Рабочая тетрадь (стр. 10 )

План поступления и расходования денежных средств

Янв.

Февр.

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сент.

Окт.

Ноябрь

Дек.

Итого за год

Денежные потоки по операционной деятельности:

Поступление денежных средств от реализации продукции

Прочие поступления денежных средств в процессе операционной деятельности

Итого валовой положительных денежный поток по операционной деятельности (поступление денежных средств)

Затраты денежных средств на производство и реализацию продукции (без амортизационных отчислений)

Налоги и сборы, уплачиваемые за счет доходов (входящие в цену продукции)

Налоги и сборы, уплачиваемые за счет прибыли

Итого валовой отрицательный денежный поток по операционной деятельности (расходование денежных средств)

Сумма чистого денежного потока по операционной деятельности

Денежные потоки по инвестиционной деятельности

Поступление денежных средств от реализации основных средств и нематериальных активов

Поступление денежных средств от реализации долгосрочных финансовых инструментов инвестиционного портфеля.

Поступление денежных средств от планируемой реализации ранее выкупленных собственных акций

Прогнозируемая сумма дивидендов и процентов по долгосрочным финансовым инструментам инвестиционного портфеля

Итого валовой положительный денежный поток по инвестиционной деятельности (поступление денежных средств)

Приобретение основных средств

Прирост незавершенного капитального строительства

Приобретение нематериальных активов

Приобретение долгосрочных финансовых инструментов инвестиционного портфеля

Планируемый выкуп собственных акций

Итого валовой отрицательный денежный поток по инвестиционной деятельности (расходование денежных средств)

Сумма чистого денежного потока по инвестиционной деятельности.

Денежные потоки по финансовой деятельности

Дополнительно привлекаемый из внешних источников собственный акционерный или паевой капитал

Дополнительно привлекаемые долгосрочные кредиты и займы

Дополнительно привлекаемые краткосрочные кредиты и займы

Прогнозируемое поступление средств в порядке безвозмездного целевого финансирования

Итого валовой положительный денежный поток по финансовой деятельности (поступление денежных средств)

Выплата (погашение) основного долга по долгосрочным кредитам и займам

Выплата (погашение) основного долга по краткосрочным кредитам и займам

Прогнозируемые к выплате дивиденды (проценты) собственникам (акционерам) предприятия

Итого валовой отрицательный денежный поток по финансовой деятельности (выплата денежных средств)

Сумма чистого денежного потока по финансовой деятельности

Денежные потоки в целом по предприятию

Остаток денежных средств на начало периода

Валовой положительный денежный поток (поступление денежных средств)

Валовой отрицательный денежный поток (расходование денежных средств)

Чистый денежный поток

Остаток денежных средств на конец периода.

4. Баланс активов и пассивов