Расследование отмывания преступных доходов (стр. 1 )

МЕЖДУНАРОДНЫЙ УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА

РАССЛЕДОВАНИЕ ОТМЫВАНИЯ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ

РЕКОМЕНДАЦИИ ДЛЯ СЛЕДОВАТЕЛЕЙ

И. А. КИСЕЛЕВ, Е. С. ЛЕХАНОВА

Авторы:

- кандидат юридических наук, доцент.

- кандидат юридических наук, доцент.

ВВЕДЕНИЕ

Противодействие отмыванию преступных доходов признано одним из стратегических направлений борьбы с преступностью и коррупцией в современном мире.

Формирование универсальных правовых основ борьбы с отмыванием преступных доходов, а также его криминализация в качестве самостоятельного преступления в разных странах происходили в контексте противодействия международному незаконному обороту наркотиков, борьбы с организованной преступностью, коррупцией и терроризмом.

Сегодня в развитии международной системы противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ) заметны следующие тенденции: всестороннее расширение сферы правового регулирования борьбы с отмыванием денег; стремление к гармонизации национального законодательства разных стран; разработка универсальной терминологии и совершенствование единых стандартов ПОД/ФТ на основе рекомендаций ФАТФ; смещение акцента в борьбе с отмыванием денег в сферу административного правового регулирования; создание центров ответственности за организацию борьбы с отмыванием в рамках национальных правоохранительных и кредитно-финансовых систем.

В это же время очевидно негативное влияние ряда глобальных факторов, способствующих отмыванию денег: проблем международного сотрудничества, в частности распространенной политики "двойных стандартов", определяемой конфликтом правоохранительных и суверенных экономических интересов; снижения эффективности существующих механизмов государственного регулирования на внутренних и международных финансовых рынках; возможности использования в криминальных целях офшорных юрисдикций и сети Интернет; системной коррупции в государственных и частных структурах; бурного развития международного туристического и игорного бизнеса; широкого использования на международных и внутренних рынках резервных валют.

В нашей стране рост масштабов отмывания преступных доходов был главным образом обусловлен: изменением общественно-политического строя и появлением неограниченных по объему прав частной собственности; недостатками правового обеспечения экономических преобразований в стране, породившими экономический кризис и сопутствующие ему последствия; отсутствием на протяжении длительного времени мотивации к реальному противодействию негативным и криминальным явлениям в обществе; низким уровнем правосознания населения.

В настоящее время ситуация меняется. На прошедшем 22 - 25 июня 2010 года Пленарном заседании ФАТФ было заявлено, что в Российской Федерации сформирована одна из наиболее прогрессивных в мире систем противодействия отмыванию преступных доходов. Об этом свидетельствуют результаты оценки российской системы ПОД/ФТ, проведенной наиболее авторитетными в этой области международными институтами - ФАТФ, МАНИВЭЛ и ЕАГ на основе методологии Всемирного банка и МВФ.

Деятельность правоохранительных органов по борьбе с отмыванием преступных доходов остается наиболее сложным направлением в развитии национальной системы ПОД/ФТ, функционирующей на основе положений Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", уголовного, административного, гражданского законодательства Российской Федерации, международных правовых норм и в соответствии с международными стандартами в области ПОД/ФТ.

Расследование дел об отмывании преступных доходов является одной из задач, решаемых правоохранительными органами в ходе разработки, предупреждения и пресечения деятельности преступных объединений, прежде всего связанных с террористическими и экстремистскими организациями, располагающих коррупционными связями в органах государственной власти, имеющих международный характер, а также стремящихся проникнуть в стратегические отрасли экономики, военно-промышленный комплекс, ключевые общественные институты.

Реализация указанной задачи зачастую выявляет проблемы недостаточной эффективности уголовной ответственности за совершение этих преступлений. При расследовании дел, по которым действия виновных по отмыванию преступных доходов образуют совокупность с составами иных преступлений, акцент сделан на собирании доказательств по предикатному преступлению. Вместе с тем не всегда собираются достаточные доказательства по основным элементам составов уголовно-противоправного отмывания. В следственной и судебной практике нередки случаи ошибочной квалификации по ст. 174 и 174.1 Уголовного кодекса России (далее - УК) действий по распоряжению похищенными средствами, сбыту имущества, заведомо добытого преступным путем, действий, направленных на сокрытие таких доходов либо их вовлечение в дальнейшую противоправную деятельность, сходных с отмыванием по признакам объективной стороны.

Различия в подходах оперативных, следственных подразделений и судебных органов к применению уголовно-правовых мер борьбы с отмыванием преступных доходов, необеспеченность оперативных и следственных подразделений методическими материалами по расследованию этих преступлений приводят к тому, что по большинству уголовных дел, направляемых в суд, в части обвинения в отмывании преступных доходов выносятся оправдательные решения либо обвинение не поддерживается государственным обвинителем.

Успешность в применении правовых мер борьбы с отмыванием преступных доходов во многом зависит от единства в понимании природы деяний, закрепленных в ст. 174 и 174.1 УК, умения выделить их юридически значимые признаки, провести правовую оценку оперативной информации и квалификацию этих преступлений. Не менее важно знать правовые основы национальной системы ПОД/ФТ и уметь использовать механизмы их реализации и на основе этого - профессионально, грамотно принимать обоснованные оперативно-розыскные и уголовно-процессуальные решения, а значит, вести целенаправленную, наступательную работу по делам оперативного учета и уголовным делам.

Полномочия российских правоохранительных органов в области ПОД/ФТ определяются компетенцией и стоящими перед ними задачами. Согласно ч. 5 ст. 151 Уголовно-процессуального кодекса России (далее - УПК) деяния, предусмотренные ст. 174 и 174.1 УК, могут быть отнесены к подследственности различных правоохранительных органов, в случае выявления ими этих преступлений. На практике расследование отмывания денег осуществляют следственные подразделения МВД, ФСБ, ФСКН России, Следственного комитета Российской Федерации, а также таможенные органы в рамках дознания.

Издание рассчитано на сотрудников правоохранительных органов и содержит рекомендации по правовым вопросам и методике расследования отмывания доходов, полученных преступным путем, а также приложения с извлечениями из основных нормативных правовых актов, регулирующих сферу борьбы с отмыванием преступных доходов.

КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА

ОТМЫВАНИЯ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ

Российское законодательство определяет отмывание доходов, полученных преступным путем, как придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления (п. 2 ст. 3 Федерального закона N 115-ФЗ).

По сути, отмывание преступных доходов заключается в умышленном искажении сведений об источнике полученных преступным путем материальных благ посредством их вовлечения в легальный экономический оборот в целях сокрытия факта противоправного приобретения и обеспечения возможности свободно ими владеть, пользоваться и распоряжаться.

В стремлении преступников свободно распоряжаться преступным доходом, скрывая сам факт его противоправного приобретения, проявляется двойственность криминальной природы отмывания преступных доходов. Этим отмывание денег отличается от иных сходных по используемым методам противоправных деяний. Операции с преступными доходами, как правило, сходны по форме с правомерными действиями, применяемыми в легальном хозяйственном обороте. При этом принципиально осознавать факт, что любые преобразования противоправных доходов не в силах изменить их юридической сущности - оставаясь под контролем лиц, которые приобрели их в результате совершения преступлений, они по своей природе противоправны.

Роль криминалистического инструментария в борьбе органов правопорядка с отмыванием денег состоит главным образом в оптимизации тактики их деятельности по разработке, разложению и нейтрализации особо опасных преступных объединений. Для криминалистической характеристики преступления важна грамотная уголовно-правовая оценка оперативной информации, которая является важным условием борьбы с отмыванием преступных доходов, так как только выявление признаков состава преступления дает возможность определить относимость, важность оперативных данных, способствует выдвижению обоснованных оперативных версий, осуществлению профилактики, целеустремленному использованию сил и средств.

Уголовно-правовая оценка оперативной информации преследует цель выявления конкретных перспектив использования оперативных материалов, своевременного обнаружения в них юридически значимых фактов и признаков и эффективного реагирования на них. Механизм оценки отражает развитие познавательного процесса от незнания к знанию, постигаемого оперативным работником и следователем. Он охватывает все стадии оперативно-розыскной и уголовно-процессуальной деятельности, имеет в каждой из них свою специфику, обусловленную полнотой и достоверностью оперативной информации.

Наряду с элементами состава преступления отмывание преступных доходов включает иные обстоятельства, выявление которых способствует раскрытию и расследованию преступления. С точки зрения криминалистики отмывание преступных доходов есть объективно и субъективно обусловленная, связанная со средой подвижная система устойчиво повторяющихся действий субъекта, совершаемых с целью сокрытия непосредственной связи преступных доходов с предыдущим преступлением и создания ложного представления об их происхождении для последующего использования в легальном обороте.