Социально-экономические детерминанты развития малого и среднего предпринимательства в регионе (стр. 6 )

Без малых и средних предприятий невозможно бороться и с высоким уровнем безработицы.

В рыночно-ориентированной экономической системе хозяйственного успеха и социальной стабильности можно одновременно добиться лишь в том случае, если хозяйственная структура характеризуется наличием децентрализованных, ориентированных на конкуренцию предприятий, действующих по принципу полной хозяйственности самостоятельности и организованных на частно-хозяйственных началах.

В Германии эту определяющую структурообразующую функцию выполняет около 3,2 млн. самостоятельно функционирующих частных малых или средних предприятий. Большинство малых и средних предприятий имеют юридическую форму товариществ. Примерно 70% находится в полной собственности предпринимателя, еще 23% принадлежат очень узкому кругу собственников - обычно это члены одной семьи или один-два компаньона. Они образуют хребет немецкой экономики; их вклад в экономический рост и в создание рабочих мест высок. Для малых и средних предприятий Германии используется обобщенное название – «экономический миттельштанд»1.

По определению, принятому в Германии, малые и средние предприятия – это предприятия, на которых заняты от 1 до 500 человек. Примерно на 80% всех малых и средних предприятий трудится лишь 1-9 человек. Однако они представляют собой отнюдь не однородную предприятия. Дело имеется с разнородной хозяйственной группой, в состав которой входят очень разные предприятия - фирмы с 1 занятым, люди свободных профессий, мельчайшие предприятия сферы услуг, промышленные копании, в которых работают 200 или даже 499 человек. Существуют малые и средние предприятия разных размеров, они действуют в разных отраслях, но у есть общий признак - это частные предприятия, автономно планирующие свою деятельность и принимающие решения; во главе их стоит самостоятельно действующий предприниматель; они сталкиваются с конкуренцией на национальном и международном уровнях.

Место малых и средних предприятий в экономике Германии таково, что поддающееся оценке малых и средних предприятий в экономике Германии отражается в той доле, которую они занимают по основным экономическим показателям: на них приходится 46,9% всего хозяйственного оборота частного сектора экономики, на них занято 68% всех наемных работников, здесь проходит профессиональное обучение 80% всех учеников, создается 53% валовой стоимости всех предприятий страны, осваивается 45% валовых инвестиций 1.

Специфика малых и средних предприятий в Германии такова, что их качественные особенности, вытекающие из различий в своих размерах, представляются более важными, чем статистически оцениваемые показатели.

Для малых и средних предприятий Германии характерны особые формы собственности и принципы управления. Хозяйственный риск берет на себя предприниматель, выступающий как главное лицо на предприятии, он принимает все важные решения и несет за них ответственность. Отсюда - сильная зависимость предприятия от личностного фактора. На организацию и процессы производства на всех его участках в равной мере влияет объем знаний и способности предпринимателя, его энергичность, свойства характера, талант, техническая и коммерческая компетентность, способность налаживать социальные отношения. Подобная зависимость малых и средних предприятий от личностного фактора приводит к господству горизонтальных иерархических структур; организационная структура и процесс производства обозримы и ориентированы на обеспечение относительно ограниченного и в то же время специализированного предложения. Высокоразвитые системы внутрипроизводственного планирования и контроля могут применяться здесь ограниченно.

Что касается финансирования, то специфика германских малых и средних предприятий состоит в том, что они редко обращаются к рынку капитала.

В отличие от крупных акционерных обществ, во главе которых стоят наемные управляющие и которым присуща высокая степень стандартизации и формализации, именно ставка на личностный фактор и индивидуальность приводит к тому, что потребности малых и средних предприятий в финансовых средствах, как правило, удовлетворяются вне рынка капитала.

Строгие формальные правила рынка капитала не соответствуют представлениям малых и средних предприятий об управлении предприятием.

Экономически самостоятельный предприниматель неохотно подчиняется контролю с стороны акционеров. Поэтому, как правило, собственный капитал малых и средних предприятий не может быть создан за счет заимствований на рынке капитала (в этом отношении в Германии происходят важные перемены), и, соответственно, необходимые финансовые средства вынужден предоставлять сам предприниматель или члены его семьи.

При такой анонимности и подчас очень высокого уровня специализации малых и средних предприятий очень трудно заимствовать финансовые средства на рынке капитала. Поэтому, только если возникает необходимость привлечения внешних финансовых средств и нет других финансовых возможностей, малые и средние предприятия попадают в сильную зависимость от банковских кредитов.

Малые и средние предприятия в Германии - это прежде всего многообразие. Принадлежность к определенному сектору экономики, специфическая сфера деятельности, возраст предпринимателя и длительность существования предприятия - вот лишь некоторые признаки, согласно которым все малых и средних предприятий подразделяются на отдельные группы.

Описанные выше типичные качественные особенности малых и средних предприятий, оказывающие в Германии большое воздействие на отношения между ними и прочими институтами (управленческими структурами, предпринимательскими союзами, политическими партиями или банками и т. п.), неравномерно распределяются на все малых и средних предприятий. У малых и средних предприятий настолько много специфических черт, что при ближайшем рассмотрении они распадаются на многочисленные подгруппы. У предприятий, существующих долгое время и накопивших значительный опыт, иные потребности по сравнению с новыми предприятиями или теми, которые только создаются.

Предприятия, выпускающие высокоинновационную продукцию или продукцию, для производства которой используются очень высокие технологии, отличаются от предприятий, функционирующих на рынке относительно простой продукции. Предприятиям с опытом работы на иностранном рынке требуется иная информация и иные поддерживающие структуры, чем предприятиям, рынок сбыта продукции или предложения услуг которых регионально ограничен.

А у очень быстро растущих предприятий опять-таки совершенно иные потребности в финансовых средствах, чем у предприятий, которые способны развиваться лишь медленно, финансируя развитие за счет собственных средств.

Выводы для политики Германии, проводимой в отношении малых и средних предприятий таковы, что укрепление потенциала развития, поддержка в использовании возможностей развития малых и средних предприятий и обеспечение постоянного возникновения достаточно большого числа новых предприятий - вот самые важные задачи политики в отношении малых и средних предприятий, которая, помимо всего прочего, направлена на соблюдение принципа субсидиарности и преследует целью обеспечить «помощь для самопомощи».

Поэтому создание благоприятных возможностей финансирования - необходимая, если не единственная предпосылка закрепления на рынке существующих предприятий и стимул для вступления на рынок новых предприятий. Исследователи сходятся во мнении, что успех, к которому стремятся и которого должны добиваться на рынке существующие предприятия, зависит в первую очередь от их способности постоянно адаптироваться к структурным изменениям, быстро реагировать на изменения спроса, а значит, от уровня квалификации и ноу-хау предпринимателей.

Много ли будет новых предприятий, зависит от того, как смоделированы рамочные социально-экономические условия, чтобы достаточно большое количество людей выразили готовность к предпринимательству и оказались в состоянии взять на себя риск ведения экономически самостоятельного предприятия. Ведь предпринимательская деятельность нуждается в постоянном финансировании, поскольку лишь в редких случаях требуемыми финансовыми средствами располагают те люди, которые хотят или должны осуществить капиталовложения, или те, которые хотят или готовы реализовать коммерческую идею, став предпринимателями. Поэтому финансовая система Германии играет ключевую роль в возникновении, поддержании стабильности и развитии малых и средних предприятий.

Взаимоотношения между малыми и средними предприятиями и банками в Германии сформировались под решающим влиянием исторически обусловленных, институциональных, экономических и социальных рамочных условий, в пределах которых осуществляется кредитование экономики. Типичный институциональный признак немецкой банковской системы - принцип универсального банка. Типичный признак, относящийся к существу деловых отношений между банком и малых и средних предприятий, - так называемый принцип банка фирмы. Существо их обоих подробно разъяснено ниже; кроме того, дается ответ на вопрос, влияют ли эти базовые принципы на условия развития и успех деятельности малых и средних предприятий, на вероятность реализации деловых идей предпринимателями, начинающими свою деятельность, и если да, то в какой мере.

Принцип универсального немецкого банка заключается в том, что банк ориентирован практически на все финансовые операции.

Обычно универсальными банками считаются кредитные институты, предлагающие полный спектр услуг по банковским операциям; иными словами, институты, совмещающие прием вкладов и кредитные операции с операциями с ценными бумагами. Напротив, специализированные банки, характерные для англосаксонских банковских систем, занимаются либо приемом вкладов и кредитными операциями, либо операциями с ценными бумагами
. Но на практике отсутствуют чистые банковские системы, функционирующие исключительно в соответствии с приведенными выше, различными в своей основе принципами, так что на деле можно говорить о преобладании одного или другого принципа - системы универсальных банков или системы специальных банков, т. е. банков, ориентированных на определенные операции.

Система универсальных банков в той форме, в какой она существует в Германии, уходит историческими традициями в середину XIX века.

Сегодня в ее рамках есть три группы универсальных банков и множество специализированных. Эти крупные группы универсальных банков в сущности формируют, во-первых, три частных банка - Дойче Банк АГ, Дрезднер Банк АГ и Коммерцбанк АГ, которые относятся к «гроссбанкам» и через широкую собственную банковскую сеть занимаются всеми видами операций, во-вторых, систему сберегательных касс, имеющих публично-правовую форму, в-третьих, кооперативный сектор, представленный народными и сельскохозяйственными кредитными банками.

Важнейшими специализированными банками в Германии являются три крупных кредитных института со специальными задачами. Это Индустрикредитбанк АГ - Дойче Индустрибанк в Дюссельдорфе - частноправовой кредитный институт, основная деятельность которого выражается в среднесрочном и долгосрочном кредитовании малых и средних предприятий; банк частично осуществляет программы и государственного кредитования. В государственно-правовой сфере это, в первую очередь, Кредитанштальт фюр виде-рауфбау (Франкфурт) и Дойче Аус-гляйхсбанк (Боннх-Бад Годесберг).

Вот два главных государственных института, содействующие малых и средних предприятий, не имеющие сети филиалов и выделяющие кредиты (по большей части в рамках государственных программ содействия), проводя их через банки предприятий.

Существуют традиционные структуры заемщиков соответствующей банковской группы, хотя вследствие межбанковской конкуренции в Германии все менее заметны различия в групповой целевой ориентации универсальных банков. Крупные банки, со времени своего возникновения нацеленные преимущественно на удовлетворение финансовых нужд крупных предприятий, и сегодня еще являются предпочтительными деловыми партнерами последних. Между тем многие крупные предприятия создали собственные финансовые структуры и не всегда связывают свою деятельность с крупными банками.

Крупные немецкие банки в процессе универсализации и расширения деловой активности расширили сферу деятельности, распространив ее на малые и средние предприятия и, таким образом, со своей стороны внедрились в область, исторически закрепленную за сберегательными кассами и кооперативными банками (в соответствии с исторической традицией и согласно уставам, они охватили своими услугами малых и средних предприятий, действующие на данной территории). В то же время сберегательные кассы и кооперативные банки внедрились в сферу крупных банков. Поэтому теперь мало кто считает, что сберегательные кассы и кооперативные банки Германии - единственные финансовые учреждения, работающие с малыми и средними предприятиями, а частные банки преимущественно обслуживают крупные предприятия.

Объем кредитования малых и средних предприятий банками не отражается в статистике. Согласно экспертным оценкам Института по изучению малых и средних предприятий (Бонн), около 70% 1 банковских кредитов выделяется малым и средним предприятиям промышленного сектора. Исследования рыночных позиций соответствующих банковских групп, кредитующих малых и средних предприятий, свидетельствуют, что наиболее крупные сегменты рынка в области финансирования малых и средних предприятий все еще заняты местными сберегательными кассами, за ними следуют кооперативные банки. А на три частных крупных банка приходится заметно меньший сегмент финансового рынка, обслуживающий малые и средние предприятия; однако, благодаря постоянному расширению спектра своих финансовых услуг эти банки пытаются привязать к себе по крайней мере часть малых и средних предприятий.

Тем самым и сегодня подтверждается положение, что малые и средние предприятия в Германии преимущественно финансируются мелкими или среднего размера кредитными учреждениями, расположенными на той же территории.

Согласно принципу банка фирмы в Германии, малые и средние предприятия, как правило, работают только с одним банком и через него проводят все банковские операции. Этот банк отдает определенное предпочтение обслуживанию постоянных клиентов.

В англосаксонской банковской системе, в отличие от принципа банка фирмы прежде всего, широко распространен банковский принцип, согласно которому для каждого вида финансирования привлекается в качестве делового партнера другой банк («ideal-based-banking»).

Формирование принципа банка фирмы тесно связано с германской системой универсальных банков. Так как последние предлагают все широко распространенные банковские услуги и, таким образом, широкие возможности для клиентов, германские предприятия считают излишним пользоваться разными банками для различного рода операций.

Банковская конкуренция в Германии - конкуренция банковских групп, потому что три основные банковские группы в соответствии с юридическими принципами, которым они подчиняются, не могут ориентироваться на межбанковскую стратегию развития. Таким образом, частные банки, сберегательные кассы и кооперативные банки как конкуренты не могут вытеснять друг друга путем взаимной перекупки, они не могут завоевывать новых клиентов, поглощая какие-либо банки. Поэтому они могут удерживать или улучшать свои конкурентные позиции только за счет постоянного совершенствования программы банковских услуг, отвечающей потребностям клиентов.

В последние годы несколько изменился характер тенденции к поддержанию устойчивых связях между традиционными клиентами и соответствующим банком фирмы. С одной стороны, банковская конкуренция принимает все более глобальные и международные масштабы, с другой - малые и средние предприятия сталкиваются с новыми сложными проблемами, например, в связи с образованием единого внутреннего рынка Европейского Сообщества и введением евро, что, в частности, привело к изменению финансовых потребностей и финансового поведения малых и средних предприятий. В Германии длительное время наблюдается заметный рост у малых и средних предприятий потребности в дифференцированных, ориентированных на решение конкретных проблем консультационных услугах и всеобъемлющей банковской информации. Вследствие этого малые и средние предприятия изъявляют готовность сменить банк и поддерживать отношения с несколькими банками. С другой стороны, немецкие банки тяготеют к оказанию всего спектра финансовых услуг. Такие предложения они часто продвигают, опираясь на собственные дочерние институты, учрежденные специально для осуществления определенных целей, или в рамках кооперации. Так, они могут предоставлять услуги, не относящиеся к основной сфере своей деятельности, например, осуществлять страхование и управление имуществом.

Все большее значение приобретает и консультирование в области менеджмента, что изначально вообще не относилось к сфере предложения финансовых институтов, а сегодня приобретает все возрастающую роль. При этом все шире используются современные средства связи (в т. ч. интернет).

Поддержка малых и средних предприятий в Германии основана, в частности, на предоставлении льготных кредитов в рамках государственного содействия. И здесь для Германии характерен принцип банка фирмы. Такой банк стоит между основными государственными банками - Дойче Аусгляйхс и Кредитапштальт фюр ви-дерауфбау (реализующими, в частности, дотационные программы) - и предприятиями-кредитополучателями. Банк фирмы контролирует кредитные заявки, передает их и выплачивает запрошенные дотационные средства. В этом, как правило, он берет на себя кредитный риск.

Государственное содействие малым и средним предприятиям нейтрально в отношении конкуренции, поскольку господствует свободная система выбора банка фирмы, а Дойче Аусгляйхс и Кредиталштальт фюр видерауфбау в качестве банков, предоставляющих дотации, не выступают прямыми конкурентами. Не имея банка фирмы, малые и средние предприятия не могут получить от государства финансовых субвенций; государство снижает риск неудачного кредитования в рамках программы содействия за счет того, что передает частным банкам или сберегательным кассам функции контроля и финансовой ответственности. Такой принцип сохранится и впредь.

На основе сложившейся банковской структуры, групповой конкуренции универсальных коммерческих банков и тесно связанного с этим принципом банка фирмы сформировалась типичная модель взаимоотношений между банками и предприятиями, для которой характерны долговременные отношения, основанные на идее партнерства, и предоставление особых преимуществ. Так, благодаря долговременным деловым отношениям банк накапливает обширную информацию о своих клиентах, что создает климат доверия. Стабильность отношений повышается, так как накопленный опыт укрепляет готовность банка к их поддержанию. Поэтому при возникновении трудностей, в годы менее удачной хозяйственной деятельности предприятия Германии поддерживаются своим банком.

При долговременных отношениях текущее положение предприятия - лишь один из многих критериев при принятии решения о предоставлении кредитов. Германские малые и средние предприятия демонстрируют явно выраженное предпочтение кредитного финансирования. Длительность взаимоотношений банка и всеобъемлющий характер банковских услуг благоприятно сказываются на этих партнерских отношениях и значит, на обеспечении малых и средних предприятий долгосрочными кредитами.

Нередко случается, что в банке данное предприятие курируется в течение ряда лет одним и тем же сотрудником, и формируются личные отношения или взаимосвязи между банком фирмы, с одной стороны, и администрацией предприятий - с другой. Такие отношения между банком и малыми и средними предприятиями, обозначаемые как «особые банковские отношения», уже продемонстрировали свои преимущества. Исследователи приходят к заключению, что успехи хозяйственной деятельности германских малых и средних предприятий и их сильные позиции на международных рынках в большой мере объясняются предоставлением в их распоряжение на длительные сроки значительных финансовых средств. Этому способствует система содействия, оказываемая специализированными государственными банками - Дойче Аусгляйхсбанка и Кредитанштальт фюр видерауфбау - в союзе с банками предприятий, которые состоят в партнерских отношениях с предприятиями-кредитополучателями.

Эта позитивная оценка не может, однако, опровергнуть того факта, что существовали и существуют определенные группы малых и средних предприятий Германии, сталкивающиеся с особыми проблемами заимствования. Сеть долговременных банковских связей благоприятствует устойчивым предприятиям. А предприятия в стадии становления, новые предприятия и многие из тех, которые занимаются высоко инновационной деятельностью и деятельностью, сопряженной с большим риском, не могут похвастаться длительными связями. Подчас они не вписываются в устоявшиеся традиции финансового рынка. Для них особенно важно, чтобы банки проявляли готовность к сотрудничеству с ними и открывали им дорогу к источникам государственного и частного финансирования. Доступ к банковским кредитам еще слишком часто оказывается беспроблемным делом лишь для предприятий с обычными видами рисков.

При оценке обычных для рынка рисков банки фирмы прибегают к хорошо отработанным инструментам отбора и страхования. Обширный информационный банк данных и накопленный опыт работы с малых и средних предприятий позволяет местным кредитным институтам готовить заключения о платежеспособности предприятий при рассмотрении традиционных запросов на финансирование; это входит в категорию сделок массового характера. Эмпирические данные свидетельствуют, что в связи с отсутствием альтернативного финансирования, к которому могут прибегать крупные предприятия благодаря возможности эмитировать ценные бумаги на собственный и привлеченный капитал, малых и средних предприятий вынуждены выплачивать банку более высокие проценты, чем крупные предприятия, хотя в принципе они имеют доступ к кредитным средствам.

Более проблематичен доступ к финансированию за счет привлеченного капитала для предприятий на стадии образования и новых предприятий, поскольку их кредитование, с точки зрения банков, представляет собой высокий риск. Это особенно относится к предприятиям, выпускающим инновационную продукцию, требующую больших инвестиций в новую технику, имеющим дело с высококвалифицированным человеческим капиталом, профессиональная подготовка которого должна осуществляться на самом предприятии. Подобные предприятия, как правило, при продвижении своей продукции на рынок должны идти на затраты, которые выше средних. В целом предприятия подобного типа, хотя и испытывают острую надобность в финансовых средствах, не располагают значительным имуществом. Их заявки на кредитование банки не рассматривают в традиционном порядке. Банкам при этом, как правило, не хватает сведений, требуемых при оценке платежеспособности с учетом перспективы.

Поэтому финансирование предприятий на стадии образования новых и ориентированных на инновации малых и средних предприятий всегда остается преимущественно сферой приложения государственных средств долговременного содействия.

Вместе с тем утверждение о том, что германская банковская система (в сравнении с системами других индустриально развитых стран) предоставляет достаточное долгосрочное кредитование малым и средним предприятиям, не противоречит высказываемому критическому суждению, что германские банки действуют слишком осторожно, стараясь избегать рисков при их финансировании. Что касается финансирования предприятий на стадии образования и обеспечения долговременными капиталами новых, ориентированных на инновации предприятий, этот упрек был до недавнего прошлого правомерен.

Ещё одна основная проблема в Германии, угрожающую ощутимыми затруднениями для малых и средних предприятий с хорошими темпами роста и ориентированных на инновации – предоставление настоящего венчурного капитала. Однобокая ориентация как банков, так и малых и средних предприятия на кредитное финансирование привела к тому, что банкам не удалось разработать подходящих предложений по финансированию рисков, превышающих средний уровень. Растущий спрос малых и средних предприятий на рисковый капитал (в Германии его порой называют «капиталом, дающим шанс») не удовлетворяется банками; они отказываются брать на себя посреднические функции. Подобного рода дифференциация предложения и его специализация отсутствует, по крайней мере, для большинства малых и средних предприятий. Вероятно, банкам стоило бы пересмотреть свои позиции в отношении определенных финансовых рисков, а в некоторых случаях необходимо внести изменения в соответствующие законы. В будущем, помимо обычных банковских кредитов, малых и средние предприятия будут выступать носителями спроса на кредиты с различным уровнем риска. На фоне интеграции рынков, развития информационных и коммуникационных технологий и постоянно растущей потребности в квалифицированных консультациях и инвестициях в человеческий капитал для предприятий будет становится все более значимым обеспечение доступа к финансовым средствам, соответствующим их потребностям. Сюда прежде всего относится рисковый капитал.

Кроме того, малые и средние предприятия Германии ожидают от своих финансовых партнеров предоставления дифференцированного спектра услуг в части информации и консультирования, что выходит далеко за пределы выделения отдельных кредитов и предполагает комплексное консультирование по финансовым проблемам, связанным с рыночной конъюнктурой, ассортиментом и стратегией.

При описанной выше разнородности малых и средних предприятий достижение подобного уровня профессиональной квалификации банковских услуг невозможно без значительных инвестиций в банковский сектор.

В настоящее время для германских банков все еще значительно выгоднее заниматься прибыльными сделками с постоянными клиентами. В будущем, очевидно, им придется формировать предложения новым группам предприятий, рисковым с точки зрения доходности, которые количественно охватят лишь малую толику их основных операций; однако, услуги этим предприятиям вынужденно будут все чаще выступать составной частью стандартных банковских предложений, в том числе в связи с интернационализацией конкуренции в банковском секторе.

В Германии ежегодно создается примерно 500 тыс. предприятий. Но одновременно каждый год более 400 тыс. их уходит с рынка 1, например, потому что не могут выдерживать конкуренцию или потому что молодые предприниматели не обладают необходимой предпринимательской квалификацией. Наибольшее препятствие, с которым сталкиваются новые предприятия при мобилизации стартового капитала, заключается в отсутствии должной репутации: банк не располагает какой бы то ни было базой оценки рыночных возможностей нового клиента, кроме того, у него нет информации по части предпринимательских качеств и солидности предпринимателя.

Подтвержденная документально профессиональная квалификация и биография учредителя не дают представления о тех параметрах, по которым можно было судить о его шансах на успех как самостоятельно хозяйствующего предпринимателя, трудно составить себе представление и о том, насколько он энергичен и настойчив, как будет выдерживать нагрузки и как поведет себя при возникновении внеплановых трудностей, которые в практике молодых предпринимателей составляют не исключение, а правило.

Тщательное планирование процесса создания предприятия, разработка убедительной предпринимательской концепции и обоснованная калькуляция доходов повышают для учредителя вероятность положительного решения банка о кредитовании. Однако подчас нет именно убедительного, доказательного плана коммерческой, финансовой и инвестиционной деятельности, так как многие учредители - по-настоящему хорошие технические специалисты, но без достаточных знаний в области управления.

В то же время учредители жалуются на то, что банки не предоставляют им всеобъемлющей информации и консультаций, к примеру, о существующих возможностях финансового содействия. Многие учредители считают чрезмерным стремление банков заручиться гарантиями и жалуются, что без предъявления традиционных в банковском деле гарантий банки не выделяют кредитов. Эта критика во многих случаях неправомерна, но негативно сказывается на имидже банков в глазах общественности. Именно поэтому гораздо важнее, чтобы банки по-новому формировали спектр предложений, приемлемых на стадии создания предприятия. Помимо основной деятельности (а именно, кредитования за счет собственных средств и средств государственных программ содействия), банкам следует в будущем расширять спектр информационных и консультационных услуг, чтобы повысить уровень взаимопонимания обеих сторон, а также усовершенствовать процедуру создания предприятий и, таким образом, побудить большее число людей, намеревающихся стать предпринимателями, обратиться за кредитами. Многочисленные банки и сберегательные кассы уже осознали эту проблему и разрабатывают специальные программы кредитования и предоставления услуг учредителям.

Другая важная группа малых и средних предприятий с особыми потребностями финансирования, но и с особыми видами рисков - предприятия, которые в силу своей специализации (либо с самого начала) ориентируют предложение на международный рынок; это зачастую предприятия, представляющие новые отрасли, к примеру, биотехнологию или генную инженерию, и для них предпочтителен международный рынок; это также предприятия, для которых расширение деятельности сопряжено с освоением новых, точнее, зарубежных рынков сбыта. В условиях растущей ориентации экономики на международный рынок увеличивается число малых и средних предприятий, решающихся переступить границы своей страны. При этом им часто недостает опыта.

Вместе с тем знания о структуре, потенциале и особенностях иностранных рынков, действующих там правовых нормах, деловых обычаях и традициях, а также о зарубежной предпринимательской культуре и менталитете, необходимы для успеха заграничной деятельности. Нередко выход на иностранные рынки означает для предприятий изменение характера организации, высокие инвестиции в человеческий капитал, равно как в изучение и освоение иностранного рынка. Если выход за рубеж неудачен, то «невозвратные издержки» могут поставить предприятие на грань катастрофы. Таким образом, при необходимости активной ориентации на международные рынки потребность малых и средних предприятий в финансовых средствах становится многообразнее и сложнее. Тем в большей мере они нуждаются в надежном банковском сопровождении.

В этом бизнесе малые и средние предприятия находятся только в начале пути; во внешнеэкономической деятельности им недостает необходимого профессионализма. С позиций банков, сделки на зарубежных рынках таят в себе для малых и средних предприятий больший риск, чем на национальных рынках не в последней степени потому, что для оценки конкретного проекта порой недостаточно собственно банковской информации о зарубежных рынках и иностранных конкурентах. Растущая интернационализация малых и средних предприятий принуждает банки к дальнейшей дифференциации и специализации операций. А сберегательные кассы и кредитные товарищества как важнейшие банковские учреждения, обслуживающие их, в состоянии собрать такую информацию лишь путем организационной кооперации.

Налицо спрос на финансовое сопровождение со стороны банков при вступлении предприятий на зарубежные рынки, но здесь речь идет не просто о кредитовании - предприятиям требуются профессиональные консультации от банков по всем вопросам финансирования зарубежной деятельности и условиям функционирования зарубежных рынков. Банкам приходится учитывать эти пожелания. Вместе с тем, поскольку они располагают густой сетью филиалов, им трудно довести столь специализированный объем знаний до всех своих региональных представительств. Здесь и возникает проблема взаимодействия малых и средних предприятий и государства, которая в разных странах решается по-разному.

Значительная роль в стимулировании малого бизнеса принадлежит бюджетной (налоговой и кредитной) политике правительства. К мерам общего характера относятся установление для мелких фирм пониженной ставки налога с корпораций, отложенная оплата счетов, составление баланса для расчета налога на добавленную стоимость лишь после оплаты счетов, эффективная система скидок при уплате просроченных ссуд. Кроме бюджетных мер мелким фирмам предоставляются льготы при взимании местного налога на имущество, что помогает отчасти разрешить проблему ликвидности.

В Великобритании интерес к малому бизнесу усилился в начале 1970-х годов, когда консервативное правительство Э. Хита сформировало комиссию Болтона для обследования ситуации в секторе мелкого предпринимательства и выработки соответствующих рекомендаций (детали этого проекта более подробно рассмотрены в предыдущей главе).

В период последнего правления консерваторов в Великобритании были созданы максимально благоприятные условия для оживления частного предпринимательства. Не последнюю роль в развитии малого бизнеса сыграло стремление консерваторов представить Великобританию "нацией собственников", обеспечив себе таким образом массовую поддержку избирателей. Правительство лейбористов, сменившее консерваторов в мае 1997 г., продолжает поддерживать принятые ранее законы и программы по созданию и сохранению малого бизнеса.

В Великобритании сектор мелких и средних предприятий, 96% которого составляют фирмы с числом занятых менее 20 человек, органично вписался в структуру рыночной экономики, став необходимым условием ее существования. На долю мелкого бизнеса приходится 21% внутреннего товарооборота, в нем сконцентрировано 36% рабочей силы страны. Каждый восьмой взрослый занят индивидуальным бизнесом 1.

Отдельные министерства (торговли и промышленности, занятости, экологии, энергетики) разработали четыре категории программ помощи мелкому бизнесу: программы консультаций новым и действующим фирмам; программы оказания финансовой помощи; региональные программы помощи мелким фирмам, действующим в Шотландии, Уэльсе, Северной Ирландии; программы, поощряющие экспортную деятельность мелких фирм, которые осуществляются в основном специальным органом - Бюро британской заморской торговли.

В Великобритании созданы такие специальные организации, как Служба мелких фирм, занимающаяся разработкой и внедрением региональных программ развития (например, программа "Восточнодевонширская мелкая промышленность"), Агентство развития Уэльса. Совместно с Конфедерацией британской промышленности они предложили программу шефской помощи мелким фирмам в виде консультаций по вопросам финансирования маркетинга. После одобрения всех этих программ их реализацией занялась Служба мелких фирм.

К программы оказания финансовой помощи в Великобритании относятся: "Схема грантов"; "Агентство помощи предприятиям местного значения", представляющее ассоциацию примерно 200 самостоятельных бюро, осуществляющих финансовую поддержку мелких фирм на региональном уровне; "Схема содействия в создании предприятий", предусматривающая финансовую помощь безработным, намеренным начать собственное дело; "Гарантирование кредитов" - программа рассчитана на три года и предусматривает выплату страховых премий от имени преуспевающих бизнесменов. Специальные программы обеспечивают финансовую помощь молодым людям при создании или расширении их бизнеса, подготовку предпринимателей в сфере малого бизнеса, помощь муниципальным властям в деле создания и развития мелкого предпринимательства в городах.

Региональные программы помощи мелким фирмам, действующим в Шотландии, Уэльсе, Северной Ирландии ("Служба совершенствования бизнеса") стоимостью 40 млн ф. ст. разрабатывают рыночные стратегии для таких фирм; более 50% ассигнований идет на маркетинговые исследования, остальное - на профессиональную подготовку занятых в мелком бизнесе. В региональных программах принимает участие Европейский региональный фонд развития, который оказывает помощь мелкому бизнесу в отсталых отраслях, стимулируя создание новых рабочих мест.