Методика автоматизации управленческого учета финансово-плановой службы авиаперевозчика модель 218-1 (стр. 8 )

Отчет собирается за без НДС по оборотам системных счетов базы БОС. Отдельно в отчете выводятся внутренние обороты.

Параметр отчета	Значение	Комментарий
ПЕРИОД (квартал/месяц)	Квартал
Выбор ПРОЕКТОВ	-
База предприятия	1-3
Данные счетов (оборот, остатки)	Обороты	За каждый период
По ОПЛАТЕ	-
Сумма БЕЗ НДС	ДА
Сумма с НДС	-
Сумма ПЛАН	ДА
Сумма ФАКТ	ДА	Два блока все обороты и внутр. обороты группы 1,2.3
Хранение данных периода	ДА
Точность данных для сумм	Целая часть	Рубли

Структура отчета:

КОЛОНКИ: Предприятие, Год, Тип данных*, Статья,

План1, Факт1, План2, Факт2, План3, Факт3,План4, Факт4

СТРОКИ: По статьям и их производным.

(*) Тип данных: 3 – ВСЕ обороты, 4 – ВНУТРЕННИЕ обороты

Состав статей внутреннего отчета следующий:

Код	Статья	Источник
S1.	Реализация товаров и услуг
	в том числе предприятия БН	Кр Сч.46 (БН)
	в том числе предприятия Корпорации	Кр Сч.46 (Корпор.)
	в том числе сторонние предприятия	Кр Счие лица)
S2.	Себестоимость реализованной продукции (без амортизации)
	в том числе предприятия БН	Дб Сч.20 (б/А) (БН)
	в том числе предприятия Корпорации	Дб Сч.20 (б/А) (Корпор.)
	в том числе сторонние предприятия	Дб Сч.20 (б/А) (3-е лица)
S3.X.	ВАЛОВАЯ прибыль (S1. – S2.)
S4.	Управленческие расходы (без амортизации)	(до списания на сч.20 !!!)
	в том числе предприятия БН	Дб Сч.26 (б/А) (Корпор.)
	в том числе предприятия Корпорации	Дб Сч.26 (б/А) (Корпор.)
	в том числе сторонние предприятия	Дб Сч.26 (б/А) (3-е лица)
S5.	Амортизация основных средств и НМА	Дб Сч.20+26 (Амортизация)
S6.	Прочие операционные расходы/доходы (нетто)
	в том числе предприятия БН	Сч.26(РКО)+Сч.8003(Пр. расх.)–Сч.8003(Пр. дох.) БН
	в том числе предприятия Корпорации	Сч.26 (РКО)+Сч.8003(Пр. расх.–Сч.8003(Пр. дох.) Корпорации
	в том числе сторонние предприятия	Сч.26(РКО)+Сч.8003 (Пр. расх.)–Сч.8003 (Пр. дох.) сторонние
S7.X.	ОПЕРАЦИОННАЯ прибыль (S3.X. – S4. – S5. – S6.)
S8.	Процентный доход
	в том числе предприятия БН	Сч.8003 Ст.8130 (БН)
	в том числе предприятия Корпорации	Сч.8003 Ст.8130 (Корпор.)
	в том числе сторонние предприятия	Сч.8003 Ст.8е лица)
S9.	Процентный расход
	в том числе предприятия БН	Сч.8003 Ст.8230 (БН)
	в том числе предприятия Корпорации	Сч.8003 Ст.8230 (Корпор.)
	в том числе сторонние предприятия	Сч.8003 Ст.8е лица)
S10.	Курсовые разницы и эффект пересчета валют	Оборот за период по сч.5000, 5100 на сч.8003
S11.X.	ПРИБЫЛЬ до налогообложения (S6. – S8. - S9. – S10.)
S12.	Налог на прибыль	Ручной ввод
S13	Платежи из прибыли	Ручной ввод
S14.X.	ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ (S11X. –S12. - S13.)

6. БДДС (косвенный метод)

БДДС собирается без НДС на основании данных баланса и отчета о прибылях / убытках поквартально.

Отдельно в отчете выводятся внутренние обороты.

Параметр отчета	Значение	Комментарий
ПЕРИОД (квартал/месяц)	Квартал
Выбор ПРОЕКТОВ	-
База предприятия	1-3
Данные счетов (оборот, остатки)	Дельта кон-нач	Синтез ст. баланса и приб./убыт.
По ОПЛАТЕ	-
Сумма БЕЗ НДС	ДА
Сумма с НДС	-
Сумма ПЛАН	ДА
Сумма ФАКТ	ДА	Два блока все обороты и внутр. обороты группы 1,2.3
Хранение данных периода	ДА
Точность данных для сумм	Целая часть	Рубли

Структура отчета: