Аналитическая записка по доходам и расходам открытых акционерных обществ энергетических компаний кыргызской республики (стр. 2 )

·         На выплату дивидендов определено - 28,2 % от прибыли или 24,842 млн. сом. Дивиденд на одну акцию составил 0,025733700707 сом. Сумма дивидендов к выплате: Фонду по управлению Гос.имуществом 19,99 млн.сом, Соцфонду 3,269 млн.сом , юридическим лицам 978,603 тыс.сом.; физическим лицам 599,677 тыс.сом.

Выплаты дивидендов за 2011 год будут производиться с 1 июля 2012 года.

2. Одобрен Советом директоров (СД) «Проект бюджета на 2012 год.» из которого следует, что :

·         Планируется поступление электроэнергии в объеме 5250,0 млн. кВт.ч. , задание по снижению потерь до 18,5% или 969,5 млн. кВт.ч, при расходе на собственные нужды – 9,93 млн. кВт.ч полезный отпуск составит 4270 млн. кВт.ч.;

·         Доходы ожидаются в размере 3966,214 млн.сом при покупной цене за электроэнергию по 12,46 тыйина/кВт.ч. от при складвающейся средней себестоимости производства электроэнергии 58,8 тыинн/кВт.ч,

·         Расходы 3 926, 214 млн. сом. при этом в структуре затрат на производство по сравнению с 2011 г. увеличен фонд заработной платы на 110 млн. сом, что в условиях кризиса не вполне оправдывает себя. Увеличиваются затраты на погащение кредита до 814,360 млн. сом, капитальные вложения на ремонт, модернизацию и развитие до 614, 807 млн. сом, в том числе из прибыли до 380,819 млн.сом.

·         Ожидаемая прибыль оценивается в 40 млн.сом.

По результатам голосований проект Бюджета утвержден общим собранием акционеров.

1.2. Анализ ФХД станции «за 2011 г. и плана-бюджета на 2012 г.

12 апреля 2012 года состоялось общее собрание акционеров станции»(«ЭС»), на котором были рассмотрены 16 вопросов и заслушаны: отчеты Ген.дирекции об итогах финансово-хозяйственной деятельности за 2011 год; заключение независимого аудитора «Кыргызаудит» по результатам деятельности за 2011 г.; заключение Ревизионной комиссии; Об отчете ген.дирекции об исполнении бюджета за 2011г.; о годовом балансе, отчете о прибылях и убытках за 2011 г.; о Положении о порядке использования прибыли к распределению ; о порядке распределения прибыли за 2011 г., размере и порядке выплатов дивидендов за 2011 г.; об Отчете Совета директоров за 2011 г.; о составе Рев.комиссии на 2012 г.; о смете расходов на содержание членов СД и Рев.комиссии на 2012 г.; о годовом бюджете на 2012 г.о внесении изменений и дополнений в Устав ; о внесении изменений и дополнений в Положение об органах управления .

Отчет Ген.директора А.Тентиева об итогах финансово-хозяйственной деятельности(ФХД) за 2011 год был содержательным и включал как текущую ситуацию, так и стратегические цели и задачи компании по повышению производства электро- и теплоэнергии для обеспечения надежности и устойчивости энергоснабжения потребителей страны и расширения экспортных возможностей в перспективе. Анализ ФХД за 2011 год показывает:

·         По производственной деятельности:  впервые за 10 лет выработка электроэнергии электростанциями достигла - 14,957 млрд. кВт. ч, рост составил на 109,4% в сравнении с планом на 2011 год и на 126,1% в сравнении с 2010 годом ; полезный отпуск внутренним потребителям составил 11,185 млрд. кВт.ч и увеличился на 891,3 млн.кВт.ч от плана, что было вызвано погодно-климатическими условиями осеннее-зимнего периода ; экспорт электроэнергии возрос до 2,634 млрд.кВт.ч, что выше плана на 634,4 млн.кВт.ч и на 1,164 млрд.кВт.ч по сравнению с 2010 г. Было обеспечено повышение экспорта электроэнергии в Казахстан до 2,293 млрд.кВт.ч, в Узбекистан до 340 млн.кВт.ч и в Китай до 1,228 млн. кВт. ч;

·         Доходы от производства электроэнергии составили 7,8743 млрд. сом и возросли на 1 356,2 млн.сом или на 20,8% по сравнению с 2010 г. в связи с увеличением экспорта на 1423,4 млн.сом и от регулирования частоты на 16,8 млн.сом. Доходы от экспорта составили 3,452 млрд.сом и были равносильны доходам от отпуска электроэнергии внутренним потребителям - 3,5 млрд.сом,

Однако при росте потребления электроэнергии на внутреннем рынке на 1 695.9 млн.сом доходы возросли только на 11, 9 млн.сом. , что было обусловлено снижением тарифа на продажу 34,05 тыйин в 2010 г. до 27,71 тыйин в 2011 г.

·         Расходы за 2011 г. составили производственные 5 580,8 млн.сом и возросли по сравнению с 2010 г. на 1 086 млн.сом. Расходы на топливо достигли 2 569,1 млн.сом или 46,0% от производственных затрат, что ниже плана на 294,1 млн.сом., а по отношению к 2010 г. возросли на 501,5 млн.сом.

Производственная себестоимость 1 кВт. ч электроэнергии снизилась до 22,5 тыйин, против планового 29,7 тыйин, но возросла на 0,6 тыйина по сравнению с 2010 г. - 21.9 тыйина . Себестомость 1Гкал теплоэнергии за 2011 г. составила 981,19 сом. и по сравнению с 2010 г.- 884,62 сом - возросла на 96,6 сом или на 11%. Полная себестоимость 1 кВт.ч электроэнергии с учетом покрытия убытков от тепловой энергии и подпиточной воды , ЖКХ. Кредитов и капвложений составила 41,5 тыйина и снизилась по сравнению с 2010 г.-43,9 тыйина на 2,4 тыйина.

·         Однако сбор по выставленным счетам от внутренних потребителей составил 3,947 млрд.сом. или 54,7% от доходов. Хроническая дебиторская задолженность потребителей составила в объеме 1,743 млрд.сом из них по распредкомпаниям - 90,5%, в том числе: по - 66%, Востокэлектро - 20%, Ошэлектро -12,5%; Джалабадэлектро - 2,5%. В результате из-за непогашения дебиторской задолженности РЭКами текущие платежи были отвлечены и направлены на оплату кредиторской задолженности.

·         При росте отпуска теплоэнергии на 103,8% и снижении затрат на ее производство до 981,4 сом/Гкал при плане 1077,5 сом/Гкал убытки по теплоэнергии достигли в размере 1,765 млрд.сом при плане 1,933 млрд.сом. Вывести из убыточного состояния пока невозможно, из-за низких тарифов и высокой ее себестоимости. Но меры предпринимались и было достигнуто снижение затрат по сравнению с плановыми показателями от производства теплоэнергии на ТЭЦ на 167,8 млн.сом, от производства подпиточной воды на 67,9 млн.сом. Себестоимость подпиточной воды составила 11,6сом/куб.м при плане 14,6 сом/куб.м. В себестоимости теплоэнергии затраты на топливо составили 65 % или 1,460 млрд.сом. В связи с чем были предприняты шаги по их снижению и с целью снижения затрат и был подписан договор с поставщиками Куланского угля по цене 23,5 долл./т.

Но, по моему глубокому убеждению, никто из энергетиков не предполагал, что уголь окажется с превышением радиационного фона. Здесь проявилось недобросовестное отношение к своим служебным обязанностям со стороны Таможенной службы КР.

·         Результат или прибыль от производственной деятельности получена в размере 2 293,0 млн.сом, от неосновной деятельности в объеме 223,8 млн.сом, прочие доходы составили 280 млн.сом, а расходы по выплате процентов за кредиты составили (-316,7 млн.сом ). Такие результаты получены за счет принятия кардинальных мер по снижению материальных затрат на 649,2 млн.сом в том числе снижены затраты на топливо на 293 млн.сом., вспомогательные материалы на 224 млн.сом и услуги производственного характера на 157 млн.сом. от плана. При этом производство электроэнергии на ГЭС возросло в 1,27 раза, не было холостых сбросов воды в летний период из Токтогульского водохранилища(как в предыдущие годы).

Балансовая прибыль до уплаты налогов получена в размере 2517,3 млн.сом. Расходы по налогу на прибыль составили 267, 9 млн.сом и в целом чистый доход составил 2 249, 432 млн.сом, от которого впервые начисляются дивиденды на акции в размере 27,61915 % или 621,272 млн.сом.

Стоимость 1 акции оценена в 64,36 тыйина. Доля Фонда Госимущества составляет 80,48% в результате 500, 0 млн.сом будет перечислен в бюджет государства.

Доля Соцфонда составляет -13% или 80, 6 млн.сом поступит на выплату пенсий и пособий населению.

Простые акционеры получат дивиденды в зависимости от количества акций. имеющихся у каждого из них по такой же цене 64,36 тыйина за 1 акцию.

Остальная сумма прибыли распределена так: расходы на капвложения за 2011 год 437,9 млн.сом; расходы на покрытие обязательств по основной сумме кредитов за 2011 год. -320,3 млн.сом ; расходы на создание резервного капитала 112 ,471 млн.сом.

Итого прибыль остающаяся в компании на развитие производства составила 747,487 млн.сом , которая была использована в 2011 году..

2. Утвержден плановый бюджет на 2012 год с убытками, так как Госдепартаментом по регулированию ТЭК были снижены объемы средне-отпускного тарифа при себестоимости производства электроэнергии - 58,8 тыйина за 1 кВт.ч внутренним крупным потребителям до 22,1тыйин., РЭКам по 15,2 тыйина, на экспорт до 37,5 тыйина за 1 кВт.ч. При себестоимости производства теплоэнергии 1307,5 сом за 1 Гкал, тариф продажи утвержден в размере 190,38 сом за 1 Гкал, которые не покрывают все необходимые затраты на их производство. В итоге на 2012 год спланированы балансовые убытки в размере 1 760,9 млн.сом, а исполнение бюджета ожидается с дефицитом в размере 3007,8 млн.сом.

Заведомо убыточный плановый бюджет был утвержден годовым общим собранием акционеров. Решающий голос Фонда госимущества КР, владеющий 80,48% акций энергокомпаний, ничего не значит перед мнением остальных акционеров, в том числе простых, которые больше переживают за спланированные убытки Госдепартаментом по регулированию ТЭК.

Дефицит в основном вызван низким уровнем установленного Госдепартаментом по регулированию ТЭК средне - отпускного тарифа на продажу энергии, не покрывающих все необходимые затраты на их производство .