Дипломная работа на тему: «Овердрафтное кредитование» (стр. 12 )

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В настоящее время как в Республике Беларусь, так и на мировом рынке кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Овердрафт есть дебетовое сальдо по текущему счету или карт-счету, возникающее в течение банковского дня в результате проведения юридическим или физическим лицом операций по перечислению денежных средств в безналичном порядке, а также путем снятия наличных денежных средств на сумму, превышающую остаток денежных средств на его счете Основные принципы овердрафтного кредитования включают в себя платность, срочность, возвратность и дифференцированность. Овердрафтов кредитование - это способ краткосрочного кредитования, при котором денежные средства предоставляются для покрытия овердрафта в целях оперативной оплаты платежных инструкций кредитополучателя (платежных инструкций третьих лиц, акцептованных кредитополучателем) при отсутствии или недостатке денежных средств на текущем (расчетном) счете или карт-счете. Отличительная особенность овердрафтного кредитования – практически полная самостоятельность каждого банка в определении пакета документов, необходимого для предоставления овердрафта. Как правило, это заявление на установление овердрафта и справка о заработной плате за три последние месяца (в случае, если потенциальный кредитополучатель только открывает карт-счет). Либо это выписка по карт-счету, если у потенциального кредитополучателя уже открыт карт-счет, на который осуществляются зачисления заработной платы либо других доходов в течение трех полный последних месяцев. Овердрафтное кредитование юридического лица осуществляется в белорусских рублях путем предоставления денежных средств для оплаты расчетных документов сверх суммы остатка на текущем (расчетном) счете (карт-счете, корреспондентском счете) в пределах установленного лимита овердрафта. Основные требования к кредитополучателю – юридическому лицу при овердрафтном кредитовании

·  устойчивое, конкурентоспособное положение на рынке;

·  наличие постоянных деловых партнеров;

·  отсутствие таких факторов, как: просроченная задолженность перед банком по любым обязательствам; картотека неоплаченных в срок платежных документов, просроченных долгов перед бюджетом и внебюджетными фондами; ограничения операций по счету, наложенные налоговыми и иными органами.

8. Банк должен постоянно совершенствовать управление рисками для предотвращения ухудшения качества активов. Работа по оценке кредитного риска в банке проводиться в три этапа:

·  оценка качественных показателей деятельности заемщика;

·  оценка количественных показателей деятельности заемщика;

·  получение сводной оценки — прогноза и формирование окончательного аналитического вывода.

9.  В настоящее время Беларусбанк» является лидирующим банком в Республике Беларусь по количеству и объему предоставленных кредитов в форме овердрафта.

10.  На 01.01.2008 г. среднедневной остаток овердрафта по карт-счетам физических лиц составил 13,7 млрд. рублей, что на 1,5 млрд. рублей или 12,3 % больше прошлого года.

11.  Из 18 филиалов и ЦБУ занимает двенадцатое место по остаткам задолженности по овердрафтному кредитованию.

Наибольший удельный вес в задолженности по овердрафтному кредитованию составляет задолженность по первой группе риска основная задолженность, которая составляет в общем объеме остатков по овердрафтному кредитованию 97,1%. По итогам работы за первое полугодие 2008 года наибольший удельный вес в создаваемом резервном фонде на покрытие возможных убытков по активным операциям филиала, в частности по операциям овердрафтного кредитования, занимает покрытие рисков по кредитам пятой группы – 59,7% - и четвертой группы – 18,8%. Фундаментальная цель потребительского и коммерческого кредитования филиала № 000 Беларусбанк», являющегося структурным подразделением одного из самых крупных коммерческих банков Республики Беларусь, может быть сформулирована как выдача максимально прибыльных займов с минимальным уровнем риска, но, тем не менее, высокий уровень основного (т. е. процентного) дохода может быть получен от предоставления займов с наибольшей степенью риска. Основные приоритеты, влияющие на выбор кредитной культуры в филиале № 000: необходимый уровень прибыльности, ожидаемый уровень качества активов при необходимом уровне прибыльности, максимальная доля на рынке, допустимость (недопустимость) концентрации выданных займов в одном или нескольких направлениях, получение максимальной прибыли в течение краткосрочного периода (один год и менее), способность адаптироваться к изменяющейся текущей ситуации. Основные направления повышения эффективности овердрафтного кредитования:

o  Повышение ценности банковского предложения овердрафтного кредитования.

o  Динамизация ценности марки (товарного знака) банка. Повышение эффективности оперативного маркетинга.

o  Извлечение полного дохода от информации о клиенте.

o  Дифференцирование предлагаемого продукта.

o  Избежание внутренней конкуренции.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1.  Банковский кодекс Республики Беларусь г., принят Палатой Представителей 3.10.2000 г. (в редакции Законов Республики Беларусь от 01.01.2001 №; 145-3, -3, -3)

2.  Инструкция «О порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата», утвержденная Постановлением Правления Национального Банка Республики Беларусь г. (в редакции постановлений Правления Национального Банка Республики Беларусь по состоянию на 26.12.2008 г.)

3.  Постановление Совета Директоров Национального Банка Республики Беларусь «О ведении бухгалтерского учета в банках, расположенных на территории Республики Беларусь» г. (в редакции постановления Совета Директоров Национального Банка Республики Беларусь по состоянию на 04.03.2008 г.).

4.  Инструкция по бухгалтерскому учету операций с банковскими пластиковыми карточками и электронными деньгами в банках Республики Беларусь, утвержденная постановлением Совета Директоров Национального Банка Республики Беларусь г. (в редакции постановления Совета Директоров Национального Банка Республики Беларусь г.).

5.  Инструкция «О порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками», утвержденная Постановление Правления Национального Банка Республики Беларусь г. (в редакции Постановлений Правления Национального Банка Республики Беларусь по состоянию на 16.02.2008 г.).

6.  Инструкция «О порядке формирования использования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе», утвержденная Постановлением Правления Национального Банка Республики Беларусь г. (в редакции постановлений Правления Национального Банка Республики Беларусь по состоянию на 06.08.2008 г.).

7.  Постановление Национального Банка Республики Беларусь «Об утверждении концепции развития в Республике Беларусь системы безналичных расчетов по розничным платежам до 2010 года» г.

8.  Письмо Национального Банка Республики Беларусь «О представлении отчетности по форме 1913 «Сведения о развитии системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек» г. (в редакции письма Национального Банка Республики Беларусь г.).

9.  Правила совершения операций с банковскими пластиковыми карточками в Беларусбанк» (протокол заседания Правления Беларусбанк» г.) (с изменениями и дополнениями по состоянию на 17.02.2008 г.).

10.  и др. Автоматизированные системы безналичных расчетов: учебное пособие / - Минск: БГЭУ, 2004.- 278 с.

11.  Дадалко и кредит. Курс Лекций / – Минск: Армита-Маркетинг, 1999. – 288 с.

12.  , Томкович операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов / Под. Ред. - Минск: Амалфея, 2003 .- 752 с.

13.  Кохнович , кредит, банки: учеб.-метод. комплекс.-2-е изд. / – Минск: Изд-во МИУ, 2008.- 260 с.

14.  Кравцова , кредит, банки / Под ред. - Минск: БГЭУ, 2003.- 527 с.

15.  Кравцова деятельности коммерческих банков: учебник. -3 изд-е / – Минск: БГЭУ, 2008. – 478 с.

16.  Пупликов дело: вопросы и ответы Справочное пособие / Под ред. .- Минск. ООО"Банковское дело", 2003.- 148 с.

17.  Пупликов операции: учебное пособие / – Минск: Высшая школа, 2003. – 351 с.

18.  Стефанович, системы бухгалтерского учета и отчетности в банках Республики Беларусь / – Минск: Издательский центр БГУ, 2007. – 180 с.

19.  Тарасов . Кредит. Банки: учебное пособие / – Минск: Мисанта, 2003. – 512 с.

20.  Тищенко . Кредит. Банки / – Минск: «Экоперспектива», 2004. – 92 с..

21.  Ханкевич право Республики Беларусь (Практическое пособие) / - Минск: Молодежное научное общество, 2000. - 183 с.

22.  Ясинский банковского дела: учебное пособие / . – Минск: Тесей, 1999.- 448 с.

23.  , азвитие в Республике Беларусь системы безналичных расчетов с использованием электронных платежных инструментов // Вестник Ассоциации белорусских банков.- 2005.- № 29.- с. 19-22.

24.  Боговик системы расчетов с использованием пластиковых карточек // Наш банк сегодня.- 2008.- № 4.- с. 3

25.  Зубарев центр как составляющая часть системы безналичных расчетов // Банкаўскі веснік.- 2003.- № 4- с. 32-33

26.  Безналичные расчеты с использованием банковских платежных карт в Республике Беларусь // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке.- 2007.- № 4.- с. 80-88.