Общие положения по организации и ведению бухгалтерского учета в кредитных организациях (стр. 14 )

по внебалансовым счетам акционерного

коммерческого банка «Урал»

на 2 сентября 2005 г.

Номер счета 1(2) порядка	Наименования разделов и счетов баланса	Входящие остатки на отчетную дату (в рублях, ин. валюте)	Обороты за отчетный период	Исходящие остатки на отчетную дату (в рублях, ин. вал. в рубл. экв.)
первого порядка	второго порядка	по активу	по пассиву
в рублях	ин. вал. в рубл. экв.	итого	в рублях	ин. вал. в рубл. экв.	итого
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
АКТИВ
		РАЗДЕЛ III. «Ценные бумаги»
907		Неразмещенные ценные бумаги
	90701	Бланки собственных ценных бумаг для распространения	900							900
		Итого по счету 907	900							900
908		Ценные бумаги прочих эмитентов
	90803	Ценные бумаги на хранении по договорам хранения	60000							60000
		Итого по счету 908	60000							60000
		Итого по разделу III	60900							60900
		РАЗДЕЛ IV. «Расчетные операции и документы»
909		Расчетные операции
	90901	Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты	6000							6000
	90902	Расчетные документы, не оплаченные в срок	225500							225500
		Итого по счету 909	231500							231500
912		Разные ценности и документы
	91202	Разные ценности и документы	1890600							1890600
	91203	Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет	65000							65000
	91207	Бланки строгой отчетности	300							300
		Итого по счету 912	1955900							1955900
		Итого по разделу IV	2187400							2187400
		РАЗДЕЛ V. «Кредитные и лизинговые операции»
913		Обеспечение предоставленных кредитов и размещенных средств
	91303	Ценные бумаги, принятые в залог по выданным кредитам, кроме векселей	130000							130000
	91304	Учтенные векселя	100000							100000
	91307	Имущество, принятое в залог по выданным кредитам, кроме ценных бумаг	110000	60000		60000	30000		30000	140000
		Итого по счету 913	340000	60000		60000	30000		30000	370000
		Итого по разделу V	340000	60000		60000	30000		30000	370000
	99998	Счет для корреспонденции с пассивными счетами
		Итого по активу	2588300	60000		60000	30000		30000	2618300
ПАССИВ
	99999	Счет для корреспонденции с активными счетами	2588300	30000		30000	60000		60000	2618300
		Итого по пассиву	2588300	30000		30000	60000		60000	2618300

БАЛАНС

акционерного коммерческого банка «Урал»

на 2 сентября 2005г.

Номер счета 1-го порядка	Номер счета 2-го порядка	Наименования разделов и счетов баланса	Признак счета	АКТИВ	ПАССИВ
в рублях	инвалюта в рублевом эквива-ленте	Итого	в рублях	инва- люта в рублевом эквива-ленте	Итого
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
		РАЗДЕЛ I. «Капитал и фонды»
102		Уставный капитал акционерных банков, сформированный за счет обыкновенных банков
	10204	принадлежащих: негосударственным организациям	П				2480400		2480400
106		Добавочный капитал
	10601	Прирост стоимости имущества при переоценке	П				203000		203000
107		Фонды
	10701	Резервный фонд	П				166000		166000
	10702	Фонды специального назначения	П				280000		280000
	10703	Фонды накопления	П				136300		136300
		Итого по счету 107					582300		582300
		Итого по I разделу					3265700		3265700
		РАЗДЕЛ II. «Денежные средства и драгоценные металлы»
202		Наличная валюта и платежные документы
	20202	Касса кредитных организаций	А	514770		514770
		Итого по II разделу		514770		514770
		РАЗДЕЛ III. «Межбанковские операции»
301		Корреспондентские счета
	30102	Корреспондентские счета кредитных организаций в БР	А	1017000		1017000
	30114	Корреспондентские счета в банках-нерезидентах в СКВ	А		1300000	1300000
		Итого по счету 301		1017000	1300000	2317000
302		Счета банков по другим операциям
	30202	Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в БР	А	156000		156000
320		Кредиты, предоставленные банкам
	32003	на срок от 2 до 7 дней	А	100000		100000
		Итого по III разделу		1273000	1300000	2573000
		РАЗДЕЛ IV. «Операции с клиентами»
407		Счета негосударственных предприятий
	40702	Коммерческие предприятия и организации	П				132220		132220
408		Прочие счета
	40802	Физические лица – предприниматели	П				14970		14970
421		Депозиты негосударственных коммерческих предприятий
	42103	на срок от 31 до 90 дней	П				72550		72550
423		Депозиты физических лиц
	42302	на срок до 30 дней	П				163970		163970
	42303	на срок от 31 до 90 дней	П				5000		5000
		Итого по счету 423					168970		168970
452		Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям
	45203	на срок до 30 дней	А	50000		50000
454		Кредиты, предоставленные физическим лицам-предпринимателям
	45403	на срок до 30 дней	А	10000		10000
458		Просроченная задолженность по кредитам предоставленным
	45812	Негосударственным коммерческим предприятиям	А	-		-
		Итого по IV разделу		60000		60000	388710		388710
		РАЗДЕЛ V. «Операции с ценными бумагами»
501		Долговые обязательства РФ
	50102	приобретенные для перепродажи	А	120600		120600
503		Долговые обязательства банков
	50302	приобретенные для перепродажи	А	61000		61000
	50304	Резервы на возможное обесценение	П				23200		23200
		Итого по счету 503		181600		181600	23200		23200
508		Акции банков
	50802	приобретенные для перепродажи	А	10350		10350
514		Векселя банков
	51402	со сроком погашения до 30 дней	А	7960		7960
521		Выпущенные депозитные сертификаты
	52103	со сроком погашения от 91 до 180 дней	П				226000		226000
		Итого по V разделу		199910		199910	249200		249200
		РАЗДЕЛ VI. «Средства и имущество»
603		Расчеты с дебиторами и кредиторами
	60302	Расчеты с бюджетом по налогам	А	990000		990000
	60305	Расчеты с работниками банка по оплате труда	П				1370000		1370000
	60314	Расчеты банков с фирмами-нерезидентами по хозяйственным операциям	А		355000	355000
	60320	Расчеты с участниками банка по дивидендам	П				800000		800000
	60323	Расчеты с прочими дебиторами	А	1000000		1000000
		Итого по 603 счету		1990000	355000	2345000	2170000		2170000
604		Основные средства банков
	60401	Категория 1 – здания и сооружения	А	950000		950000
	60403	Категория 3 – оборудования, транспортные средства	А	164000		164000
		Итого по счету 604		1114000		1114000
606		Износ основных средств
	60601	Категория 1 – здания и сооружения	П				32000		32000
	60603	Категория 3 – оборудование, транспортные средства	П				10000		10000
		Итого по счету 606					42000		42000
611		МБП
	61101	МБП	А	36000		36000
613		Доходы будущих периодов
	61301	Доходы будущих периодов по кредитным операциям	П				104690		104690
	61302	Доходы будущих периодов по ценным бумагам	П				12100		12100
	61306	Переоценка средств в иностранной валюте – положительные разницы	П				111900		111900
		Итого по счету 613					228600		228600
		Итого по VI разделу		3140000	355000	3495000	2440690		2440690
		РАЗДЕЛ VII. «Результаты деятельности»
701		Доходы
	70101	Проценты, полученные за предоставленные кредиты	П				954710		954710
	70107	Другие доходы	П				9600		9600
		Итого по счету 701					964310		964310
702		Расходы
	70203	Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам	А	30		30
	70206	Расходы на содержание аппарата управления	А	305000		305000
	70209	Другие расходы	А	410100		410100
		Итого по счету 702		715130		715130
703		Прибыль
	70301	Прибыль отчетного года	П				600000		600000
705		Использование прибыли
	70501	Использование прибыли отчетного года	А	350800		350800
		Итого по VII разделу		1065930		1065930	1564310		1564310
		БАЛАНС		7908610		7908610	7908610		7908610