Аналитическая записка по доходам и расходам открытых акционерных обществ энергетических компаний кыргызской республики (стр. 1 )

 

Приложение 6

 

Аналитическая записка

по доходам и расходам открытых акционерных обществ энергетических компаний кыргызской республики.

 

(по результатам годовых общих собраний акционеров о деятельности энергокомпаний за 2011 год и утверждения проекта бюджета на 2012 год) .

 

Подготовила:

Профессор

член Наблюдательного Совета Инициативы прозрачности

топливно-энергетического комплекса

(НС ИПТЭК), эксперт

 

г.Бишкек

Апрель – май 2012 г.

 

Актуальность. С целью исполнения главной функции Наблюдательного совета по инициативе прозрачности ТЭК при Минэнерго КР, о регулярном информировании общественности о доходах и расходах энергетических компаний, член НС ИПТЭК профессор принимала участие в прошедших годовых общих собраниях акционеров и провела анализ отчетов об их финансово-хозяйственной деятельности; распределения прибыли и дивидендов, а также дала оценку плановых бюджетов на 2012 год и обозначила проблемы, которые существуют в отрасли.

 

1.                  Анализ финансово-хозяйственной деятельности (ФХД) энергокомпаний по итогам их рассмотрения на годовых общих собраниях акционеров за 2011 год и утвержденного бюджета – плана на 2012 год.

 

1.1.            Анализ ФХД за 2011 г. и бюджета на 2012 г.

11 апреля т.г. было проведено годовое общее собрание акционеров открытого акционерного общества (ОАО) «Северэлектро», на котором были рассмотрены 14 вопросов и заслушаны: отчеты Ген.дирекции об итогах финансово-хозяйственной деятельности за 2011 год; заключение независимого аудитора ОсОО «Хайтек-Аудит» по результатам деятельности за 2011 г.; заключение Ревизионной комиссии; Об исполнении Сметы расходов на содержание Совета директоров и Рев.комиссии за 2011 г.; Об отчете ген.дирекции об исполнении бюджета за 2011г.; О годовом балансе, счете прибылей и убытков за 2011 г.; О порядке распределения прибыли за 2011 г., размере и порядке выплатов дивидендов за 2011 г.; об Отчете Совета директоров за 2011 г.; о составе Рев.комиссии на 2012 г.; О смете расходов на содержание членов СД и Рев.комиссии на 2012 г.; О годовом бюджете на 2012 г.; О внесении изменений и дополнений в Устав ;

Председательствовал на годичном собрании акционеров не председатель Совета директоров, а представитель главного акционера общества из Фонда Госимущества КР А.Муканбетов . На все вопросы акционеров по отчетам отвечал он, а не Ген.директор или Председатель Совета директоров, при этом резко одергивал простых акционеров, задававших вопросы и не дал им возможности выступить в прениях по обсуждению докладов .

Отчет Ген.директора К.Исмаилова об итогах финансово-хозяйственной деятельности(ФХД) за 2011 год включал только текущую ситуацию. Не были озвучены проблемы с аварийностью оборудования и сетей, степени изношенности их и о требуемых капвложениях на их обновление и модернизацию. В отчете Ген.директора К.Исмаилова не была сказано о помощи НС ИПТЭК по созданию Центров по Качеству обслуживания (ЦКО) при распределительных компаниях Кыргызской Республики в том числе при головном офисе в .

В то время как за прошедший осенне-зимний напряженный период по энергоснабжению, который сопровождался многочисленными авариями и отключениями потребителей, ЦКО выполнял функции общественной приемной, телефона доверия, пресс-секретаря, а также функции по надзору за качеством обслуживания потребителей электрической энергией.

1.Анализ итогов ФХД за 2011 год показывает, что :

·         Производственная деятельность осуществлялась согласно утвержденного бюджета на 2011 год, но в связи с ростом потребности в электроэнергии на 17%, вводом и подключением новых многоэтажных жилых домов и бизнес-центров в г.Бишкек, за счет вновь установленных ТП в количестве 75 шт., а также в связи с особо холодной зимой и ростом нагрузок потребителей, поступление электроэнергии в сети увеличилось по сравнению с 2010 годом на 121% и с планом на 2011 г. на 114 % и составило 5 334,3 млн. кВт.ч.

·         Общие потери по сравнению с 2010 г. уменьшились на 1,49% и составили 23,48% от поступления в сеть или 1255,0 млн.кВт.ч и не достигли установленного Минэнего КР плана - 19,5%.

·         Технические потери составили 16,2% и по сравнению с 2010 г. увеличились на 1,39 % , в связи с увеличением поступления электроэнергии в сети. Коммерческие потери составили 7,22% и по сравнению с 2010 г. уменьшились на 2,9% за счет выполнения намеченных мер и усилением работы с инспекторами по сбыту.

·         Доходы от реализации электроэнергии составили 3754,1 млн. сом, что больше плана на 105%, и на 109,2% за 2010 г. и связан с ростом полезного отпуска и увеличением потребности в электроэнергии

·         .Общие затраты составили 3507, 5 млн.сом из них:

- собственные расходы компании за 2011 г. без покупной электроэнергии составили в объеме 1357,804 млн.сом и в ее структуре доля амортизационных отчислений составляют 13,4.%, в то время как значительная их доля - 41,2% приходится на фонд оплаты труда, при средней годовой зарплате на одного работающего 14539 сом; на вспомогательные материалы 9,1% и прочие 11%.Налоги составили 15,805 млн. сом. или 1,1%

- затраты на приобретение электроэнергии составили 2149,645 млн. сом. или 57%;

налог на прибыль составил 11,431 млн.сом, прочие операционные и неоперационные расходы составили 171,677 млн.сом. (Здесь следует обратить внимание на то, что фактически на покупную энергию затраты не несет, так как электроэнергия не складируется, производство совпадает с потреблением, после оплаты потребителями доходы от ее реализации частично поступают производителю( и поставщику (), а оставшаяся в распоряжении часть средств накапливаются в виде дебиторских долгов перед ними). несла бы затраты на покупную энергию если бы взяла кредит в банке на сумму 2149,645 млн.сом. и оплатила бы наперед за произведенную и поставленную электроэнергию .

Затраты на 1 кВт.ч полезно отпущенной электроэнергии исходя из собственных затрат составили 41,4 тыйина против 45,3 тыйина в 2010 г. Затраты на 1 кВт.ч полезно отпущенной электроэнергии, исходя из суммарных затрат с учетом покупной энергии составили в 2011г. -84,8 тыйина против 108,1 тыйина в 2010 г.

·         Средний выставленный тариф составил 92,02 тыйина, а средний собранный тариф составил 89,74 тыийн/кВт.ч.

·         Дебиторская задолженность на 01.01.12 г. составила 359,3 млн.сом и увеличилась на 64,2 млн.сом по сравнению с ее объемом на 01.01.2011 года в основном из-за невыплат бюджетными организациями. Сумма долга бюджета вместе с налогами и пеней составляет -77,3 млн.сом , из них республиканский -19,5 млн.сом и местный 57,8 млн.сом. Долги населения составляют 204,6 млн.сом. По выявленным фактам хищения электроэнергии задолженность составляет -95 млн.сом. В территориальном разрезе: Чуйская область – 124,4 млн.сом при этом допущен рост на 6,9 %; г.Бишкек – 174 млн.сом и рост на 43,4 млн.сом.; Таласская область - 61 млн.сом. и рост составил по бюджету 13,8 млн.сом.

·         Отключения потребителей за задолженность – 266497 абонентов с суммой задолженности 169 млн.сом.

·         Кредиторская задолженность – всего на 01.01.11 г. составила 2492,8 млн.сом., а на 01.01.12 г. – 2171 млн.сом из них - 1053,9 млн.сом, -417 млн.сом.

·         Чистая прибыль к распределению составила 88,093млн.сом, что больше плана в 2,64 раза и меньше прибыли за 2010 г. в 1,3 раза. Распределение прибыли производится «Положением о порядке распределения прибыли за 2011 год», подготовленной Советом директоров(СД) и утвержденной на данном Общем собрании акционеров. В соответствии с которой на выплату дивидендов из чистой прибыли направляется 28,2% или 24,842 млн.сом., отчисления в резервный фонд 5%– 4,407 млн.сом., материальное поощрение работников 10%– 8, 809 млн.сом; на развитие производства будет направлено 56,8% или 50,037 млн.сом.

·         Ремонты проведены на сумму 287, 7 млн. сом и больше чем в 2010 г на 126%, однако в себестоимости предоставляемых услуг по распределению электроэнергии;

·         Капитальные вложения - 346,831 млн.сом в том числе на реконструкцию 91,7 млн.сом или 26%, на новое строительство 125,4 млн.сом или 36%, на техническое перевооружение -104,2 млн.сом или 30% и 8% на приобретение материалов для АСКУЭ. При этом больше чем в 2010 г. введено ВЛ 35 кВ - 1,73 км, ВЛ 6-10 кВ - 28 км.; ВЛ - 0,4 КВ - 63.55 км. В том числе в Чуйской области 32,47 км; г. Бишкек - 61,4 км. Для повышения надежности энергоснабжения установлены и введены ПС-10/0,4 кВ – 75 шт. в том числе в Чуйской области –29 шт.; г.Бишкеке - 29 шт.; г.Талассе – 17 шт.. Увеличена мощность трансформаторов напряжением 10/0,4 кВ - 93 шт. в том числе в Чуйской области - 38 шт.; в г.Бишкек – 40 шт., в Талассской области – 15 шт.