяйства администрации города Оренбурга, на долю которого в 2годах приходится более 65,0 % расходов, от общего объема расходов, предусмотренных по данному разделу, в 2012 году – 62,6 %.

В структуре раздела, основную часть расходов занимают бюджетные назначения по подразделам «Благоустройство» и «Жилищное хозяйство», ежегодная доля расходов по указанным подразделам, в общем объеме расходов в трехлетнем бюджетном периоде составит более 45,0 % и более 35,0 % соответственно.

По подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» расходы на 2010 год предусмотрены в размере ,0 тыс. рублей, что на,0 тыс. рублей или на 17,5 % ниже первоначально утвержденного показагода и на ,0 тыс. рублей или на 63,4 % ниже ожидаемого исполнения бюджета по расходам за 2009 год. На плановый период 2011 и 2012 годов, ежегодные расходы по данному подразделу прогнозируются в размере ,0 тыс. рублей. Сокращение расходов в плановом периоде, по отношению к объему расходов на 2010 год, составит 8,5 %.

В составе расходов проекта бюджета, не предусмотрены расходы на финансирование мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов и переселению граждан из аварийного жилищного фонда, за счет средств, поступивших от государственной корпорации Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства, в связи с чем, планируемый уровень расходов бюджета по подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» значительно ниже соответствующего уровня ожидаемой оценки 2009 года.

Основной объем бюджетного финансирования по данному подразделу планируется направить на капитальный ремонт жилищного фонда, в том числе:

- обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов, предусмотренных муниципальной адресной программой по капитальному ремонту многоквартирных домов, исполнение которой осуществляется в рамках реализации Федерального закона от 01.01.2001 года «О Фонде содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства». Ежегодный размер долевого финансирования мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов из средств бюджета города, на 2010 – 2012 годы составит 52 194,0 тыс. рублей. Ежегодный размер долевого финансирования мероприятий по капитальному ремонту муниципальных жилых помещений из средств бюджета города, составит: на 2010 год – 4 336,0 тыс. рублей, на 2годы – 4 420,0 тыс. рублей ежегодно.

- долевое финансирование капитального ремонта муниципального жилищного фонда. Размер бюджетных назначений составит: на 2010 год – 52 470,0 тыс. рублей, на 2011 – 2012 годы – 28 841,0 тыс. рублей ежегодно.

- обеспечение мероприятий по капитальному ремонту общежитий, маневренного фонда, домов со 100 % муниципальной собственностью. Размер бюджетных назначений составит: на 2010 год – 21 340,0 тыс. рублей, на 2011 – 2012 годы – 21 865,0 тыс. рублей ежегодно.

В составе расходов на финансирование мероприятий в области жилищного хозяйства отражены:

- расходы на возмещение выпадающих доходов на содержание и текущий ремонт общежитий, маневренного фонда, домов со 100 % муниципальной собственностью, в трехлетнем бюджетном периоде составят 3 367,0 тыс. рублей ежегодно;

- расходы на капитальный ремонт фасадов, лифтов, заборов, усиление конструкций и иные расходы составят: на 2010 год – 28 100,0 тыс. рублей, на 2011 – 2012 годы –,0 тыс. рублей ежегодно;

- расходы на возмещение разницы между платой на содержание и ремонт, установленной для нанимателей муниципального жилищного фонда и платой, утвержденной на общем собрании собственников помещений, составят 5 133,0 тыс. рублей ежегодно;

- расходы на обеспечение начислений и сбора платы за наем по муниципальному жилищному фонду составят 143,0 тыс. рублей ежегодно.

В составе расходов по данному подразделу предусмотрены бюджетные ассигнования на реализацию целевой программы «Поэтапный переход на отпуск коммунальных ресурсов потребителям в соответствии с показаниями коллективных (общедомовых) приборов учета на территории МО «город Оренбург» в 2009 – 2011 годах» в размере 71 105,0 тыс. рублей ежегодно.

Распорядителем средств, предусмотренных на финансирование данных расходов, является Управление жилищно-коммунального хозяйства администрации города Оренбурга.

В составе расходов по данному подразделу предусмотрены средства на содержание незаселенного муниципального жилищного фонда – 172,0 тыс. рублей ежегодно, оформление прав на выморочное имущество – 121,0 тыс. рублей ежегодно, уплата государственной пошлины – 33,0 тыс. рублей ежегодно. Размер средств на финансирование данных расходов определен исходя из 10 %-го увеличения уровня расходов предыдущего года.

Ежегодные расходы на бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства, в трехлетнем бюджетном периоде составят 13 457,0 тыс. рублей. В составе расходов учтены средства софинансирования на строительство жилья для малоимущих в размере 7 700,0 тыс. рублей (размер средств определен на уровне 2009 года) и средства субвенций областного бюджета на выполнение государственных полномочий по обеспечению жильем по договору социального найма отдельных категорий граждан, в размере 5 757,0 тыс. рублей.

Объем средств на софинансирование расходов на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств бюджета, в 2010 году составит 17 755,0 тыс. рублей. Объем расходов на плановый период 2011 и 2012 годов предусмотрен на уровне 2010 года.

Распорядителем средств, предусмотренных на финансирование данных расходов, является Управление жилищной политики администрации города Оренбурга.

По подразделу 0502 «Коммунальное хозяйство» расходы на 2010 год предусмотрены в размере 2 495,0 тыс. рублей, что на 8 751,0 тыс. рублей или на 77,8 % ниже первоначально утвержденного показагода и на 23 205,0 тыс. рублей или 90,3 % ниже ожидаемого исполнения бюджета по расходам за 2009 год. На плановый период 2011 и 2012 годов, расходы по данному подразделу прогнозируются в размере,0 тыс. рублей и,0 тыс. рублей соответственно. Прирост расходов в плановом периоде, по отношению к объему расходов на 2010 год, составит 400,8 % и 601,2 % соответственно. Рост расходов в 2012 году к 2011 году составит 40,0 %.

Основной объем бюджетных ассигнований по данному подразделу планируется направить на финансирование мероприятий по реализации муниципальной целевой программы «Программа капитального строительства». На 2011 и 2012 годы расходы на реализацию программных мероприятий прогнозируются в размере 10 000,0 и 15 000,0 тыс. рублей соответственно. Бюджетные ассигнования на реализацию программных мероприятий, в 2010 году по данному подразделу не предусматриваются. Исполнителем программных мероприятий будет являться Управление строительства и дорожного хозяйства администрации города Оренбурга.

В составе расходов по данному подразделу отражены средства на компенсацию выпадающих доходов организациям, предоставляющим услуги водоснабжения и водоотведения по тарифам, не обеспечивающим возмещение издержек. Ежегодный размер компенсаций в трехлетнем бюджетном периоде планируется в размере 2 495,0 тыс. рублей. Распорядителем средств, предусмотренных на финансирование данных расходов, является Управление жилищно-коммунального хозяйства администрации города Оренбурга.

По подразделу 0503 «Благоустройство» расходы на 2010 год предусмотрены в размере ,0 тыс. рублей, что на ,0 тыс. рублей или на 61,2 % ниже первоначально утвержденного показагода и на,0 тыс. рублей или 4,5 % выше ожидаемого исполнения бюджета по расходам за 2009 год. На плановый период 2011 и 2012 годов, расходы по данному подразделу прогнозируются в размере ,0 тыс. рублей и ,0 тыс. рублей соответственно. Сокращение расходов в плановом периоде, по отношению к объему расходов на 2010 год, составит 12,1 % и 12,2 % соответственно. Сокращение расходов в 2012 году к 2011 году составит 0,1 %.

Основной объем бюджетных средств по данному подразделу предусмотрено направить на финансирование мероприятий по благоустройству городских округов и поселений, в том числе:

- уличное освещение – расходы на 2010 год составят 29 145,0 тыс. рублей, на 2011 и 2012 годы – 28 345,0 тыс. рублей ежегодно;

- озеленение - расходы на 2010, 2011 и 2012 годы составят 80 131,0 тыс. рублей, 78 191,0 тыс. рублей и 78 131,0 тыс. рублей соответственно;

- организация и содержание мест захоронения – ежегодные расходы в трехлетнем бюджетном периоде составят,0 тыс. рублей;

- прочие мероприятия по благоустройству городских округов и поселений - расходы на 2010 год составят,0 тыс. рублей, на 2011 и 2012 годы –,0 тыс. рублей ежегодно;

- мероприятия по благоустройству дворовых территорий - расходы на 2010 год составят,0 тыс. рублей, на 2011 и 2012 годы –,0 тыс. рублей ежегодно;

- содержание автомобильных дорог и инженерных сооружений на них в границах городских округов и поселений в рамках благоустройства - расходы на 2010 год составят ,0 тыс. рублей, на 2011 и 2012 годы –,0 тыс. рублей ежегодно.

Снижение объема расходов проекта бюджета по данному подразделу в сравнении с первоначально утвержденным показателем 2009 года, обусловлено исключением из состава расходов по подразделу «Благоустройство», основного объема бюджетных назначений, связанных с содержанием автомобильных дорог и инженерных сооружений на них. Данные расходы отражены в составе расходов по подразделу «Дорожное хозяйство».

В составе расходов на 2010 год, по данному подразделу предусмотрены средства на приобретение автотранспортных средств и коммунальной техники в размере 10 000,0 тыс. рублей. Распорядителями средств, предусмотренных на финансирование данных расходов, являются Администрации Северного и Южного округов города Оренбурга.

Счетная палата отмечает, что материалы, представленные к Проекту бюджета города Оренбурга на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов, не содержат экономический расчет затрат либо иные данные, позволяющие подтвердить обоснованность планируемых расходов на приобретение автотранспортных средств и коммунальной техники и предлагает уточнить объем прогнозируемых расходов на 2010 год по подразделу «Благоустройство», целевой статье «Закупка автотранспортных средств и коммунальной техники» до принятия бюджета во втором чтении.

По подразделу 0505 «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» расходы на 2010 год предусмотрены в размере,0 тыс. рублей, что на,0 тыс. рублей или на 14,2 % ниже первоначально утвержденного показагода и на 4 120,0 тыс. рублей или 4,6 % выше ожидаемого исполнения бюджета по расходам за 2009 год. На плановый период 2011 и 2012 годов, расходы по данному подразделу прогнозируются в размере,0 тыс. рублей и,0 тыс. рублей соответственно. Прирост расходов в плановом периоде, по отношению к объему расходов на 2010 год, в 2011 году составит 2,5 %, сокращение расходов в 2012 году составит 45,2 %. Сокращение расходов в 2012 году к 2011 году составит 46,5 %.

В составе расходов по данному подразделу учтены средства на содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата Управления жилищно-коммунального хозяйства администрации города Оренбурга и Управления жилищной политики администрации города Оренбурга в общей сумме,0 тыс. рублей – на 2010 год,,0 тыс. рублей – на 2011 год,,0 тыс. рублей – на 2012 год.

В общем объеме расходов по подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» предусмотрены бюджетные ассигнования на содержание муниципального имущества, в том числе на капитальный ремонт бань - ежегодные расходы в трехлетнем бюджетном периоде составят 6 000,0 тыс. рублей.

Счетная палата отмечает, что материалы, представленные к Проекту бюджета города Оренбурга на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов, не содержат экономический расчет затрат либо иные данные, позволяющие подтвердить обоснованность планируемых расходов на капитальный ремонт объектов бытового обслуживания населения (бань) и предлагает уточнить объем ежегодных прогнозируемых расходов по подразделу 0505 «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства», целевой статье «Содержание муниципального имущества (капитальный ремонт бань)» до принятия бюджета во втором чтении.

В составе расходов по данному подразделу, на 2010 и 2011 годы предусматриваются средства на финансирование мероприятий по реализации муниципальной целевой программы «Инвестиционная программа Водоканал» по развитию систем водоснабжения и водоотведения МО «город Оренбург» в размере 44 555,0 тыс. рублей ежегодно. Исполнителем программных мероприятий будет являться Управление жилищно-коммунального хозяйства администрации города Оренбурга.

Раздел 0700 «Образование»

В проекте бюджета города на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов, бюджетные ассигнования по разделу 0700 «Образование» предусмотрены на 2010 год в размере 2 ,0 тыс. рублей, что ниже первоначально утвержденного показателя расходов на 2009 год на ,0 тыс. рублей или 4,7%.

Динамика расходов бюджета в 2010 и в плановом периоде 2011 и 2012 годов по данному разделу приведена в следующей таблице:

Показатели	2009 год (оценка)	2010 год (прогноз)	2011 год (прогноз)	2012 год (прогноз)
Расходы бюджета всего, тыс. рублей	2 845 800,0	2 856 145,0	2 878 325,0	2 925 014,0
Динамика к предыдущему году, тыс. рублей	х	10 345,0	22 180,0	46 689,0
Темпы роста к предыдущему году, %	х	100,4	100,8	101,6
Динамика к оценке 2009 года, тыс. рублей	х	10 345,0	32 525,0	79 214,0
Темпы роста к оценке 2009 года, %	х	100,4	101,1	102,8

Анализ динамики расходов проекта бюджета по данному разделу показывает, что расходы незначительно возрастают как в сравнении с каждым предыдущим годом, так и в сравнении с ожидаемым исполнением бюджета по расходам за 2009 год. По отношению к каждому предыдущему периоду, прирост расходов в 2010, 2011 и 2012 годах составит 0,4 %, 0,8 % и 1,6 % соответственно. По отношению к уровню ожидаемой оценки 2009 года, прирост в 2010, 2011 и 2012 годах составит 0,4 %, 1,1 % и 2,8 % соответственно.

Анализ динамики темпов роста расходов бюджета показывает, что в сравнении с каждым предыдущим годом, темпы роста расходов в трехлетнем бюджетном периоде стабильно возрастают со 100,4 % - в 2010 году до 101,6 % - в 2012 году. В сравнении с уровнем ожидаемой оценки 2009 года, рост составит 2,4 % - со 100,4 % в 2010 году до 102,8 % в 2012 году.

Динамика расходов бюджета города Оренбурга по разделу 0700 «Образование» за период 2годы представлена на диаграмме:

Доля расходов по разделу 0700 «Образование» в общем объеме расходов бюджета города (без учета условно утвержденных расходов) в 2010 году составит 41,6 % , в 2годах - 42,8 %. В сравнении с уровнем ожидаемой оценки 2009 года (37,4 %), увеличение доли указанных расходов в 2010 году составит 4,2 %, в 2годах – 5,4 %.

Исполнение расходной части бюджета по разделу 0700 «Образование» в соответствии с ведомственной структурой расходов на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов, будут осуществлять 7 главных распорядителей средств городского бюджета. Наиболее крупным из них является Управление образования администрации города Оренбурга, на долю которого в трехлетнем бюджетном периоде приходится 95,0 % расходов, от общего объема расходов, предусмотренных по данному разделу.

В структуре раздела, расходы на финансирование общего образования в трехлетнем бюджетном периоде составят более 55,0 %, расходы на финансирование дошкольного образования – более 35,0 %, оставшаяся часть приходится на расходы по организации молодежной политики и оздоровлению детей, а также другие вопросы в области образования.

По подразделу 0701 «Дошкольное образование» расходы на 2010 год предусмотрены в размере 1 ,0 тыс. рублей, что на,0 тыс. рублей или на 6,2 % ниже первоначально утвержденного показагода и на 61 881,0 тыс. рублей или на 6,5 % выше ожидаемого исполнения бюджета по расходам за 2009 год. На плановый период 2011 и 2012 годов, расходы по данному подразделу прогнозируются в размере 1 ,0 тыс. рублей и 1 ,0 тыс. рублей соответственно. Прирост расходов в плановом периоде, по отношению к объему расходов на 2010 год, составит 0,2 % и 2,0 % соответственно. Прирост расходов в 2012 году к 2011 году составит 1,8 %.

Бюджетные ассигнования по данному подразделу, предусмотрено направить на содержание и обеспечение деятельности детских дошкольных образовательных учреждений города Оренбурга, в том числе:

- за счет средств бюджета расходы в 2010, 2011 и 2012 годах составят ,0 тыс. рублей, 904 884,0 тыс. рублей и 912 836,0 тыс. рублей соответственно;

- за счет субвенций из областного бюджета на воспитание и обучение детей-инвалидов в образовательных учреждениях, реализующих программу дошкольного образования расходы в 2010, 2011 и 2012 годах составят 2 520,0 тыс. рублей, 2 684,0 тыс. рублей и 2 698,0 тыс. рублей соответственно;

- за счет средств от предпринимательской деятельности расходы в 2010, 2011 и 2012 годах составят ,0 тыс. рублей, ,0 тыс. рублей и ,0 тыс. рублей соответственно.

По подразделу 0702 «Общее образование» расходы на 2010 год предусмотрены в размере 1 ,0 тыс. рублей, что на 5 216,0 тыс. рублей или на 0,3 % ниже первоначально утвержденного показагода и на,0 тыс. рублей или на 1,9 % ниже ожидаемого исполнения бюджета по расходам за 2009 год. На плановый период 2011 и 2012 годов, расходы по данному подразделу прогнозируются в размере 1 ,0 тыс. рублей и 1 ,0 тыс. рублей соответственно. Прирост расходов в плановом периоде, по отношению к объему расходов на 2010 год, составит 3,8 % и 5,4 % соответственно. Прирост расходов в 2012 году к 2011 году составит 1,5 %.

Снижение объема расходов проекта бюджета по данному подразделу, обусловлено отсутствием в составе расходов плановых показателей на выплаты ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство.

Средства по подразделу планируется направить на финансирование расходов на начальное, основное, среднее общее образование, а также на содержание и обеспечение учебного процесса образовательных учреждений (школы-детские сады, школы начальные, неполные средние и средние, школы-интернаты), учреждений по внешкольной работе с детьми (музыкальные школы, спортивные школы). Финансирование данных расходов в трехлетнем бюджетном периоде планируется осуществлять за счет средств бюджета города, в том числе доходов полученных от осуществления образовательными учреждениями предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, а также за счет субвенций из областного бюджета на получение общедоступного и бесплатного образования.

В проекте бюджета на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов, по целевой статье «Совершенствование организации питания учащихся в общеобразовательных учреждениях» предусматриваются средства субсидий из областного бюджета на дотирование расходов на питание учащихся 1 – 11 классов. Объем субсидии определен исходя из размера компенсационных выплат на питание в сумме 8 рублей на каждого ученика в день его обучения и на 2010, 2011 и 2012 годы составит 74 399,0 тыс. рублей, 74 650,0 тыс. рублей и 75 339,0 тыс. рублей соответственно.

В составе расходов по данному подразделу предусмотрены средства на финансирование мероприятий по целевой программе «Программа капитального строительства». Расходы на реализацию программных мероприятий в 2011 и 2012 годах планируются в размерах 9 343,0 тыс. рублей и 11 475,0 тыс. рублей соответственно. Исполнителем программных мероприятий будет являться Управление строительства и дорожного хозяйства администрации города Оренбурга.

По подразделу 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы на 2010 год предусмотрены в размере,0 тыс. рублей, что на 2 180,0 тыс. рублей или на 3,0 % выше первоначально утвержденного показагода и на 6 866,0 тыс. рублей или на 10,1 % выше ожидаемого исполнения бюджета по расходам за 2009 год. На плановый период 2011 и 2012 годов, расходы по данному подразделу прогнозируются в размере,0 тыс. рублей и,0 тыс. рублей соответственно. Прирост расходов в плановом периоде, по отношению к объему расходов на 2010 год, составит 2,2 % и 8,2 % соответственно. Прирост расходов в 2012 году к 2011 году составит 5,9 %.

Бюджетные ассигнования планируется направить на финансирование расходов по организации оздоровительной кампании детей и молодежной политике, а также на обеспечение деятельности учреждений, обеспечивающих предоставление услуг в данной области.

В составе расходов по данному подразделу предусмотрены средства на финансирование мероприятий по целевой программе «Комплексная программа реализации молодежной политики в городе Оренбурге «Молодой Оренбург». Расходы на реализацию программных мероприятий в трехлетнем бюджетном периоде планируются в ежегодном размере 3 600,0 тыс. рублей. Исполнителями программных мероприятий будут являться Управление молодежной политики администрации города Оренбурга, Администрации Северного и Южного округов города Оренбурга.

По подразделу 0709 «Другие вопросы в области образования» расходы на 2010 год предусмотрены в размере ,0 тыс. рублей, что на,0 тыс. рублей или на 27,5 % ниже первоначально утвержденного показагода и на,0 тыс. рублей или на 12,8 % ниже ожидаемого исполнения бюджета по расходам за 2009 год. На плановый период 2011 и 2012 годов, расходы по данному подразделу прогнозируются в размере ,0 тыс. рублей и ,0 тыс. рублей соответственно. Сокращение расходов в плановом периоде, по отношению к объему расходов на 2010 год, составит 23,1 % и 22,9 % соответственно. Прирост расходов в 2012 году к 2011 году составит 0,2 %.

Основную часть бюджетных ассигнований по данному подразделу предусмотрено направить на финансирование деятельности централизованных бухгалтерий, учебно-методических кабинетов, хозяйственных групп, методических и логопедических пунктов, а также на содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата Управления образования администрации города Оренбурга.

Значительная часть расходов бюджета по данному подразделу предусмотрена в целях реализации целевых программ, в том числе «Программы совершенствования организации питания учащихся в общеобразовательных учреждениях города Оренбурга на 2008 – 2010 годы». Объем расходов предусмотренный на финансирование программных мероприятий, на 2010 год планируется в размере 29 316,0 тыс. рублей, из них:

- на обеспечение учащихся муниципальных общеобразовательных учреждений дотацией на питание предусматривается 27 316,0 тыс. рублей. Размер компенсационных выплат на питание учащихся муниципальных образовательных учреждений 1-11 классов, в соответствии с Законом Оренбургской области от 01.01.2001 года № 000/271-III-ОЗ «О компенсационных выплатах на питание обучающихся в государственных, муниципальных образовательных учреждениях» составит 3 рубля 45 копеек на одного человека в день;

- на укрепление материально – технической базы пищеблоков общеобразовательных учреждений – 2 000,0 тыс. рублей.

Исполнителем программных мероприятий будет являться Управление образования администрации города Оренбурга.

Раздел 0800 «Культура, кинематография, средства массовой информации»

В проекте бюджета города на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов, бюджетные ассигнования по разделу 0800 «Культура, кинематография, средства массовой информации» предусмотрены на 2010 год в размере,0 тыс. рублей, что ниже первоначально утвержденного показателя расходов на 2009 год на 4 303,0 тыс. рублей или 4,5 %.

Динамика расходов бюджета в 2010 и в плановом периоде 2011 и 2012 годов по данному разделу приведена в следующей таблице:

Показатели	2009 год (оценка)	2010 год (прогноз)	2011 год (прогноз)	2012 год (прогноз)
Расходы бюджета всего, тыс. рублей	94 300,0	90 798,0	90 008,0	89 542,0
Динамика к предыдущему году, тыс. рублей	х	- 3 502,0	- 790,0	- 466,0
Темпы роста к предыдущему году, %	х	96,3	99,1	99,5
Динамика к оценке 2009 года, тыс. рублей	х	- 3 502,0	,0	- 4 758,0
Темпы роста к оценке 2009 года, %	х	96,3	95,4	95,0

Анализ динамики расходов проекта бюджета по данному разделу показывает, что расходы сокращаются как в сравнении с каждым предыдущим годом, так и в сравнении с ожидаемым исполнением бюджета по расходам за 2009 год. По отношению к каждому предыдущему периоду, сокращение расходов в 2010, 2011 и 2012 годах составит 3,7 %, 0,9 % и 0,5 % соответственно. По отношению к уровню ожидаемой оценки 2009 года, сокращение в 2010, 2011 и 2012 годах составит 3,7 %, 4,6 % и 5,0 % соответственно.