Методика автоматизации управленческого учета финансово-плановой службы авиаперевозчика модель 218-1 (стр. 7 )

Баланс собирается без НДС по остаткам системных счетов базы БОС. Отдельно в отчете выводятся внутренние обороты. Отчет может консолидировать (путем импорта из др. баз) информацию по всем предприятиям Группы.

Данные собранных балансов хранятся постоянно по границам кварталов.

Параметр отчета	Значение	Комментарий
ПЕРИОД (квартал/месяц)	Квартал
Выбор ПРОЕКТОВ	-
База предприятия	1-3
Данные счетов (оборот, остатки)	Остатки	На конец периода с начала года
По ОПЛАТЕ	-
Сумма БЕЗ НДС	ДА
Сумма с НДС	-
Сумма ПЛАН	ДА
Сумма ФАКТ	ДА	Два блока все обороты и внутр. обороты группы 1,2.3
Хранение данных периода	ДА
Точность данных для сумм	Целая часть	Рубли

Структура отчета:

КОЛОНКИ: Предприятие, Год, Тип данных*, Статья,

План1, Факт1, План2, Факт2, План3, Факт3,План4, Факт4

СТРОКИ: По статьям и их производным.

(*) Тип данных: 3 – ВСЕ обороты, 4 – ВНУТРЕННИЕ обороты

Состав статей внутреннего отчета следующий:

Код	Статья	Источник
S1.	А К Т И В Ы
S1.1.	ТЕКУЩИЕ АКТИВЫ
S1.1.1.	Денежные средства и их эквиваленты/
	в том числе в других банках	Сч.51 (Другие банки)
	в том числе в нашем банке	Сч.51 (Наш банк)
S1.1.2.	Краткосрочные финанcовые вложения
	в том числе предприятия БН	Сч.8003 (БН)
	в том числе предприятия Корпорации	Сч.8003 (Корпор.)
	в том числе стороннии предприятия	Сч.8ие лица)
	в том числе резерв по краткосрочным фин. вложениям	-
S1.1.3.	Текущие активы по финансовой деятельности, нетто
	в том числе предприятия БН	-
	в том числе предприятия Корпорации	-
	в том числе стороние предприятия	-
S1.1.4.	Дебиторская задолженность по основной деятельности, нетто (с НДС)
	в том числе предприятия БН	Сч.62 (БН)
	в том числе предприятия Корпорации	Сч.62 (Корпор.)
	в том числе сторонние предприятия	Счие лица)
S1.1.5.	Прочая дебиторская задолженность и расходы будущих периодов, нетто (с НДС)
	в том числе предприятия БН	Сч.71,76 (БН)
	в том числе предприятия Корпорации	Сч.76 (Копор.)
	в том числе сторонние предприятия	Счие лица)
	в том числе налоги к возмещению	Сч.68 НДС к возмещению
S1.1.6.	Товарно-материальные запасы, нетто	Сч.20,26 Гр.110, 205
S1.1.7.	Текущие отложенные налоговые требования	Ручной ввод
S1.1.I.	ИТОГО текущие активы
S1.2.	ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ
S1.2.1.	Основные средства, нетто
	в том числе основные средства	Сч.8002 Гр. Ст.7220, 7221
	в том числе накопленная амортизация	Сч.20,26 Гр.114+209
	в том числе незавершенное строительство	Сч.8002 Ст.7220
S1.2.2.	Авансы на приобретение долгосрочных активов
	в том числе предприятия БН	Сч.8002 Ст.7221 (БН)
	в том числе предприятия Корпорации	Сч.8002 Ст.7221 (Корпор.)
	в том числе сторонние предприятия	Сч.8002 Ст.7ие лица)
S1.2.3.	Долгосрочная дебиторская задолженность
	в том числе предприятия БН	Ручной ввод
	в том числе предприятия Корпорации	Ручной ввод
	В том числе сторонние предприятия	Ручной ввод
S1.2.4.	Долгосрочные финансовые вложения
	в том числе займы, выданные предприятиям БН	Сч.8002 Ст.7241 (БН)
	в том числе займы, выданные предприятия Корпорации	Сч.8002 Ст.7241 (Корпор.)
	в том числе займы, выданные сторонним предприятиям	Сч.8002 Ст.7ие лица)
	Прочие вложения в акции	Сч.8002 Гр.725
S1.2.5	Прочие нематериальные активы, нетто
	в том числе нематериальные активы	Сч.8002 Гр.723
	в том числе накопленная амортизация	Сч.20,26 Гр. 114+209
S1.2.6.	Отложенные налоговые требования	Ручной ввод
S1.2.I.	ИТОГО долгосрочные активы
S1.I.	ИТОГО активы
S2.	ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
S2.1	ТЕКУЩИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
S2.1.1.	Кредиторская задолженность по основной деятельности
	в том числе предприятия БН	Сч.60 (БН)
	в том числе предприятия Корпорации	Сч.60 (Корпор.)
	в том числе сторонние предприятия	Счие лица)
S2.1.2.	Текущие пассивы по финансовой деятельности
	в том числе предприятия БН	-
	в том числе предприятия Корпорации	-
	в том числе сторонние предприятия	-
S2.1.3.	Налоги к уплате	Ручной ввод
S2.1.4	Текущие отложенные налоговые обязательства	Ручной ввод
S2.1.5	Начисленные расходы и прочие текущие обязательства
	в том числе предприятия БН	-
	в том числе предприятия Корпорации	-
	в том числе сторонние предприятия	-
	в том числе задолженность по выплате дивидендов	-
S2.1.6	Векселя к оплате и краткосрочная задолженность банкам
	в том числе предприятия БН	Сч.8003 Ст.8123 (БН)
	в том числе предприятия Корпорации	Сч.8003 Ст.8123 (Корпор.)
	в том числе сторонние предприятия	Сч.8003 Ст.8ие лица)
S2.1.7	Текущие выплаты по долгосрочной задолженности
	в том числе предприятия БН	-
	в том числе предприятия Корпорации	-
	в том числе сторонние предприятия	-
S2.1.I.	ИТОГО текущие обязательства
S2.2.	ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
S2.2.1.	Долгосрочная задолженность
	в том числе предприятия БН	-
	в том числе предприятия Корпорации	-
	в том числе сторонние предприятия	-
S2.2.2.	Отложенные налоговые обязательства	Ручной ввод
S2.2.3.	Задолженность по льготам, выплачиваемым работникам после выхода на пенсию	-
S2.2.I.	ИТОГО долгосрочные обязательства
S2.2.X1.	Отложенные доходы	-
S2.2.X2	ИТОГО обязательства (S2.1.I+S2.2.I)
S2.2.X3	Доли миноритарных акционеров в собственном капитале дочерних предприятий	-
S2.2.X4.	Обязательства будущих периодов и условные обязательства	-
S2.3.	СОБСТВЕННЫЙ СРЕДСТВА
S2.3.1.	Уставный капитал	Сч.8005 Ст.8521
S2.3.2.	Добавочный капитал	Сч.8005 Ст.8522
S2.3.3.	Нераспределенная прибыль	Ручной ввод
S2.3.4.	Накопленные доходы/(расходы), относимые напрямую на увеличение/(уменьшение) собственных средств	Ручной ввод
S2.3.I.	ИТОГО собственные средства
S2.I.	ИТОГО обязательства и собственные средства

5. Отчет прибылях и убытках