Проспект ценных бумаг (стр. 28 )

2. Включая величину отложенных налоговых активов

3. За исключением задолженности участников (учредителей) по взносам в уставный капитал.

4. Включая величину отложенных налоговых обязательств.

5. В данных о величине прочих долгосрочных и краткосрочных обязательств приводятся суммы созданных в установленном порядке резервов в связи с условными обязательствами и с прекращением деятельности.

Общество с ограниченной ответственностью Водоканал»

Расчет стоимости чистых активов Общества с ограниченной ответственностью «Тюмень Водоканал» на 30.06.2010 г. произведен в соответствии с Приказом Министерства финансов Российской Федерации N 10н, Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг N 03-6/пз от 29 января 2003 г. «Об утверждении порядка оценки стоимости чистых активов акционерных обществ»:

Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На 30.06.2010 г. (тыс. руб.)
I.	Активы
1.	Нематериальные активы	110	0
2.	Основные средства	120	91 391
3.	Незавершенное строительство	130
4.	Доходные вложения в материальные ценности	135	0
5.	Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения 1	140, 250, 148	640
6.	Прочие внеоборотные активы 2	145, 150	359
7.	Запасы	210	32 389
8.	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	17
9.	Дебиторская задолженность 3	230, 240
10.	Денежные средства	260	22 682
11.	Прочие оборотные активы	270	0
12.	Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов		1
II.	Пассивы
13.	Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	510	0
14.	Прочие долгосрочные обязательства 4,5	515, 520	53 996
15.	Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	610
16.	Кредиторская задолженность	620
17.	Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов	630	0
18.	Резервы предстоящих расходов	650	10 031
19.	Прочие краткосрочные обязательства 5	660	0
20.	Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов
21.	Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12) минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20))

1. За исключением фактических затрат по выкупу собственных акций у акционеров.

2. Включая величину отложенных налоговых активов

3. За исключением задолженности участников (учредителей) по взносам в уставный капитал.

4. Включая величину отложенных налоговых обязательств.

5. В данных о величине прочих долгосрочных и краткосрочных обязательств приводятся суммы созданных в установленном порядке резервов в связи с условными обязательствами и с прекращением деятельности.

Общество с ограниченной ответственностью «Калужский областной водоканал»

Расчет стоимости чистых активов Общества с ограниченной ответственностью «Калужский областной водоканал» на 30.06.2010 г. произведен в соответствии с Приказом Министерства финансов Российской Федерации N 10н, Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг N 03-6/пз от 01.01.01 г. «Об утверждении порядка оценки стоимости чистых активов акционерных обществ»:

Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На 30.06.2010 г. (тыс. руб.)
I.	Активы
1.	Нематериальные активы	110	0
2.	Основные средства	120	65 723
3.	Незавершенное строительство	130	1
4.	Доходные вложения в материальные ценности	135	0
5.	Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения 1	140, 250, 148	0
6.	Прочие внеоборотные активы 2	145, 150	11 345
7.	Запасы	210	18 964
8.	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	1 315
9.	Дебиторская задолженность 3	230, 240
10.	Денежные средства	260	11 814
11.	Прочие оборотные активы	270	0
12.	Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов		1
II.	Пассивы
13.	Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	510
14.	Прочие долгосрочные обязательства 4,5	515, 520	52 808
15.	Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	610
16.	Кредиторская задолженность	620
17.	Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов	630	0
18.	Резервы предстоящих расходов	650	19 853
19.	Прочие краткосрочные обязательства 5	660	0
20.	Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов		1
21.	Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12) минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20))

1. За исключением фактических затрат по выкупу собственных акций у акционеров.

2. Включая величину отложенных налоговых активов

3. За исключением задолженности участников (учредителей) по взносам в уставный капитал.

4. Включая величину отложенных налоговых обязательств.

5. В данных о величине прочих долгосрочных и краткосрочных обязательств приводятся суммы созданных в установленном порядке резервов в связи с условными обязательствами и с прекращением деятельности.

в) сумма банковской гарантии, предоставленной в обеспечение исполнения обязательств по облигациям, а в случае, когда сумма такой банковской гарантии больше стоимости чистых активов (размера собственных средств) лица (лиц), предоставившего банковскую гарантию по облигациям, - стоимость чистых активов (размера собственных средств) такого лица (лиц): нет.

г) стоимость имущества, заложенного в обеспечение исполнения обязательств по облигациям, которая определена оценщиком: нет.

д) размер государственной и/или муниципальной гарантии по облигациям: нет.

Сумма вышеприведенных величин («а» - «д») равна сумме стоимостей чистых активов Эмитента и Поручителей (1 тыс. рублей), что не превышает общий размер обязательств по Облигациям серии 02 (включая проценты), Облигации настоящего выпуска в соответствии с законодательством Российской Федерации являются инвестициями повышенного риска.

з) Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям:

Лицо, предоставляющее обеспечение исполнения обязательств по облигациям: Общество с ограниченной ответственностью

Способ обеспечения исполнения обязательств по облигациям: поручительство

Размер обеспечения исполнения обязательств по облигациям: 6 Шесть миллионов) рублей

Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям:

Поручитель обязуется в целях обеспечения исполнения Эмитентом обязательств по неконвертируемым процентным документарным облигациям на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии 02 с возможностью досрочного погашения по требованию владельцев и по усмотрению эмитента в количестве 2 000 000 (Два миллиона) штук номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая (далее - Облигации), общей номинальной стоимостью 2 000 000 000 (Два миллиарда) рублей, со сроком погашения в 1820 (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения Облигаций выпуска, размещаемым по открытой подписке, отвечать перед приобретателями Облигаций (далее – Владельцы Облигаций) за исполнение Эмитентом обязательств по выплате номинальной стоимости Облигаций при погашении; по выплате номинальной стоимости Облигаций при досрочном погашении Облигаций по требованию владельцев; по выплате номинальной стоимости Облигаций при досрочном погашении Облигаций по усмотрению Эмитента; по выплате непогашенной части номинальной стоимости Облигаций при частичном досрочном погашении Облигаций по усмотрению Эмитента в порядке и в сроки, установленные в Решении о выпуске ценных бумаг (далее – Обязательства по Облигациям).

Предельный размер поручительства Поручителя по Обязательствам по Облигациям ограничивается Предельной суммой - 6 000 000 (Шесть миллионов) рублей.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом Обязательств по Облигациям Поручитель и Эмитент несут солидарную ответственность.

Факт неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом Обязательств по Облигациям считается установленным в следующих случаях:

1) Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме номинальную стоимость Облигаций при погашении;

2) Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме номинальную стоимость Облигаций при досрочном погашении Облигаций по требованию владельцев;

3) Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме номинальную стоимость Облигаций при досрочном погашении Облигаций по усмотрению Эмитента;

4) Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме непогашенную часть номинальной стоимости Облигаций при частичном досрочном погашении Облигаций по усмотрению Эмитента.

В случае недостаточности Предельной суммы для исполнения Обязательств по Облигациям Поручитель распределяет Предельную сумму между всеми Владельцами Облигаций пропорционально предъявленным ими требованиям.

Облигация предоставляет Владельцу Облигаций все права, вытекающие из обеспечения Облигаций.

С переходом прав на Облигацию к новому Владельцу (приобретателю) Облигаций переходят все права, вытекающие из обеспечения Облигации.

Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи прав на Облигацию является недействительной.

Договор поручительства, которым обеспечивается исполнение Обязательств по Облигациям, считается заключенным с момента возникновения у их первого владельца прав на такие Облигации, при этом письменная форма договора поручительства считается соблюденной.

Поручительство прекращается:

1) по истечении 2 190 (Две тысячи сто девяносто) дней с даты начала размещения Облигаций выпуска;

2) в случае полного исполнения Эмитентом и/или Поручителем Обязательств по Облигациям. При этом, в случае осуществления выплат по Облигациям Владельцу Облигаций в полном объеме, поручительство прекращает свое действие в отношении такого Владельца Облигаций, оставаясь действительным в отношении других Владельцев Облигаций;

3) в случае изменения Обязательств по Облигациям, влекущего увеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия для Поручителя без согласия последнего;