Дипломная работа на тему: «Овердрафтное кредитование» (стр. 7 )

Одновременно значительно улучшились финансовые характеристики работы. Так, более чем вдвое по сравнению с 2005 годом увеличилась ресурсная база и кредитный портфель банка, в два с половиной раза - доходная часть. Количество счетов по состоянию на 01.01.2008 г – 2109 клиент - юридических лица включая индивидуальных предпринимателей, а физических лиц – более 462000 счетов. Структура состава клиентов выглядит следующим образом:

-- коммерческие организации – 274 или 13%;

-- некоммерческие организации – 823 или 39%

-- индивидуальные предприниматели –941 или 45%

-- органы государственного управления – 71 или 3%

Остатки средств на счетах клиентов за прошедший 2008 год по сравнению с 2007 годом увеличились на 2,1 млрд. руб. или на 57 %, в т. ч. в белорусских рублях – 1,6 и в иностранной валюте – 0,5 млрд. руб.

Кредитный портфель Беларусбанка» признан одним из самых качественных в банковской системе страны. Банк эффективно работает на фондовом, денежном и валютном рынках, традиционно оставаясь в числе основных банков.

Процентный спрэд (разность между средним уровнем процента полученного по доходным активам и уплаченного по обязательствам) у данного банка также самый высокий (5,91% при среднем уровне в системе - 2,15%). Банк занимает первое место по чистой процентной марже (т. е. чистому процентному доходу) деленной на доходные активы - 9,31% (средняя - 3,49 %). Положение Беларусбанк» в системе белорусских банков на 01.01.2008 года отражены в таблице 2.1.

Таблица 2.1

Рейтинг 8 белорусских банков на 1 января 2008 года

	Название банка	Активы Млн. руб.	Кредиты клиентам	Удельный Вес	Собственный капитал
1	Беларусбанк»	3469,7	2319	66,8	515,2
2		874	667,6	76,4	396,1
3		802,8	400,7	49,9	153,3
4		585,8	330,2	56,4	95,3
5		553,6	298,6	53,9	89,3
6		474,5	275,5	58,1	62
7		253	176,2	69,6	24,4
8		135,1	68	50	25,3

Беларусбанк» занимает лидирующее место среди белорусских банков по многим параметрам. Банком кредитуются ведущие предприятия различных отраслей народного хозяйства (структура кредитных вложений представлена на рис.2.1.)

Рис. 2.1. Структура кредитных вложений филиала № 000 Беларусбанк»

Источник: собственная разработка автора на основе статистических данных по филиалу № 000 Беларусбанк»

Из данного рисунка видно, что наибольший удельный вес в кредитном портфеле занимает кредитование физических лиц – 60%, кредитные вложения в промышленность –30%.

По состоянию на 1 января 2008 года кредитные вложения клиентам достигли 27 млрд. руб., что составляет 44% активов. По сравнению с началом года ссудная задолженность увеличилась в 1,9 раза, ее доля в активах банка возросла за год с 33% до 44%. За 2008 год банком было осуществлено 1750 кредитных операций на сумму 261 млрд. руб., включая кредитование юридических и физических лиц, вексельное кредитование, факторинг, лизинг, выдачу гарантий.

Остаток задолженности по кредитам, выданным физическим лицам по состоянию на 1 января 2008 года составил 905,6 млрд. рублей, увеличившись за год на 436,5 млрд. рублей, или 1,9 раза.

Стабильность положения на рынке финансовых услуг и высокое качество обслуживания стали основными факторами привлечения новых клиентов и деловых партнеров. Среди них – Районный узел почтовой связи, мясокомбинат», , Ошмянский льнозавод и другие.

За 2008 год эмитировано 364,4 тыс. пластиковых карточек, в том числе 162,1 тыс. карточек международной платежной системы MasterCard, 201,8 тыс. карточек системы VISA International и 568 карточек системы БелКарт.

Всего по состоянию на 1 января 2008 года в обращении находилось 2,1 млн. пластиковых карточек АСБ «Беларусбанк». На данном сегменте рынка доля Банка составляет 53,9 %.

Рис. 2.2. Динамика эмиссии пластиковых карточек в Беларусбанк» (в тыс. ед.)

Источник: собственная разработка автора на основе данных периодического издания «Банковский вестник»

Выполнение плана на 2008 по эмиссии карточек для использования на территории Республики Беларусь составило 137 % (план выполнен всеми учреждениями Банка), международных пластиковых карточек – 225,1 % (план не выполнен только филиалом № 000 г. Минска).

В отчетном периоде сохранилась тенденция роста среднедневных остатков средств на карт-счетах физических лиц. По состоянию на 01.01.2008 среднедневные остатки достигли 350,5 млрд. рублей и увеличились за отчетный период в 1,8 раза (Рис. 2.3).

Рис 2.3.Динамика среднедневных остатков на карт-счетах (млрд. руб.)

Источник: собственная разработка автора на основе данных периодического издания «Банковский вестник»

Среднедневной остаток средств, приходящийся на 1 пластиковую карточку, увеличился за 2008 год на 31,9 % и достиг 148,0 тыс. рублей (Рис. 2.4.).

Рис 2.4.Динамика среднедневных остатков на карт-счетах, приходящихся на одну пластиковую карточку (тыс. руб.)

Источник: собственная разработка автора на основе данных периодического издания «Банковский вестник»

На 01.01.2008 г. среднедневной остаток овердрафта по карт-счетам физических лиц составил 13,7 млрд. рублей, что на 1,5 млрд. рублей или 12,3 % больше прошлого года.

Объем безналичного оборота по пластиковым карточкам за 2008 год составил 452,4 млрд. руб. и по сравнению с 2007 годом увеличился на 284,3 млрд. рублей (Рис. 2.5).

Рис. 2.5. Динамика безналичного оборота по пластиковым карточкам (млрд. руб.)

Источник: собственная разработка автора

Доля безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек в общем объеме операций с карточками в декабре 2008 года увеличилась до 6,06 % (при 3,9 % в декабре 2007 года). Наибольшего показателя достигли филиалы г. Минска № 000 – 31,1%, № 511 – 11,6 %, наименьший показатель сложился у Гомельского областного управления – 5,07 % (Рис. 2.6).

Рис.2.6.Динамика доли безналичного оборота по пластиковым карточкам, %

Источник: собственная разработка автора на основе данных периодического издания «Банковский вестник»

Прирост комиссионных доходов от совершения безналичных операций с использованием банковских пластиковых карточек за 2008 год к объему фактически полученных доходов в 2007 году составил:

·  в предприятиях торговли и сервиса – 85,2 % (при плане не менее 80 %). Не выполнили задание Витебское областное (75 %), Минское (53,4 %) управления. Наибольшего показателя достигли Гомельское (137,5 %), Могилевское (128,3 %) областные управления;

·  операторов связи – 116 % (при плане не менее 90 %). Задание выполнено всеми учреждениями банка. Наибольшего показателя достигли Брестское (161,7 %), Гродненское (138,5 %) областные управления, наименьший показатель сложился у филиала № 000 г. Минска – 24,9 %;

·  интернет-провайдеров – 309,4 % (при плане не менее 150 %). Наибольший показатель сложился у филиалов г. Минска №№ 000 и 520 - 501,2 % и 358 % соответственно);

·  коммунальных платежей – 237,6 % (при плане не менее 150 %).

С 01.08.2007 держателям пластиковых карточек, пользователям SMS - банкинга предоставлена возможность оплаты услуг РУП «Белтелеком» посредством отправки SMS - сообщений с мобильного телефона.

Перечень предоставляемых услуг филиалом включает в себя практически все операции, разрешенные Национальным Банком Республики Беларусь:

·  привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

·  размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

·  открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

·  осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов;

·  валютно-обменные операции;

·  выдача банковских гарантий;

·  выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;

·  финансирование под уступку денежного требования (факторинг);

Помимо указанных выше банковских операций банк, в соответствии с законодательством Республики Беларусь, осуществляет следующие виды деятельности:

·  поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме;

·  приобретение права (требования) исполнения обязательств в денежной форме от третьих лиц;

·  операции (сделки) с драгоценными металлами и драгоценными камнями, не предусмотренные выше;

·  финансовую аренду (лизинг);

·  операции с использованием банковских пластиковых карточек;

·  консультационные и информационные услуги;

·  перевозку денежной наличности, валютных и других ценностей;

Беларусбанк» в 2008 году стабильно сохранял устойчивые позиции в банковском секторе, успешно поддерживал свой рейтинг и доверие в деловом мире, укрепил высокий престиж среди коллег и партнеров, добился новых несомненных успехов в различных сферах деятельности.

2.2. Анализ деятельности филиала № 000 Беларусбанк» по операциям овердрафтного кредитования