Внутренний регламент депозитарных операций Коммерческого банка "Национальный инвестиционно-промышленный банк" (стр. 3 )

1.3. Полномочия по приему, обработке, хранению и последующему использованию документов

Полномочия по приему, обработке, хранению и последующему использованию документов распределяются между ответственными сотрудниками в соответствии с их должностными инструкциями, утвержденными Председателем правления Банка.

1.3.1. При осуществлении депозитарных операций Депозитарий обеспечивает:

внутренний контроль за совершением депозитарных операций и документооборотом;
ограничение доступа к информации о Депонентах и счетах депо лицам, не имеющим соответствующих полномочий;
своевременность и правильность обработки документов, принятых от Депонентов и уполномоченных лиц;
своевременность формирования и передачи отчетных документов Депонентам и уполномоченным лицам;
своевременность и правильность отражения в учетных регистрах Депозитария совершаемых операций;
соответствие выполняемых ответственным исполнителем операций, закрепленным за ним должностным обязанностям;
сохранность учетных регистров и первичной документации.

Внутренний контроль за порядком совершения депозитарных операций и документооборотом и ограничением доступа к информации о Депонентах и счетах депо Депонента лицам, не имеющим соответствующих полномочий, осуществляется путем исключения свободного обращения информации, имеющейся в Депозитарии, и обеспечения полного, комплексного, сплошного контроля всех исходящих и входящих документов Депозитария, а также всех внутренних документов.

1.4. Порядок хранения и последующего использования документов Депозитария

Все входящие документы, копии исходящих документов и отчетные материалы хранятся в Депозитарии 3 (Три) года с даты поступления документа в Депозитарий, внесения последних изменений в регистр или журнал, подготовки отчета или корректировки записи. По истечении этого периода все материалы депозитарного учета передаются в архив Банка, где хранятся 5 (Пять) лет с даты передачи в архив.

1.4.1.Организация хранения в Депозитарии подразделяется на:

o  хранение электронной информации (баз данных);

o  хранение первичной документации;

o  хранение сертификатов ценных бумаг (при документарном выпуске ценных бумаг);

o  хранение учетных регистров Депозитария.

Документы (до передачи в архив) хранятся в закрывающихся шкафах под ответственность уполномоченных сотрудников Депозитария.

Документы, входящие в систему документооборота, хранятся в хронологическом порядке по каждому операционному дню.

Выдача документов, переданных в архив Депозитария, производится по письменному распоряжению руководителя Депозитария, с указанием даты изъятия и ответственного за сохранность документов.

1.4.2.Изъятие документов из архива производится как для осуществления Депозитарием своих функций, так и по письменному требованию уполномоченных государственных органов:

o  органов дознания и предварительного следствия;

o  суда;

o  налоговых органов в предусмотренных законом случаях.

1.5. Требования к хранению документарных ценных бумаг

Депозитарий должен обеспечить надлежащее хранение сертификатов документарных ценных бумаг.

Для данных целей Депозитарий использует специально оборудованное Банком кассовое или иное помещение, не являющееся кассой, но отвечающее требованиям по хранению материальных ценностей.

В случае отсутствия в Депозитарии специализированного хранилища, Депозитарий имеет право заключить соглашение со сторонней организацией, располагающей таким хранилищем. В этом случае Депозитарий несет ответственность перед Депонентом за действия сторонней организации по хранению документарных ценных бумаг как за свои собственные, если Депонентом не было дано прямых письменных указаний заключить соглашение именно с этой организацией.

Для защиты сертификатов ценных бумаг от механических повреждений и других неблагоприятных факторов воздействия, приводящих к их разрушению, либо повреждению, устанавливаются специальные правила относительно мест хранения, транспортировки сертификатов ценных бумаг и порядка доступа к ним.

1.6. Документооборот между подразделениями Банка

Под «подразделениями» в настоящем пункте понимаются Депозитарий и подразделение, ведущее внутренний учет Банка.

В депозитарий подаются распоряжения по всем выпускам ценных бумаг, с которыми были проведены операции в течение Торговой сессии, отдельно по каждому депоненту.

Срок подачи распоряжений по итогам торговой сессии на фондовой бирже на бумажном носителе – не позднее 10-30 московского времени дня, следующего за днем в котором проводилась торговая сессия.

Отчет об исполнении операций по списанию/зачислению ценных бумаг по итогам торговой сессии на фондовой бирже Депозитарий предоставляет помимо Депонента в Отдел учета финансовых операций Управления операций на финансовых рынках не позднее 13-00 московского времени рабочего дня, следующего за днем проведения торговой сессии.

2.  Правила ведения учета депозитарных операций

Правила ведения учета депозитарных операций устанавливают правила и процедуры, обеспечивающие обособленное хранение ценных бумаг и (или) учет прав на ценные бумаги каждого Депонента, обособленное хранение ценных бумаг и (или) учет прав на ценные бумаги Депонентов и ценных бумаг, принадлежащих самому Депозитарию, принципы внутреннего учета, перечень и содержание учетных регистров Депозитария. Правила распространяются на все депозитарные операции.

Депозитарный учет - учет ценных бумаг с целью получения полной и достоверной информации о ценных бумагах в разрезе их владельцев, мест хранения и применяемых к ним депозитарных операций.

2.1. Общие принципы депозитарного учета

Депозитарный учет – это учет ценных бумаг с целью получения полной и достоверной информации о:

o  ценных бумагах в разрезе их владельцев;

o  ценных бумагах в разрезе мест их хранения;

o  обременении обязательствами и иных ограничениях на операции с ценными бумагами;

o  выпусках ценных бумаг;

o  правах, предоставляемых ценными бумагами;

o  эмитентах ценных бумаг;

o  совершенных операциях с ценными бумагами и операциях, находящихся в стадии исполнения.

Депозитарный учет ценных бумаг ведется в штуках. В целях ведения депозитарного учета одной ценной бумагой (одной штукой) следует считать минимальный номинал обращающихся ценных бумаг данного выпуска, если иное не определено условиями выпуска и обращения ценных бумаг.

Дополнительно к ведению депозитарного учета ценных бумаг в штуках допускается, в том числе, учет ценных бумаг в тех единицах, в которых определен номинал ценных бумаг данного выпуска, а также отражение рыночной стоимости ценных бумаг, находящихся в Депозитарии.

2.1.1.Учет ценных бумаг Депонентов в Депозитарии может осуществляться следующими способами:

o  открытый способ учета;

o  закрытый способ учета;

o  маркированный способ учета.

2.1.2. При открытом способе учета ценных бумаг Депозитарий исполняет поручения только по отношению к заданному количеству ценных бумаг, находящихся на счете депо, без указания в поручении индивидуальных признаков этих ценных бумаг или признаков принадлежности к группе.

2.1.3. При закрытом способе учета ценных бумаг Депозитарий исполняет поручения в отношении любой конкретной ценной бумаги, находящейся на счете депо, если она обладает индивидуальными признаками (такими как номер, серия и иными).

При закрытом способе учета Депозитарий обязан хранить информацию об индивидуальных признаках ценных бумаг, находящихся на счете депо.

2.1.4. При маркированном способе учета ценных бумаг Депозитарий исполняет поручения, в которых кроме количества ценных бумаг указан признак группы, к которой отнесены данные ценные бумаги.

Группы, на которые разбиваются ценные бумаги данного выпуска, могут определяться условиями выпуска или особенностями учета ценных бумаг и хранения удостоверяющих их сертификатов.

При ведении Депозитарием маркированного учета перечень групп и правила отнесения ценных бумаг данного выпуска к разным группам определяются Депозитарием самостоятельно.

При маркированном способе учета Депозитарий хранит информацию о принадлежности ценных бумаг, находящихся на счете депо, к различным группам.

Депозитарий вправе самостоятельно определять применяемые им способы учета ценных бумаг, если только использование конкретного способа не является обязательным условием организации учета данного выпуска.

В целях осуществления депозитарного учета Депозитарий ведет счета депо и другие учетные регистры, а также хранит материалы депозитарного учета.

Ценные бумаги на счетах депо учитываются по принципу двойной записи. Каждая ценная бумага в аналитическом учете должна быть отражена дважды: один раз на счете депо Депонента (пассивном счете депо) и второй раз на счете депо места хранения (активном счете депо).

Для каждого выпуска ценных бумаг, учитываемых в Депозитарии, должен соблюдаться баланс: общее количество ценных бумаг данного выпуска, учитываемых на пассивных аналитических счетах депо, должно быть равно общему количеству ценных бумаг этого выпуска, учитываемых на активных аналитических счетах депо.

В этом случае для каждого выпуска ценных бумаг, учитываемых в Депозитарии, должен соблюдаться баланс:

-общее количество ценных бумаг одного выпуска, учитываемых на счетах депо депонентов, равно общему количеству ценных бумаг этого выпуска, учитываемых на счетах депо мест хранения ценных бумаг депонентов;

-общее количество ценных бумаг одного выпуска, учитываемых на счете депо Банка, равно общему количеству ценных бумаг этого выпуска, учитываемых на счетах депо мест хранения ценных бумаг, принадлежащих Депозитарию;

-общее количество ценных бумаг одного выпуска, учитываемых на счете депо Банка, выступающего доверительным управляющим, равно общему количеству ценных бумаг этого выпуска, учитываемых на счетах депо мест хранения ценных бумаг, переданных Депозитарию в доверительное управление;

-общее количество ценных бумаг одного выпуска, учитываемых на счете депо Банка, выступающего залогодержателем, равно общему количеству ценных бумаг этого выпуска, учитываемых на счетах депо мест хранения ценных бумаг, переданных Депозитарию в залог.