Структура и динамика расходов локомотивного депо
Показатель | Базис | Отчет | Изм-е | Себестоимость 10 т-км брутто, коп. | Влияние на расходы изменения себ-ти 10 т-км брутто(тыс. руб.) | ||
базис | отчет | изм-е | |||||
Объем перевозок в границах работ локомотивных бригад, млн т-км брутто | 6432,0 | 6440,0 | 8,0 | ||||
Зависящие расходы на перевозки(тыс. руб) | 0 | 0 | 2493,0 | 73,5623 | 73,8581 | 0,2957 | 1904,5012 |
Условно-постоянные расходы на перевозки(тыс. руб) | 0 | 0 | 1600,0 | 17,3694 | 17,5963 | 0,2269 | 1461,0448 |
Итого | 0 | 0 | 4093,0 | 90,9317 | 91,4543 | 0,5226 | 3365,5460 |
ВЫВОД:
Себестоимость 10 т-км брутто увеличилась на 0,5226 рубля, что привело к увеличению расходов на 3365,5460 тыс. руб.
Увеличение зависящих расходов на 2493 тыс. руб. при увеличении объема перевозок на 8 млн. т-км брутто вызвало увеличение себестоимости на 0,2957 рубля. В части условно-постоянных расходов себестоимость 10 ткм брутто увеличилась на 0,2269 коп, что повлекло за собой увеличение условно-постоянных расходов на 1600 тыс. руб.
3.2 Анализ расходов локомотивного депо, зависящих от объемов выполненных работ
Таблица 3.2
Анализ расходов локомотивного депо, зависящих от объемов выполненных работ
Вид работ | № строк | Факт. объем работ (отч. пер) | Темп роста ΣPlb | Расходы, тыс. руб. | Изменение расходов | Изменение себ-ти ед. работ по i-той статье (коп/ед.) | |||
базис | базис, пересчит. на величину | отчет | Всего | в том числе по фактору себестоимость | |||||
объема перевозок брутто | |||||||||
А | Б | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
В целом по депо | 1 | 6440,00 | 100,1244 | 00 | 4988 | 00 | 2493,0 | 1904,5012 | 0,2957 |
В т. ч.работа электровозов в грузовом движении | 2 | 3342,00 | 100,3905 | 00 | 5065 | 00 | -1600,0 | -2098,5065 | -0,6279 |
Работа электровозов в дальнем следовании | 3 | 1312,00 | 104,0444 | 62997,00 | 65544,8565 | 69230,00 | 6233,0 | 3685,1435 | 2,8088 |
Работа электросекции в пригородном сообщении | 4 | 936,00 | 95,3157 | 53000,00 | 50517,3116 | 46900,00 | -6100,0 | -3617,3116 | -3,8646 |
Работа тепловозов в грузовом движении | 5 | 850,00 | 98,8372 | 71800,00 | 70965,1163 | 75000,00 | 3200,0 | 4034,8837 | 4,7469 |
Работа тепловозов в хозяйственном движении | 6 | 5042,00 | 101,3467 | 4800,00 | 4864,6432 | 4660,00 | -140,0 | -204,6432 | -0,0406 |
Работа тепловозов на маневрах | 7 | 43637,00 | 102,0796 | 70300,00 | 71761,9795 | 70200,00 | -100,0 | -1561,9795 | -0,0358 |
ТРТО локомотивов | 8 | 585,00 | 99,1525 | 82600,00 | 81900,0000 | 83600,00 | 1000,0 | 1700,0000 | 2,9060 |
Всего зависящих расходов на перевозки | 9 | 55704,00 | 100,5269 | 00 | 4135 | 00 | 2493,0 | 1937,5865 | 0,0348 |
Оценка влияния на расходы и себ-ть изменения состава выполенных работ | 10 | х | х | х | 33,0852 | 0,00 | 0,0 | -33,0852 | х |
DE(еåPl b) DЕ(Dеup(åPl b) DЕ(Dеup(Е up))
4,96 1600
E*=3688 Е0up JåPl b Е0up Е1up
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 |
