Моделирование взаимодействия субъектов хозяйствования на рынке услуг здравоохранения (стр. 7 )

		Б. п.	1	2
СИО	ИО*(БДМС+БПУ)	0	145	498
ПО	РБ+ДБ - Прочие	161,0	210,3	236,0
ПР	ПР2	0,0	0,0	350,5
Ф	СИО+ПО+ПР	161	516	1240
П		0	360	0

2.4.2 Предприятие «Медтехника»

Основные соотношения модели соответствуют данным, полученным на реальном предприятии. Производство медицинской техники в данном исследовании не рассматривается: «Медтехника» в модели является торговым предприятием, покупающим оборудование для реализации у производителей.

Численность работников предприятия подбиралась так, чтобы соответствовать масштабу модели.

Производительность в базовом периоде подбирается так, чтобы обеспечить необходимые соотношения между фондом оплаты труда и товарооборотом:

ФОТ = 0,1494 · (ТО-ПС),

при среднем уровнем торговой наценки 37,05% .

Целевой функцией предприятия «Медтехника» является рентабельность, которая определяется как отношение чистой прибыли к издержкам обращения. Кроме того, использованы данные о структуре издержек обращения предприятия.

Таблица 2.15 Структура издержек обращения предприятия «Медтехника»

	Доля в ИОт (%)	Основные соотношения
1. Прочие, в т. ч.	76	-
Постоянные издержки (включая налоги)	62,4	3424 тыс. руб.
Переменные издержки	14	0,0155985*ТО
2. ЗП	22,5	0,1494*(ТО - ПС)
3. Начисления	1,5	-
Итого ИОт	100	-
Рентабельность	-	38,5%

В приложении имеется подробная информация о структуре постоянных и переменных затрат «Медтехники». Коэффициенты зависимости отдельных элементов переменных затрат от товарооборота оценены методом линейной регрессии на основе реальных данных.

Таблица 2.16 Функционирование предприятия «Медтехника»

Показатель	Формула	Б. п.	1	2
ЧР		10	10	10
ЧВ		1	2	2
ПТ	3060+ИПТ	3060	3096	3060
ЗП		124	148	178
ПС	ТО/(1+УТН/100)	22331	27112	32155
УТН		37,05	37,05	37,05
ТО	ПТ*(ЧР – ЧВ(-1)*ДГ/365)*(1+ИМ)	30603	37155	44067
ВПР	ТО-ПС	8273	10044	11912
ИПТ	П(ЛПУ)/ЧР	0	36	0
ФОТ	ЗП*ЧР	1236,0	1483,2	1779,8
ЕСН в т. ч.		354,14	406,49	464,75
ОФФОМС		1,96	2,27	2,65
ОТФОМС		33,74	38,69	44,18
ОМСЧ	(ОФФОМС+ОТФОМС)/ЧР	3,57	4,10	4,68
МСЧ	ДМСЧ+ОМСЧ	3,57	4,10	4,68
Прочие	(3424+1,6%ТО)*(1+ИЦП/100)	3901	4688	5618
ИОт	ФОТ+ЕСН+Прочие	5491,51	6578,06	7862,53
ПрН	ВПР-ИО-убыток прошлых лет	2781,1	3465,6	4049,5
НПР	max{0.24*ПрН;0}	667,5	831,7	971,9
ЧПр	ПрН	2113,6	2633,8	3077,6
РТ	ЧПр*100/ИОт	38,5	40,0	39,1

Клиентами «Медтехники» являются рассматриваемое ЛПУ, население (существует ассортимент продукции для домашнего использования), частные клиники и ЛПУ других регионов. Поэтому «Медтехника» функционирует и в случае, когда рассматриваемое ЛПУ ничего не покупает.

Рентабельность предприятия (ЧПР·100/ИОт) в базовом году равна 38,5%. Товарооборот и издержки обращения предприятия корректируются на индекс цен производителей медицинской техники.

При расчете выпуска численность работников (ЧР) уменьшается на величину 0,2·ЧВ(-1)·ДГ/365. Это связано с тем, что часть работников, являются, так называемыми «выбывшими», не получившими в полном объеме медицинской помощи в связи с нехваткой средств на амбулаторное обслуживание или невозможностью получить качественную и своевременную медицинскую помощь на имеющемся у ЛПУ оборудовании.

Производительность в каждый период также непостоянна, она зависит от спроса на продукцию «Медтехники». В базовом периоде спрос формируется без участия рассматриваемого ЛПУ, в последующих периодах, если ЛПУ покупает медицинскую технику, «Медтехника» увеличивает свои продажи, чтобы удовлетворить дополнительный спрос. Поскольку под производительностью труда подразумевается не только производительность в общем понимании, но и мощность предприятия, за счет ее прироста можно увеличить товарооборот.

То есть в долгосрочном периоде «Медтехника» способна удовлетворить любой дополнительный спрос:

ПТ = 3060 + ИПТ

ИПТ – индекс производительности труда.

ИПТ = П/ЧР,

Где ЧР – численность работников ЛПУ;

П – расходы ЛПУ на покупку оборудования в текущем периоде (ЛПУ имеет выделенные объемы финансирования на год, в основном это средства бюджета, фондов ОМС и средства от предпринимательской деятельности). В соответствии с инструкцией Администрации НСО ЛПУ, заключившее договор с предприятием «Медтехника» обязано зарегистрировать его в Управлении финансов и налоговой политики (УФНП), только в этом случае по этому договору будут перечислены деньги.

В следующей главе предложенная модель используется для имитации развития системы здравоохранения и поиска путей улучшения ситуации ЛПУ с обновлением медицинской техники.

Глава 3. Анализ направлений развития системы здравоохранения при различных уровнях и источниках финансирования.

В данной главе рассматриваются различные варианты развития модели, описанной в предыдущей главе. В отличие от базового варианта модели, в динамическом аспекте рассматриваются реальные темпы роста цен [41]. Основным управляющим параметром в анализе является объем бюджетного финансирования, в базовом варианте объем бюджетного финансирования составлял 30% от потребности, в данной главе будут рассмотрены различные уровни и источники финансирования ЛПУ. Для иллюстрации каждой ситуации используются таблицы входных и выходных данных, а также различные графики.