Освоение программы ПАРУС-Бюджет 8 модуль "Рсчет заработной платы" (стр. 10 )

·  Период отчета с… по … - укажите с 01.01.2012 по 31.12.2012;

·  Работодатель - выберите из словаря «Контрагенты» Поликлиника № 1;

·  Печать по контрагенту – поставьте флажок;

·  Печать справки в налоговый огран – поставьте флажок;

·  Печатать сотрудников, у которых нет дохода – не ставьте флажок;

·  Дата составления – укажите 12.09.2012;

·  Ф. И.О. и должность налогового агента – укажите главный врач;

Нажмите ОК.

Рисунок 53 - Параметры формирования отчета 2-НДФЛ.

Для формирования файла выгрузки отчета 2-НДФЛ для передачи в налоговый орган, вразделе Главное меню => Учет => Сотрудники выберите сотрудника и из контекстного меню выберите пункт «Обмен» - «Экспорт в файл». Заполните параметры выгрузки (Рисунок 54 – Параметры формирования выгрузки формы 2-НДФЛ.):

·  Каталог – выберите катлог на вышем компьютере, в который будет помещен сформированный файл выгрузки;

·  Пользовательская процедура - выберите из раздела «Пользовательские процедуры» из каталога «Зарплата» - «Отчетность» запись с мнемокодом «Выгрузка 2-НДФЛ».

Нажмите ОК.

Рисунок 54 – Параметры формирования выгрузки формы 2-НДФЛ.

Задание № 12 Сформируйте печатную форму 2-НДФЛ и файл выгрузки для сотрудников:

8.3 ФОРМИРОВАНИЕ НАЛОГОВОГО РЕГИСТРА.

После того, как сформировали налоговую карточку по каждому сотруднику, приступаем к формированию налогового регистра.

В разделе Главное меню => Учет => Сотрудники выберите сотрудника и из контекстного меню выберите Регистр налогового учета. Его параметры формирования аналогичны параметрам формирования формы 2-НДФЛ (см. п.8.1, Рисунок 49). После того, как все параметры будут заполнены, нажмите ОК. В результате на экране отобразится печатна форма Регистра налогового учета в формате excel.

8.4 ФОРМИРОВАНИЕ ОТЧЕТОВ ПО СТРАХОВЫМ ВЗНОСАМ В ПФР.

После того, как сформировали налоговую карточку по каждому сотруднику, приступаем к формированию отчета по страховым взносам, который предоставляется в отделение ПФР – это форма РСВ-1.

В разделе Главное меню => Учет => Сотрудники выберите из контекстного меню выберите Форма РСВ-1 ПФР 2012. Заполните параметры формирования отчета. Затем нажмите ОК. В реукльтате будет сформирована печатная форма отчета в формате excel.

Выгрузка отчета реализована непосредственно из печатной формы Excel-отчета, из листа Выгрузка (Рисунок 55 – Параметры выгрузки отчета РСВ-1.).

При выгрузке из отчета Вы можете отредактировать значения ячеек и произвести выгрузку последней редакции.

Для выгрузки - на листе "Выгрузка" укажите нужную Вам папку выгрузки, и нажмите кнопку "Выгрузить". По окончании выгрузки будет выдано сообщение Выгрузка окончена.

Выгрузка данных из отчета осуществляется при помощи вызова специальной процедуры макроса Microsoft Visual Basic и передачей ей необходимых параметров. При отсутствии на рабочем месте указанной выше папки выгрузки выводится соответствующее предупреждение и выгрузка не производится.

Выгрузке подлежат разделы, в которых содержатся какие-либо данные.

Внимание! Нельзя удалять и добавлять вручную строки в таблице

Рисунок 55 – Параметры выгрузки отчета РСВ-1.

8.5 ФОРМИРОВАНИЕ ОТЧЕТОВ ПО СТРАХОВЫМ ВЗНОСАМ В ФСС.

После того, как сформировали налоговую карточку по каждому сотруднику, приступаем к формированию отчета по страховым взносам, который предоставляется в отделение ФСС – это форма 4-ФСС.

В разделе Главное меню => Учет => Сотрудники выберите из контекстного меню Форма 4-ФСС 2012. Заполните параметры формирования отчета. Затем нажмите ОК. В результате будет сформирована печатная форма отчета в формате excel.

Выгрузка отчета реализована непосредственно из печатной формы Excel-отчета, из листа Выгрузка (Рисунок 56 – Параметры формирования файла выгрузки отчета 4-ФСС.).

При выгрузке из отчета Вы можете отредактировать значения ячеек и произвести выгрузку последней редакции.

Для выгрузки - на листе "Выгрузка" укажите нужную Вам папку выгрузки, и нажмите кнопку "Выгрузить". По окончании выгрузки будет выдано сообщение Выгрузка окончена.

Выгрузка данных из отчета осуществляется при помощи вызова специальной процедуры макроса Microsoft Visual Basic и передачей ей необходимых параметров. При отсутствии на рабочем месте указанной выше папки выгрузки выводится соответствующее предупреждение и выгрузка не производится.

Выгрузке подлежат разделы, в которых содержатся какие-либо данные.

Внимание! Нельзя удалять и добавлять вручную строки в таблице.

Рисунок 56 – Параметры формирования файла выгрузки отчета 4-ФСС.

8.6 ФОРМИРОВАНИЕ ПЕРСОНИФИЦИРОВАННОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ПФР.

После того, как сформировали налоговую карточку по каждому сотруднику, приступаем к формированию персонифицированной отчетности по страховым взносам, которая предоставляется в отделение ПФР – это формы:

·  СЗВ-6-1

·  СЗВ-6-2

·  АДВ-6-2

·  АДВ-6-3

·  СПВ-1

·  СЗВ-6-3

·  АДВ-6-4

В разделе Главное меню => Учет => Сотрудники отметьте струдника и выберите из контекстного меню Формы СЗВ-6-1, СЗВ-6-2, АДВ-6-2, АДВ-6-3, СПВ-1 (2012). В появившемся окне заполните параметры действий (Рисунок 57 – Параметры выбора действий.):

·  Печать отчета – установите флажок;

·  Выгрузка – установите флажок;

·  Каталог выгрузки – укажите каталог, в который будет помещен сформированный файл выгрузки персонифицированной отчетности.

Рисунок 57 – Параметры выбора действий.

Нажмите ОК.

Заполните параметры формирования отчета. Затем нажмите ОК. В результате будет сформирована печатная форма отчета в формате excel. Одновременно сформируется файл выгрузки персонифицированной отчетности.

Для формирования форм СЗВ-6-3 и АДВ-6-4 в разделе Главное меню => Учет => Сотрудники отметьте струдника и выберите из контекстного меню Формы СЗВ-6-3, АДВ-6-4 (2012). Далее схема формиривания днных отчетов (печатной формы и файла выгрузки) аналогична формированию печатной формы и файла выгрузки отчетов СЗВ-6-1, СЗВ-6-2, АДВ-6-2, АДВ-6-3, СПВ-1 (2012).

Занятие № 9 ЖУРНАЛ ВЫДАЧИ СПРАВОК О ДОХОДАХ

Журнал выдачи справок о доходах расположен в Главное меню => Документы => Журнал выдачи справок о доходах. В журнале можно выполнить следующие действия:

·  зарегистрировать записи по выдаче справок по форме 2-НДФЛ с сохранением уникальных номеров всех выданных справок посредством заполенения параметров ввода (Рисунок 58 – Параметры регистрации выданной справки 2-НДФЛ.);

·  сформировать налоговые карточки;

·  напечатать справки по форме 2-НДФЛ

Журнал не меняет стандартный функционал модуля по формированию и печати справок 2-НДФЛ, а является дополнительным регистром.

Рисунок 58 – Параметры регистрации выданной справки 2-НДФЛ.

·  Сотрудник - выберите из раздела «Сотрудники» из каталога «Диагностическая лаборатория» сотрудника Бойко заполняется при добавлении записи, далее недоступно для редактирования;

·  Отчетный период – укажите 2012, год даты выдачи справки;

·  Номер справки 2-НДФЛ – укажите 2. Уникальный номер справки, в рамках отчетного периода;

·  Дата выдачи справки 2-НДФЛ – укажите 15.08.2012. По умолчанию проставляется текущая системная дата;

Нажмите ОК.

Факт выдачи сотруднику справки о доходах по форме 2-НДФЛ зарегистрирован в модуле «Расчет заработной платы».

ПРИЛОЖЕНИЯ.

ПРИЛОЖЕНИЕ № 1 СВЕДЕНИЯ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ.

ПРИЛОЖЕНИЕ № 2 ДЕМОНСТРАЦИОННЫЙ ПРИМЕР.

Раздел	Действие	Описание действия
Расчет заработной платы	Расчет аванса.	С помощью группового расчета расчитать аванс за февраль 2012 года сотрудникам подразделения «Диагностическая лаборатория» учреждения «Поликлиника № 1»; ·  ; ·  .
Расчет заработной платы	Формирование межрасчетной ведомости по оплате труда.	Выбрать исполнения должностей и и сформировать межрасчетную ведомость.
Ведомость по оплате труда	Формирование перечислений.	Выбрать межрасчетную ведомость за февраль 2012 г и сформировать перечисление сумм аванса.
Перечисления	Формирование файла выгрузки	Сформировать: ·  Формирование файла выгрузки суммы аванса на банковские карточки сотрудников. ·  сформировать отчет «Список лицевых счетов сотрудников на перечисление зарплаты».
Сотрудники – Анкета – Сведения об инвалидности	Добавление реквизитов справки об инвалидности.	Сотруднику Карповой Елене Константиновне добавьте справку об инвалидности со следующими реквизитами: ·  Дата начала – 01.07.2012 ·  Дата окончания – 31.08.2012 ·  Группа инвалидности – III группа ·  Причина – по общему заболеванию ·  Степень ограничения – нет ограничения ·  Серия – МСЭ ·  Номер 678904 ·  Дата начала действия справки – 29.06.2011 ·  Дата окончания действия справки – 10.12.2012
Сотрудники - Родственники	Добавление сотруднику стандартного налогового вычета на себя.	Сотруднику Карповой Елене Константиновне добвьте стандартный налоговый вычет с кодом 104.
Сотрудники - Родственники	Добавление сотруднику стандартного налогового вычета на второго ребенка.	Сотруднику Муриной Светлане Тимофеевне добвьте стандарный налоговый вычет на второго ребенка – сын 12.10.2011 гождения.
Сотрудники – Данные о доходах и налогах	Добавление спраки с предыдущего места работы.	Сотруднику добавьте данные из справки с предыдущего места работы: Реквизиты: ·  Тип данных – Справка с предыдущего места работы; ·  Номер – 18; ·  За – 2012 год; ·  ФИО ответственного лица – ; ·  Должность ответственного лица - зам. главного бухгалтера Состав данных: ·  Код – 2000; ·  Месяц – январь; ·  Сумма – 19 046.44.
Расчет заработной платы	Окончательный расчет заработной платы.	Произвести окончательный расчет заработной платы сотрудникам подразделения «Диагностическая лаборатория» за февраль 2012 года.
Расчет заработной платы	Формирование ведомости по оплате труда.	По результатам окончательного расчета заработной платы по подразделению «Диагностичкская лаборатория» за февраль сформировать ведомость по оплате труда.
Ведомости по оплате труда	Формирование перечислений.	На основании «заключительной» ведомости по оплате труда за февраль 2012 года сформировать перечисление суммы аванса.
Перечисления	Формирование файла выгрузки	Сформировать: ·  Файл выгрузки сумм аванса на банковские карточки сотрудников. ·  отчет «Список лицевых счетов сотрудников на перечисление зарплаты».
Ведомости по оплате труда	Формирование проводок по оплате труда.	На основании «заключительной» ведомости по оплате труда за февраль 2012 года сформировать проводки по оплате труда за февраль 2012 г. Отработка проводок в модуле «Бухгалтерский учет».
Расчет заработной платы	Расчет заработной платы	Подразделение «Диагностическая лаборатория». Расчетный период – март 2012 года: ·  Рассчитать аванс за первую половину месяца. ·  Сформировать ведомость по оплате труда. ·  Сформировать перечисления на банковские карточки сотрудников. ·  Произвести окончательный расчет заработной платы за месяц. ·  Сформировать ведомость по оплате труда. ·  Сформировать перечисления на банковские карточки сотрудников. ·  Сформировать проводки по оплате труда.
Расчет заработной платы	Формирование отчета «Расчетный листок»	По окончании расчета заработной платы сотрудникам подразделения «Диагностическая лаборатория» сформировать отчет «Расчетный листок» по всем исполнениям.
Расчет заработной платы	Формирование ведомости по оплате труда.	По подразделеню «Диагностическая лаборатория» на основании расчета заработной платы за март 2012 года сформировать: ·  Ведомость на основании расчета аванса; ·  Заключительную ведомость.
Ведомость по оплате труда	Формирование перечислений	По подразделению «Диагностическая лаборатория» на основании ведомостей по оплате труда сформировать: ·  Перечисление суммы аванса на банковские карточки сотрудников; ·  Перечисление заработной платы на банковские карточки сотрудников.
Перечисления	Формирование файла выгрузки	Сформировать: ·  Файл выгрузки в банк суммы аванса. ·  Отчет «Список лицевых счетов сотрудников на перечисление зарплаты» для перечисления суммы аванса. ·  Файл выгрузки в банк суммы заработной платы. ·  Отчет «Список лицевых счетов сотрудников на перечисление зарплаты» для перечисления заработной платы на банковские карточки сотрудников.
Ведомость по оплате труда	Формирование проводок по оплате труда	По подразделению «Диагностическая лаборатория» на основании «заключительной» ведомости по оплате труда сформировать проводки по оплате труда. Отработать проводки в модуле «Бухгалтерский учет».
Журнал больничных листов	Регистрация в модуле первоначального больничного листа сотрудника.	Болел сотрудник Бойко первоначального больничного листа: ·  Период болезни – с 10.04.2012 по 20.04.2012; ·  Серия- VII; ·  Номер – 12345678; ·  Выдан – Поликлиника № 2; Отработать больничный в учете.
Журнал больничных листов	Регистрация в модуле продления больничного листа.	Добавить в журнал больничных листов запись о продлении ранее зарегистрированного больничного листа Бойко больничного листа: ·  Серия – VII; ·  Номер – 09876543. Отработать больный в учете. Сформировать отчет «Журнал больничных листов».
Расчет заработной платы	Расчет суммы больничных листов.	Расчетный период – апрель 2012г. В отдельном расчете «Больничные» сотрудникам и рассчитать: ·  основания для начисления суммы по больничным листам; ·  НДФЛ с суммы больничных; ·  Удержание для перечисления суммы на банковские карточки сотрудников. Сформировать ведомость по оплате труда.
Ведомость по оплате труда	Формирование перечислений	На основании ведомости сформировать перечисления суммы больничных.
Перечисления	Формирование файла выгрузки	На основании перечислений сформировать: ·  файл выгрузки данных для перечисления на банковские карточки сотрудников ·  список сотрудников для перечисления.
Журнал больничных листов	Регистрация в модуле больничного по уходу за ребенком	Добавить в Журнал больничных листов запись о больничном листке по уходу за ребенком Муриной Анастасией Павловной, выданном сотруднику Муриной Светлане Тимофеевне. Реквизиты больничного: ·  Период с… - 18.06.2012 ·  Период по… - 22.06.2012 ·  Серия – IС ·  Номер – 34095618 ·  Дата выдачи – 18.06.2012 ·  Вид заболевания – мнемокод записи 09 ·  Лечение в стационаре Отработать больничный в учете.
Расчет заработной платы	Расчет суммы больничного	Расчетный период – июнь 2012г. В отдельном расчете «Больничные» сотрудникам . рассчитать: ·  основания для начисления суммы по больничному по уходу за ребенком; ·  НДФЛ с суммы больничного; ·  Удержание для перечисления суммы на банковские карточки сотрудников. Сформировать отчет «Больничный с 2011 г.». Сформировать ведомость по оплате труда.
Ведомость по оплате труда	Формирование перечисления	На основании ведомости сформировать перечисление суммы больничного.
Перечисление	Формирование файла выгрузки	На основании перечислений сформировать: ·  файл выгрузки данных для перечисления на банковские карточки сотрудников ·  список сотрудников для перечисления.
Журнал отпусков	Регистрация в модуле записи об отпуске	Добавить в «Журнал отпусков» внесите запись об основном отпуске сотрудника Карповой Елены Константиновны. Отпуск предоставлен на 14 дней с 25.06.2012 г. ·  Отработайте в учете. ·  Рассчитайте сумму отпускных. ·  Сформируйте ведомость. ·  Сформируйте перечисление в банк. ·  Сформируйте отчет «Расчет отпуска (больничного) из среднего заработка» общую и за каждый месяц периода отпуска.
Журнал исполнительных листов	Регистрация в модуле исполнительного листа для удержания алиментов	Внесите запись об удержании алиментов с сотрудника Карповой Елены Константиновны. Параметры исполнительного листа: ·  Дата регистрации – 01.08.2012; ·  Получатель – ; ·  Кем выдан - Московским городским судом; ·  Тип документа – Исполнительный лист; ·  Внешний номер - ММ/12; ·  Дата исполнительного листа – 25.07.2012; ·  Процент удержания – 25; ·  Процент максимального удержания – 25. Рассчитайте сумму удержания алиментов.
Журнал исполнительных листов	Регистрация в модуле исполнительного листа для удержания штрафов	Внесите запись об удержании штрафа сотрудника Карповой Елены Константиновны в пользу пользу Королевой Елены Николаевны. Параметры исполнительного листа: ·  Дата регистрации – 08.08.2012; ·  Кем выдан - Московским городским судом; ·  Тип документа – Исполнительный лист; ·  Внешний номер - ММ/17; ·  Дата исполнительного листа – 31.07.2012; ·  Сумма штафа – 4 000; ·  Процент удержания – 30; ·  Процент максимального удержания – 30; ·  Период с… - 01.08.2012.
Сотрудники	Формирование налоговой карточки	Сформируйте налоговые карточки для сотрудников: ·  ; ·  ; ·  .
Сотрудники	Формирование отчета 2-НДФЛ	Сформируйте печатную форму и файл выгрузки формы 2-НДФЛ для сотрудников: ·  ; ·  ; ·  .
Сотрудники	Формирования отчетности по страховым взносам в ПФР	Сформируйте по подразделению «Диагностическая лаборатория» печатную форму и файл выгрузки отчета Дианостическая лаборатория» отчета РСВ-1.
Сотрудники	Формирования отчетности по страховым взносам в ПФР	Сформируйте по подразделению «Диагностическая лаборатория» печатную форму и файл выгрузки отчета Дианостическая лаборатория» отчета 4-ФСС.
Сотрудники	Формирование квартальных форм персонифицированной отчетности	Сформируйте печатные формы и файл выгрузки квартальных форм персонифицированной отчетности ормы СЗВ-6-1, СЗВ-6-2, АДВ-6-2, АДВ-6-3, СПВ-1 для сотрудников: ·  ; ·  ; ·  .
Сотрудники	Формирование годовых форм персонифицированной отчетности	Сформируйте печатные формы и файл выгрузки квартальных форм персонифицированной отчетности ормы СЗВ-6-3, АДВ-6-4 для сотрудников: ·  ; ·  ; ·  .
Журнал выдачи справок о доходах	Регистрация в журнале выданной справки о доходах	Зарегистрируйте в журнале выданные справки о доходах сотрудникам: ·  ; ·  ; ·  .

ПРИЛОЖЕНИЕ № 3 ОБРАЗЦЫ ЗАПОЛНЕНИЯ ОТЧЕТОВ

1.  Список лицевых счетов сотрудников на перечисление зарплаты.

2.  Сводная расчетная ведомость.

3.  Журнал регистрации платежных ведомостей (Т-53а).

4.  Платежная ведомость (унифицированная форма Т-53).

5.  Расчетный листок.

6.  Журнал больничных листов.

7.  Расчет больничного с 2011 г.

8.  Справка о доходах для больничных листов.

9.  Расчет отпуска (больничных) из среднего заработка.

10.  Форма 2-НДФД.

11.  Налоговый регистр.

12.  Форма РСВ-1.

13.  Формы СЗВ-6-1, СЗВ-6-2, АДВ-6-2, АДВ-6-3, СПВ-1 (2012).

14.  Формы СЗВ-6-3, АДВ-6-4 (2012).

15.  Сведения о распределении численности работников по размерам заработной платы (Форма № 1).

16.  Форма П-4.