Курсовая работа по дисциплине «Комплексный экономический анализ финансовой деятельности». На тему: «Анализ хозяйственной деятельности локомотивного депо» (стр. 3 )

Σmtrst = Σmtru – Σmtrdv;

Σmtrst 0 = 21209,4118 – 17956,1753= 3253,2365 лок-час.

Σmtrst 1 = 20967,3660 – 17741,6174 = 3225,7486 лок-час.

Эксплуатационный парк локомотивов на остальных видах работ локомотивов:

Σmtrdr = Σmtr – (Σmtrdv + Σmtrst).

Σmtrdr 0 = 36168 – (17956,1753 + 3253,2365) = 14958,5882 лок-час.

Σmtrdr 1 = 35688– (17741,6174 + 3225,7486) = 14720,6340 лок-час.

Таблица 1.5

Затраты времени работы локомотивов по видам выполняемых работ

Виды работ локомотивов	Затраты времени на выполнение работ, лок-ч
базис	отчет	изменение
1)  Работа в движении по участку	17956,1753	17741,6174	-214,5579
2)  Работа и простои на промежуточных станциях	3253,2365	3225,7486	-27,487
3)  Остальные виды работ	14958,5882	14720,6340	-237,9542
ИТОГО	36168	35688	-480

Затраты времени на 1000 км. линейного пробега локомотивов:

;

Tlok 0 = 1507*24 / 901,4 = 40,1243 ч/1000 лок-км.

Tlok 1 = 1487*24 / 899,5= 39,6754 ч/1000 лок-км.

Затраты времени локомотивов в движении:

;

Tdvlok 0 = 1000 / 50,2 = 19,9203 ч/1000 лок-км.

Tdvlok 1 = 1000 / 50,7 = 19,7239 ч/1000 лок-км.

Затраты времени работы и простоев локомотивов на участке:

Tloku 0 = 1000 / 42,5 = 23,5294 ч/1000 лок-км.

Tloku 1 = 1000 / 42,9 = 23,3100 ч/1000 лок-км

Затраты времени работы и простоев локомотивов на промежуточных станциях:

Tstlok= Tulok – Tdvlok

Tstlok 0 = 23,5,9203 = 3,6091 ч/1000 лок-км.

Tstlok 1 =23,3,7239 = 3,5861 ч/1000 лок-км.

Затраты времени работы локомотивов на других видах работ:

Tdrlok = Tlok – Tulok

Tdrlok 0 =40,1243 – 23,5294 = 16,5949 ч/1000 лок-км.

Tdrlok 1 = 39,6,3100 = 16,3654 ч/1000 лок-км.

Таблица 1.6

Затраты времени работы локомотивов на 1000 км линейного пробега

Виды работ локомотивов	Затраты времени на 1000 км линейного пробега, лок-ч
базис	отчет	изменение
1)  Работа в движении по участку	19,9203	19,7239	-0,1964
2)  Работа и простои на промежуточных станциях	3,6091	3,5861	-0,023
3)  Остальные виды работ	16,5949	16,3654	-0,2295
ИТОГО	40,1243	39,6754	-0,4489

Среднесуточный пробег локомотивов:

;

Slok 0 = (24/40,1243)*1000 = 598,1413 км/сутки.

Slok 1 = (24/39,6754)*1000 = 604,9088 км/сутки.

Δ Slok =604,,1413= 6,7675 км /сутки

Оценим причины изменения Slok :

1) Δ Slok(Tlok ) = - Δ Tlok * () = 0,4489*(604,9088/40,1243)= 6,7675 км /сутки.

2) Δ Slok(Tdvlok ) = - Δ Tdvlok * () = 0,1964*(604,9088/40,1243)= 2,9609 км/сутки.

3) Δ Slok(Tstlok ) = - Δ Tstlok *() = 0,023*(604,9088/40,1243)= 0,3467 км/сутки.

4) Δ Slok(Tdrlok ) = - Δ Tdrlok * () =0,2295*(604,9088/40,1243)= 3,4599 км/сутки.

5) Δ Slok(Tlok ) = Δ Slok(Tdvlok ) + Δ Slok(Tstlok ) + Δ Slok(Tdrlok )

Δ Slok(Tlok ) = 2,9609+0,3467+3,4599=6,7675 км /сутки.

Оценим влияние отдельных факторов Тi на локомотиво-часов эксплуатационного парка локомотивов (способ относительных величин):

1) 17741,6,1753*0,997892=-176,7063 лок-час

2)

3225,7,2365*0,997892=-20,6301лок-час

3)

14720,,5882*0,997892=-206,4215 лок-час

4) Проверка

*0,997892=-403,7579 лок-час

-176,7063-20,,4215=-403,7579 лок-час

Результаты анализа изменения эксплуатируемого парка локомотивов могут быть использованы для анализа изменения Δ Flok

(способ долевого распределения):

1)=176,7063 *2208,9/35688=10,9372 тыс. тּкм брутто

2)=20,6301 *2208,9/35688=1,2769тыс. тּкм брутто

3)=206,4215 *2208,9/35688=12,7764тыс. тּкм брутто

4) Проверка

=403,7579*2208,9/35688=24,9905 тыс. тּкм брутто

Δ Flok(Slok) = Δ Flok(Tdvlok )+ Δ Flok(Tstlok )+ Δ Flok(Tdrlok ) =10,9372+1,2769+12,7764=

=24,9905 тыс. тּкм брутто

Таблица 1.7

Анализ причин изменения среднесуточного пробега электровозов в грузовом движении.

Элементы цикла оборота локомотивов	Эксплуатационный парк, лок-час	Затраты времени работы локомотивов на 1000 км лин. пробега, час	Оценка влияния и Tlok, тыс т-км бр/1000 км
базис	отчет	базис	отчет	изменение	на Sлок	на Fлок
А	1	2	3	4	5	6	7
в движении на участке	17956,1753	17741,6174	19,9203	19,7239	-0,1965	2,9609	10,9372
простои в работе на промежуточных станциях	3253,2365	3225,7486	3,6091	3,5861	-0,0230	0,3467	1,2769
простои в основном и оборотном депо	14958,5882	14720,6340	16,5949	16,3654	-0,2295	3,4599	12,7764
всего	36168,0000	35688,0000	40,1243	39,6754	-0,4489	6,7675	24,9905

ВЫВОД:

В результате увеличения технической скорости локомотива на 0,5 км/ч произошло уменьшение времени в движении, что привело к уменьшению эксплуатируемого парка локомотивов на 176,7063 лок-часов, а следовательно, и к увеличению среднесуточного пробега на 2,9609км/сут. и увеличению производительности локомотива на 10,9372тыс. т-км брутто.

Уменьшение времени простоя на промежуточных станциях повлекло за собой уменьшение потребности в парке локомотивов на -20,6301 лок-часов, а следовательно, и к увеличению среднесуточного пробега на 0,3467 км/сут. и увеличению производительности на 1,2769 тыс. т-км брутто.

Влияния простоя на станциях оборота вызвало уменьшение потребности в парке локомотивов на 206,4215 лок-часов, что привело к росту среднесуточного пробега локомотива на 3,4599 км/су. и росту производительности на 12,7764 тыс. т-км брутто.

В целом затраты времени на перемещение и простой локомотивов уменьшились, что привело к уменьшению эксплуатируемого парка на 403,7579 лок-час и росту среднесуточного пробега и производительности локомотивов соответственно на 6,7675 км/сут и 24,9905 тыс. т-км брутто.

Хотя в целом использование локомотивов улучшилось существуют дополнительные резервы их использования, в частности, возможны сокращения простоя на промежуточных станциях и на станциях оборота.

ГЛАВА 2

2. Анализ показателей по труду.

2.1 Общая характеристика выполнения основных показателей по труду.

Исходные данные

таблица 2.1

Выполнение основных показателей по труду в локомотивном депо.

Показатель	Сим-вол	Базис 1	Отчет 6	Изменение показателя	Темп роста показателя, %
1.Объем перевозок(млн. т-км брутто)		6432,0	6440,0	8,0	100,1244
2. Среднесписочная численность работников, занятых на эксплуатационных работах, чел.		1261,0	1274,0	13,0	101,0309
- в том числе рабочие локомотивных бригад		673,0	681,0	8,0	101,1887
- рабочие, занятые на ТРТО локомотивов ОАО "РЖД"		323,0	324,0	1,0	100,3096
- условно-постоянный контингент работников депо		265,0	269,0	4,0	101,5094
Кроме того, основные производственные рабочие, занятые на ТРТО локомотивов других собственников		33,0	34,0	1,0	103,0303
3. Фонд оплаты труда работников депо, тыс. руб.		0	0	-473,0	99,6799
в том числе: - локомотивных бригад		96710	96430	-280	99,71
- рабочих, занятых на РТО локомотивов ОАО "РЖД"		28968	29023	55	100,1899
- условно-постоянного контингента работников		22069	21821	-248	98,8763
Кроме того, фонд оплаты труда рабочих, занятых на ТРТО локомотивов других собственников		2774	2781	7	100,2524
4. Среднемесячная заработная плата работников депо, руб.	Z	39056	38533	-523,0	98,6609
а) рабочих локомотивных бригад		47900	47200	-700	98,5386
б) рабочих, занятых на РТО локомотивов ОАО "РЖД"		29895	29859	-36	99,8796
в) условно-постоянного контингента работников		27760	27040	-720	97,4063
г) рабочих, занятых на РТО локомотивов сторонних организаций		28020	27267	-753	97,3126
5. Производительность труда работников депо, тыс. ткм брутто/чел.	B	5100,7137	5041,3160	-59,3977	98,8355
6. коэффициент индексации заработной платы	Kind		1,1