Общие положения по организации и ведению бухгалтерского учета в кредитных организациях (стр. 13 )

№ п/п	Дата открытия счета	Дата и номер договора об откры-тии счета	Наименование клиента	Наименование счета	Номер лицевого счета	Порядок и перио-дичность выдачи выписок счета	Дата сообщения налоговым органам, фондам об открытии счета	Дата закрытия счета	Примечания
145	29.06.06	29.06.06 № 000	Киселев Олег Петрович	Депозитный на срок 2 мес. 1 день	42303810 К 00000000145	не требуется	не требуется	01.09.06
146	01.09.06	01.09.06 № 000	Иванов Иван Иванович	Депозитный на срок 2 мес. 1 день	42303810 К 00000000146	не требуется	не требуется

Оборотная ведомость

по счетам акционерного коммерческого банка «Урал»

на 2 сентября 2005 г.

Номер счета 1 (2) порядка	Наименования разделов и счетов баланса	Входящие остатки на отчетную дату (в рублях)	Обороты за отчетный период	Исходящие остатки на отчетную дату (в рублях, ин. вал. в рубл. экв.)
первого порядка	второго порядка	по активу	по пассиву
в рублях	ин. вал. в рубл. экв.	итого	в рублях	ин. вал. в рубл. экв.	итого
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
АКТИВ
		РАЗДЕЛ II. «Денежные средства и драгоценные металлы»
202		Наличная валюта и платежные документы
	20202	Касса кредитных организаций	560800	15000		15000	61030		61030	514770
		Итого по разделу II	560800	15000		15000	61030		61030	514770
		РАЗДЕЛ III. «Межбанковские кредиты»
301		Корреспондентские счета
	30102	Корреспондентские счета в кредитных организациях в Банке России	937000	80000		80000				1017000
	30114	Корреспондентские счета в банках-нерезидентах в СКВ	1300000							1300000
		Итого по счету 301	2237000							2317000
302		Счета банков по другим операциям
	30202	Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте Российской Федерации, перечисленные в Банк России	156000							156000
320		Кредиты, предоставленные банкам
	32003	на срок от 2 до 7 дней	100000							100000
		Итого по разделу III	2493000	80000		80000				2573000
		Раздел IV. «Операции с клиентами»
452		Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям
	45203	на срок до 30 дней		50000		50000				50000
454		Кредиты, предоставленные физическим лицам – предпринимателям
	45403	на срок до 30 дней	10000							10000
458		Просроченная задолженность по кредитам, предоставленным
	45812	негосударственным коммерческим предприятиям	24000				24000		24000
459		Просроченные проценты по кредитам, предоставленным
	45912	негосударственным коммерческим предприятиям	3810				3810		3810
		Итого по разделу IV	37810	50000		50000	27810		27810	60000
		РАЗДЕЛ V. «Операции с ценными бумагами»
501		Долговые обязательства Российской Федерации
	50102	приобретенные для перепродажи	120600							120600
503		Долговые обязательства банков
	50302	приобретенные для перепродажи	61000							61000
508		Акции банков
	50802	приобретенные для перепродажи	10350							10350
514		Векселя банков
	51402	со сроком погашения до 30 дней	7960							7960
		Итого по разделу V	199910							199910
		РАЗДЕЛ VI. «Средства и имущество»
603		Расчеты с дебиторами и кредиторами
	60302	Расчеты с бюджетом по налогам	990000							990000
	60314	Расчеты банков с фирмами-нерезидентами по хозяйственным операциями	355000							355000
	60323	Расчеты с прочими дебиторами	1000000							1000000
		Итого по счету 603	2345000							2345000
604		Основные средства банков
	60401	Категория 1 – здания и сооружения	950000							950000
	60403	Категория 3 – оборудование, транспортные средства	164000							164000
		Итого по счету 604	1114000							1114000
611		МБП
	61101	МБП	36000							36000
		Итого по разделу VI	3495000							3495000
		РАЗДЕЛ VII. «Результаты деятельности»
702		Расходы
	70203	Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам		30		30				30
	70206	Расходы на содержание аппарата управления	305000							305000
	70209	Другие расходы	410100							410100
		Итого по счету 702	715100	30		30				715130
705		Использование прибыли
	70501	Использование прибыли отчетного года	350800							350800
		Итого по разделу VII	1065900	30		30				1065930
		Итого по активу	7852420	145030		145030	88840		88840	7908610
ПАССИВ
		РАЗДЕЛ I. «Капитал и фонды»
102		Уставные капитал акционерных банков, сформированный за счет обыкновенных акций
	10204	принадлежащих негосударственным организациям	2480400							2480400
106		Добавочный капитал
	10601	Прирост стоимости имущества при переоценке	203000							203000
107		Фонды
	10701	Резервный фонд	166000							166000
	10702	Фонды специального назначения	280000							280000
	10703	Фонды накопления	136300							136300
		Итого по счету 107	582300							582300
		Итого по разделу I	3265700							3265700
		РАЗДЕЛ IV. «Операции с клиентами»
407		Счета негосударственных предприятий
	40702	Коммерческие предприятия и организации	130030	152810		152810	155000		155000	132220
408		Прочие счета
	40802	Физические лица - предприниматели	14970							14970
421		Депозиты негосударственных коммерческих предприятий
	42103	на срок от 31 до 90 дней	22550				50000		50000	72550
423		Депозиты физических лиц
	42302	на срок до 30 дней	163970							163970
	42303	на срок от 31 до 90 дней	1000	1030		1030	5030		5030	5000
		Итого по счету 423	164970	1030		1030	5030		5030	168970
458		Просроченная задолженность по кредитам предоставленным
	45818	Резервы на возможные потери по просроченным кредитам	9600	9600		9600
		Итого по разделу IV	342120	163440		163440	210030		210030	388710
		РАЗДЕЛ V. «Операции с ценными бумагами»
503		Долговые обязательства банков
	50304	Резервы под возможное обесценение	23200							23200
521		Выпущенные депозитные сертификаты
	52103	со сроком погашения от 91 до 180 дней	226000							226000
		Итого по разделу V	249200							249200
		РАЗДЕЛ VI. «Средства и имущество»
603		Расчеты с дебиторами и кредиторами
	60305	Расчеты с работниками банка по оплате труда	1370000							1370000
	60320	Расчеты с участниками банка по дивидендам	800000							800000
		Итого по счету 603	2170000							2170000
606		Амортизация основных средств
	60601	Категория 1 – здания и сооружения	32000							32000
	60603	Категория 3 – оборудование, транспортные средства	10000							10000
		Итого по 606 счету	42000							42000
613		Доходы и расходы будущих периодов
	61301	Доходы будущих периодов по кредитным операциям	108500	3810		3810				228690
	61302	Доходы будущих периодов по ценным бумагам	12100							12100
	61306	Переоценка средств в иностранной валюте – положительные разницы	111900							111900
		Итого по счету 613	232500	3810		3810				228690
		Итого по разделу VI	2444500							2444500
		РАЗДЕЛ VII. «Результаты деятельности»
701		Доходы
	70101	Проценты, полученные за предоставленные кредиты	950900				3810		3810	954710
	70107	Другие доходы					9600		9600	9600
		Итого по счету 701	950900				13410		13410	964310
703		Прибыль
	70301	Прибыль отчетного года	600000							60000
		Итого по разделу VII	1550900				13410		13410	1564310
		Итого по пассиву	7852420	167250		167250	223440		223440	7908610

Оборотная ведомость