Рисунок 178. Выписка из лицевого счета по учету внебюджетных средств (46н). Закладка «Раздел 3 Выбытия»
Верхняя таблица «Раздел 3 Выбытия» содержит поля, аналогичные полям верхней таблицы закладки «Раздел 1 Поступления» (см. выше).
В нижней таблице закладки содержатся следующие поля:
– Номер строки – порядковый номер строки документа.
– ППП – код по ведомственному классификатору расходов.
– ФКР – код по функциональному классификатору расходов.
– КЦСР – код по классификатору целевых статей расходов.
– КВР – код по классификатору видов расходов.
– ЭКР – код по экономическому классификатору расходов.
– КИВнФ – значение по классификатору источников внешнего финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации.
– КИВФ – значение по классификатору источников внутреннего финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации.
– КД – код дополнительной классификации, указывающий на источник образования дохода от внебюджетной деятельности.
– Направление использования – направление использования суммы по строке.
– Сумма по классификации – сумма выбытий по данной классификации.
– В том числе восстановлено – указывается сумма возврата доходов (списание со счета бюджета) по данной классификации.
– Примечание – примечание к строке росписи.
Рисунок 179. Выписка из лицевого счета по учету внебюджетных средств (46н). Закладка «Дополнительно»
На закладке «Дополнительно» указываются следующие данные:
– Должность – должность ответственного исполнителя.
– ФИО – ФИО ответственного исполнителя.
– Телефон – телефон ответственного исполнителя.
В нижней части формы имеются поля:
– Основание – основание формирования документа.
– Сообщение – текстовое пояснение к документу.
При нажатии на кнопку «Подробно…» откроется окно «Сообщение принимающей стороны», где может содержаться дополнительная текстовая информация, касающаяся документа. Для закрытия формы нажимается кнопка «Закрыть».
10.4 Лицевой счет по учету внебюджетных средств (46н)
ТОФК ежемесячно, не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в целях осуществления сверки остатков и операций по движению средств на лицевом счете ПБС, предоставляет копию лицевого счета по учету внебюджетных средств в рамках инструкции 46Н.
На внебюджетном лицевом счете по инструкции 46Н подлежат отражению остатки средств, полученных из внебюджетных источников на начало года и на отчетную дату, а также роспись по кодам бюджетной классификации по поступлениям и выбытиям средств, полученных из внебюджетных источников.
Доставка информации о лицевом счете ПБС по учету ВБС осуществляется при помощи ЭД «Лицевой счет по учету внебюджетных средств (46н)». Документ доставляется от ТОФК до ПБС.
Для работы с выписками из лицевого счета по учету ВБС следует выбрать пункт меню Документы→Внебюджетные средства (46н)→Лицевые счета по учету внебюджетных средств (46н). Появится экранная форма, представленная на Рисунке 180.
Рисунок 180. Окно работы с лицевыми счетами по учету внебюджетных средств (46н)
По умолчанию в списке отражаются только те документы, которые удовлетворяют условиям отбора, приведенным на панели фильтрации. Можно как расширить, так и уменьшить диапазон видимых документов с помощью задания условий фильтра.
Документ имеет вид, представленный на Рисунке 181. Документ открывается двойным щелчком «мыши» по строке таблицы документов или по кнопке 
.
Рисунок 181. Лицевой счет по учету внебюджетных средств (46н). Закладка «Основные»
В заголовочной части документа имеются поля:
– Отчетная дата – отчетная дата, на которую формируется документ.
В полях закладки «Основные» представлены следующие данные:
– Номер лицевого счета – номер счета, по которому сформирована выписка.
– Номер счета бюджета – номер счета бюджета (20 знаков КБК и 6 знаков бюджетного (бухгалтерского) счета).
Блок полей «Отправитель»:
– ТОФК – код ТОФК и его наименование (поле справа) отправителя выписки.
Блок полей «Получатель»:
– ПБС – код и наименование ПБС (поле справа) получателя, по лицевому счету которого сформирована выписка.
– ГРБС – код и наименование (поле справа) вышестоящего главного распорядителя бюджетных средств.
– Остаток на начало года – рассчитанный остаток средств на счете на начало года.
– В том числе без права расходования на начало года – сумма без права расходования на начало года.
– Остаток на отчетную дату – остаток средств на счете на конец отчетной даты.
– В том числе без права расходования на конец года– сумма без права расходования на конец дня.
– Раздел 1. Итого – итоговые показатели по Разделу 1 «Поступления».
― Поступления – итоговая сумма поступлений по Разделу 1.
― Возврат дохода – итоговая сумма возвращенных средств по Разделу 1.
― Утверждено по смете – сумма, утвержденная по смете за отчетный период.
– Раздел 2. Итого – итоговые показатели по Разделу 2 «Выбытия».
― Поступления – итоговая сумма по Разделу 2.
― Возврат дохода – итоговая сумма возвращенных средств по Разделу 2.
― Утверждено по смете – сумма, утвержденная по смете за отчетный период.
На закладке «Раздел 1 Поступления» содержатся строки росписи сумм поступлений на лицевой счет по учету ВБС.
Рисунок 182. Выписка из лицевого счета по учету внебюджетных средств (46н). Закладка «Раздел 1 Поступления»
В верхней таблице документов содержатся следующие поля:
– Номер строки – порядковый номер строки.
– КИВнФ – значение по классификатору источников внешнего финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации.
– КИВФ – значение по классификатору источников внутреннего финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации.
– Код дохода – код дохода, указывающий на источник образования дохода от внебюджетной деятельности.
– Доп. КР – дополнительная бюджетная классификация.
– Источник образования ср-в – наименование источника образования средств.
Примечание: Заполняется либо код дохода, либо код источника.
– Утверждено по смете – сумма по смете по данной классификации.
– Всего – сумма поступлений по данной классификации.
– В том числе возврат доходов – указывается сумма возврата доходов (списание со счета бюджета) по данной классификации.
– В том числе без права расходования – указывается сумма без права расходования по данной классификации.
– Примечание – примечание к строке росписи.
На закладке «Раздел 2 Выбытия» представлена роспись сумм выбытий с лицевого счета по учету ВБС в разрезе полных кодов бюджетной классификации.
Рисунок 183. Лицевой счет по учету внебюджетных средств (46н). Закладка «Раздел 2 Выбытия»
Закладка «Раздел 2 Выбытия» содержит следующие поля:
– Номер строки – порядковый номер строки документа.
– КВСР – код по ведомственному классификатору расходов.
– КФСР – код по функциональному классификатору расходов.
– КЦСР – код по классификатору целевых статей расходов.
– КВР – код по классификатору видов расходов.
– КЭСР – код по экономическому классификатору расходов.
– КИВнФ – значение по классификатору источников внешнего финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации.
– КИВФ – значение по классификатору источников внутреннего финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации.
– Доп классификация– дополнительная бюджетная классификация.
– Направление использования ср-в – направление использования суммы по строке.
– Утв. по смете – утвержденная сумма по смете по данной классификации.
– Сальдо – сумма выбытий по данной классификации.
– В том числе восстановлено – указывается сумма возврата доходов (списание со счета бюджета) по данной классификации.
– Примечание – примечание к строке росписи.
На закладке «Раздел 3 Прочие платежи» представлена роспись сумм выбытий с лицевого счета по учету ВБС по прочим платежам в разрезе полных кодов бюджетной классификации.
Рисунок 184. Лицевой счет по учету внебюджетных средств (46н). Закладка «Раздел 3 Прочие платежи»
Закладка «Раздел 3 Прочие платежи» содержит следующие поля:
– Номер строки – порядковый номер строки документа.
– КВСР – код по ведомственному классификатору расходов.
– КФСР – код по функциональному классификатору расходов.
– КЦСР – код по классификатору целевых статей расходов.
– КВР – код по классификатору видов расходов.
– КЭСР – код по экономическому классификатору расходов.
– КИВнФ – значение по классификатору источников внешнего финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации.
– КИВФ – значение по классификатору источников внутреннего финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации.
– Код дохода – код дохода, указывающий на источник образования дохода от внебюджетной деятельности.
– Доп классификация– дополнительная бюджетная классификация.
– Направление использования ср-в – направление использования суммы по строке.
Примечание: Заполняется либо код дохода, либо код источника, либо расходная классификация.
– Утв. по смете – утвержденная сумма по смете по данной классификации.
– Сальдо – сумма выбытий по данной классификации.
– В том числе восстановлено – указывается сумма возврата доходов (списание со счета бюджета) по данной классификации.
– Примечание – примечание к строке росписи.
Рисунок 185. Лицевой счет по учету внебюджетных средств (46н). Закладка «Дополнительно»
На закладке «Дополнительно» указываются следующие данные:
– Должность – должность ответственного исполнителя.
– ФИО – ФИО ответственного исполнителя.
– Телефон – телефон ответственного исполнителя.
В нижней части формы имеются поля:
– Основание – основание формирования документа.
– Сообщение – текстовое пояснение к документу.
При нажатии на кнопку «Подробно…» откроется окно «Сообщение принимающей стороны», где может содержаться дополнительная текстовая информация, касающаяся документа. Для закрытия формы нажимается кнопка «Закрыть».
11 Отражение операций по источникам финансирования дефицита федерального бюджета согласно порядку 11Н
11.1 Уведомления о бюджетных назначениях и объемах финансирования
Для доведения бюджетных назначений и объемов финансирования от ОФК до РБС/ПБС используется электронный документ «Уведомление о бюджетных назначениях и объемах финансирования».
«Уведомление о бюджетных назначениях и объемах финансирования» импортируется из АС ОФК и отсылается с сервера ОФК клиентам РБС/ПБС.
На сервер ОФК поступают ЭД «Уведомление о бюджетных назначениях и объемах финансирования» из внешней системы от БУ, ЦАФК, других ФК. Уведомления обрабатываются на сервере ОФК и отправляются клиентам РБС/ПБС. В связи с этим Уведомления делятся на Входящие и Исходящие и доступны в пунктах меню Документы→Источники→ Уведомление о бюджетных назначениях и объемах финансирования (входящие) и Документы→Источники→ Уведомление о бюджетных назначениях и объемах финансирования (исходящие) соответственно. В пункт меню Документы→Источники→ Уведомление о бюджетных назначениях и объемах финансирования (все) попадают все уведомления. Формы представления данных для всех уведомлений идентичны. Экранная форма списка Уведомлений о бюджетных назначениях и объемах финансирования представлена на Рисунке 186.
Рисунок 186. Окно работы с уведомлениями о бюджетных назначениях и объемах финансирования
По умолчанию в списке отражаются только те документы, которые удовлетворяют условиям отбора, приведенным на панели фильтрации. Можно как расширить, так и уменьшить диапазон видимых документов с помощью задания условий фильтра.
Уведомление о бюджетных назначениях и объемах финансирования имеет вид, представленный на Рисунке 187. Документ открывается двойным щелчком «мыши» по строке таблицы документов или по кнопке .
Рисунок 187. Уведомление о бюджетных назначениях и объемах финансирования. Закладка «Основные»
Форма «Уведомление о бюджетных назначениях и объемах финансирования» состоит из трех закладок и общей информационной части.
В верхней части формы имеются поля:
– Номер – номер документа.
– Дата – дата документа.
– Дата введ. – дата введения документа в действие.
– Дата формир. файла – дата формирования документа.
– Формат – формат документа: полный или сокращенный.
– Вид – вид документа определяет валюту документа – рублевое или валютное.
– Тип – АРМ создания документа: территориального администратора или органа ФК.
В поля закладки «Основные» введены следующие данные:
Блок полей «Отправитель»:
– ТОФК – код и наименование ТОФК отправителя документа.
– Админ. (террит. админ) – код и наименование администратора/территориального администратора (отправителя документа).
Блок полей «Получатель»:
– ТОФК – код ТОФК получателя документа.
– Админ. (террит. админ) – код и наименование администратора поступлений (получателя документа).
Блок полей «Составитель уведомления»:
– Администратор – код и наименование (поле справа) администратора (составителя документа).
– Территориальный администратор – код и наименование (поле справа) территориального администратора составителя документа.
– Откуда – код и наименование (поле справа) ТОФК составителя документа.
Блок полей «Кому»:
– Администратор – код и наименование (поле справа) администратора (получателя документа).
– Территориальный администратор – код и наименование (поле справа) территориального администратора получателя документа.
– Куда – код и наименование (поле справа) ТОФК получателя документа.
На закладке «Бюджетные назначения и объемы финансирования» отражены статьи бюджетного назначения финансирования согласно классификаторам источников финансирования дефицитов бюджета.
Рисунок 188. Уведомление о бюджетных назначениях и объемах финансирования. Закладка «Бюджетные назначения и объемы финансирования»
Для просмотра строки бюджетной росписи необходимо нажать кнопку . Откроется форма «Строка уведомления о бюджетных назначениях и объемах финансирования»:
Рисунок 189. Строка уведомления о бюджетных назначениях и объемах финансирования
Форма содержит следующие поля:
– Код КИВнФ – код по классификатору источников внешнего финансирования дефицита бюджета.
– Код КИВФ – код по классификатору источников внутреннего финансирования дефицита бюджета.
– Бюджетные назначения – сумма бюджетного назначения по указанной классификации на год.
– Изменение бюджетных назначений – текущее изменение объема бюджетных назначений по указанной классификации.
– Финансирование – сумма финансирования по указанной классификации на год.
– Изменение финансирования – изменение объема финансирования по указной классификации.
– Примечание – любая дополнительная текстовая информация по данной строке.
В нижней части закладки «Бюджетные назначения и объемы финансирования» отображается общая информация итоговых строк в полях группы «Итого».
На третьей закладке «Дополнительно» (190) представлена информация о руководителях:
Рисунок 190. Уведомление о бюджетных назначениях и объемах финансирования. Закладка «Дополнительно»
Блок полей «Руководство»:
– ФИО руководителя – ФИО руководителя организации.
– ФИО глав. бухгалтера – ФИО главного бухгалтера организации.
Блок полей «Ответственный исполнитель»:
– ФИО – ФИО ответственного сотрудника отправителя документа.
– Должность – должность ответственного сотрудника.
– Телефон – контактный телефон ответственного сотрудника.
В нижней части формы имеется поле:
– Специальные указания – специальные комментарии к документу.
При нажатии на кнопку «Подробно…» откроется окно «Сообщение принимающей стороны», где может содержаться дополнительная текстовая информация, касающаяся документа. Для закрытия формы нажимается кнопка «Закрыть».
11.2 Справка о возврате уведомления о бюджетных назначениях и объемах финансирования
Для доведения информации о возврате уведомления о бюджетных назначений и объемов финансирования от ОФК до РБС (территориального администратора) используется электронный документ «Справка о возврате уведомления о бюджетных назначениях и объемах финансирования».
«Уведомление о бюджетных назначениях и объемах финансирования» импортируется из АС ОФК и отсылается с сервера ОФК клиентам РБС.
Для работы со справками о возврате уведомления о бюджетных назначениях следует выбрать пункт меню Документы→ Источники→Справки о возврате уведомления о бюджетных назначениях и объемах финансирования.
Появится экранная форма, представленная на Рисунке 191.
Рисунок 191. Окно работы со справками о возврате уведомления о бюджетных назначениях и объемах финансирования
По умолчанию в списке отражаются только те документы, которые удовлетворяют условиям отбора, приведенным на панели фильтрации. Можно как расширить, так и уменьшить диапазон видимых документов с помощью задания условий фильтра.
Справка о возврате уведомления о бюджетных назначениях и объемах финансирования имеет вид, представленный на Рисунке 192. Документ открывается двойным щелчком «мыши» по строке таблицы документов или по кнопке .
Рисунок 192. Справка о возврате уведомления о бюджетных назначениях и объемах финансирования. Закладка «Основные»
Форма «Справка о возврате уведомления о бюджетных назначениях и объемах финансирования» состоит из двух закладок и общей информационной части.
В верхней части формы имеются поля:
– Номер – номер справки.
– Дата – дата документа.
– Дата формирования – дата формирования документа.
В поля закладки «Основные» введены следующие данные:
Блок полей «Отправитель»:
– ТОФК – код и наименование ТОФК отправителя справки.
Блок полей «Получатель»:
– Админ. (террит. админ) – код и наименование администратора (получателя справки).
– Администратор – код и наименование администратора, которому предназначена справка (ГРБС).
– Террит. администратор – код и наименование территориального администратора, которому предназначена справка.
– ТОФК, не принявший на учет уведомление – код и наименование ТОФК, отказавшего уведомление.
– Номер – номер отказанного уведомления.
– Дата – дата отказанного уведомления.
Блок полей «Ответственный исполнитель»:
– Должность – должность ответственного сотрудника.
– ФИО – ФИО ответственного сотрудника.
На закладке «Бюджетные назначения и объемы финансирования» отражены статьи бюджетного назначения финансирования согласно классификаторам источников финансирования дефицитов бюджета.
Рисунок 193. Справка о возврате уведомления о бюджетных назначениях и объемах финансирования. Закладка «Бюджетные назначения и объемы финансирования»
На закладке имеются следующие поля:
– Код КИВнФ – код по классификатору источников внешнего финансирования дефицита бюджета.
– Код КИВФ – код по классификатору источников внутреннего финансирования дефицита бюджета.
– Изменение БН – текущее изменение объема бюджетных назначений по указанной классификации.
– Изменение финансирования – изменение объема финансирования по указанной классификации.
– Примечание – дополнительная информация.
В нижней части формы имеется поле:
– Основание – содержит основание отказа уведомления.
– Сообщение – дополнительная текстовая информация.
При нажатии на кнопку «Подробно…» откроется окно «Сообщение принимающей стороны», где может содержаться дополнительная текстовая информация, касающаяся документа. Для закрытия формы нажимается кнопка «Закрыть».
12 Бюджетный учет и отчетность
Отчетность по бухгалтерским регистрам бюджетного учета составляется на уровне ТОФК на основании загруженной от нижестоящего ОФК в СЭД первичной информации по платежным документам и первичной информации УФК, формирующего консолидированный отчет.
При формировании сводного отчета необходимо производить контроль с общими остатками на начало периода и на конец периода, значения которых указываются в структурированном файле обмена по уровня ОФК и по расчетным значениям для уровня ТОФК.
В АС ТОФК формируются электронные документы «Сводный реестр поступлений и выбытий средств бюджета» и «Справка», загружаются в СЭД ТОФК и доставляются на клиент ФО.
12.1 Сводный реестр поступлений и выбытий средств бюджета (форма 0511009)
Сводный реестр поступлений и выбытий средств бюджета формируется за операционный день на основании выписок со счетов, открытых органу Федерального казначейства на балансовом счете № 000(40204) от учреждений Центрального банка РФ или кредитных организаций. В реестре регистрируется каждая операция, отраженная в выписке банка.
Сводный реестр поступлений и выбытий формируется в АС ТОФК, загружается в СЭД ТОФК и предоставляется финансовому органу, с которым заключено соглашение о кассовом обслуживании.
Для работы со Сводным реестром следует выбрать пункт меню Документы→Бюджетный учет и отчетность→Сводный реестр поступлений и выбытий средств бюджета (форма 0511009). Появится экранная форма, представленная на 194.
Рисунок 194. Окно работы со сводными реестрами поступлений и выбытий средств бюджета
По умолчанию в списке отражаются только те документы, которые удовлетворяют условиям отбора, приведенным на панели фильтрации. Можно как расширить, так и уменьшить диапазон видимых документов с помощью задания условий фильтра.
Документ имеет вид, представленный на Рисунке 195. Документ открывается двойным щелчком «мыши» по строке таблицы документов или по кнопке .
Рисунок 195. Сводный реестр поступлений и выбытий средств бюджета. Закладка «Основные»
В заголовочной части документа имеются поля:
– Номер – номер документа.
– Дата – дата документа.
– Тип сводного реестра – тип документа – рублевое или валютное.
В полях закладки «Основные» представлены следующие данные:
– Наименование бюджета – наименование уровня бюджета.
– Номер счета – номер лицевого счета, по которому сформирован документ.
– ОКПО – код по ОКПО.
Блок полей «Отправитель»:
– ТОФК – код ТОФК и его наименование (поле справа) отправителя документа.
Блок полей «Получатель»:
– Финансовый орган – код и наименование (поле справа) уполномоченного финансового органа.
Блок полей «Сумма остатка»:
– на начало периода – указывается общая сумма остатка на начало периода формирования документа (сумма должна совпадать с суммой документа на конец периода, дата формирования которого предшествует дате формирования текущего документа).
– на конец периода – указывается общая сумма остатка на конец периода формирования документа (сумма должна совпадать с общей суммой по документам: сумма по документам по дебету счета плюс сумма по документам по кредиту счета).
– Наименование ОФК – наименование Отделения Федерального казначейства.
– Структурное подразделение – подразделение ОФК.
Рисунок 196. Сводный реестр поступлений и выбытий средств бюджета. Закладка «Поступления в бюджет»
На закладке «Поступления в бюджет» содержится список платежных документов, относящихся к поступлениям средств в бюджет по бюджетной классификации доходов и источников финансирования дефицита бюджета. В верхнем списке представлен список документов, в нижнем списке – строки бюджетной росписи документа.
Верхняя таблица содержит следующие поля:
– Номер строки – номер строки по порядку.
– Наим. документа – название платежного документа.
– Номер документа – номер платежного документа.
– Дата документа – дата платежного документа.
– ИНН адм-ра поступлений – ИНН администратора поступлений.
– КПП адм-ра поступлений – КПП администратора поступлений.
– Код ОКАТО – код по классификатору ОКАТО.
– ИНН плательщика – ИНН плательщика по платежному документу.
– КПП плательщика – КПП плательщика по платежному документу.
– Наим. по треб. банка – наименование плательщика по требованию банка.
– ИНН ОФК плательщика – ИНН Отделения Федерального казначейства плательщика (если отчет передается от ОФК в УФК).
– Наим. ОФК плательщика – наименование Отделения Федерального казначейства плательщика (если отчет передается от ОФК в УФК).
– Р/с плательщика – номер расчетного счета плательщика.
– Л/с плательщика – номер лицевого счета плательщика.
– БИК банка плательщика – банковский идентификационный код банка плательщика.
– Наим. банка плательщика – наименование банка плательщика.
– Наим. филиала банка плательщика – наименование филиала банка плательщика.
– К/с банка плательщика – номер корреспондентского счета банка плательщика.
– ИНН получателя – ИНН получателя по платежному документу.
– КПП получателя – КПП получателя по платежному документу.
– Наим. получ. по треб. банка – наименование получателя по требованию банка.
– ИНН ОФК получателя – ИНН Отделения Федерального казначейства получателя (если отчет передается от ОФК в УФК).
– Наим. ОФК получателя – наименование Отделения Федерального казначейства получателя (если отчет передается от ОФК в УФК).
– Р/с получателя – номер расчетного счета получателя.
– Л/с получателя – номер лицевого счета получателя.
– БИК банка получателя – банковский идентификационный код банка получателя.
– Наим. банка получателя – наименование банка получателя платежа.
– Наим. филиала банка получателя – наименование филиала банка получателя.
– К/с банка получателя – номер корреспондентского счета банка получателя.
– Назначение платежа – назначение платежа по платежному документу.
В нижней таблице имеются следующие поля:
– Номер строки – порядковый номер строки.
– ППП – код по ведомственному классификатору расходов. Заполняется в случае, если документ расходный.
– ФКР – код по функциональному классификатору расходов. Заполняется в случае, если документ расходный.
– КЦСР – код по классификатору целевых статей расходов. Заполняется в случае, если документ расходный.
– КВР – код по классификатору видов расходов. Заполняется в случае, если документ расходный.
– ЭКР – код по экономическому классификатору расходов. Заполняется в случае, если документ расходный.
– КИВнФ – значение по классификатору источников внешнего финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации. Заполняется в случае, если документ оформляется для передачи и учета кода источника внешнего финансирования.
– КИВФ – значение по классификатору источников внутреннего финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации. Заполняется в случае, если документ оформляется для передачи и учета кода источника внутреннего финансирования.
– Код дохода – код дохода. Заполняется в случае, если документ доходный.
– Доп. КР – дополнительная бюджетная классификация.
– Код валюты – значение кода указывается в случае обслуживание счета в иностранной валюте.
– Субсчет по дебету – код субсчета бюджетного учета по дебету проводки операции платежного документа.
– Субсчет по кредиту – код субсчета бюджетного учета по кредиту проводки операции платежного документа.
– Сумма по КБК в рублях – итоговая сумма поступлений по данному платежному документу по указанной бюджетной классификации в рублях.
– Сумма по КБК в валюте – итоговая сумма поступлений по данному платежному документу по указанной бюджетной классификации в иностранной валюте.
В нижней части закладки содержатся поля итоговых сумм по платежным документам:
– Итог суммы (в рублях)
― По дебету – отражается сумма в рублях по дебету отобранных платежных документов (платежное поручение). Отбираются платежные документы по бухгалтерской проводке, в которых по дебету используются счета 0 307 00 000.
― По кредиту – отражается сумма в рублях по дебету отобранных платежных документов (платежное поручение). Отбираются платежные документы по бухгалтерской проводке, в которых по кредиту используются счета 0 307 00 000.
– Итог суммы (в валюте)
― По дебету – итоговая сумма в валюте по дебету. Значение суммы заполняется в случае обслуживания счета в иностранной валюте и не заполняется при обслуживании счета в валюте Российской Федерации. Указывается значение суммы в иностранной валюте.
― По кредиту – итоговая сумма в валюте по кредиту. Значение суммы заполняется в случае обслуживания счета в иностранной валюте и не заполняется при обслуживании счета в валюте Российской Федерации. Указывается значение суммы в иностранной валюте.
Рисунок 197. Сводный реестр поступлений и выбытий средств бюджета. Закладка «Выбытия из бюджета»
На закладке «Выбытия из бюджета» содержится список платежных документов, относящихся к выбытиям средств бюджета (по классификации расходов и источников финансирования средств), а также по восстановлению выбытий средств бюджета на балансовые счета. В верхнем списке представлен список документов, в нижнем списке – строки бюджетной росписи документа.
Верхняя таблица содержит следующие поля:
– Номер строки – номер строки по порядку.
– Наим. документа – название платежного документа.
– Номер документа – номер платежного документа.
– Дата документа – дата платежного документа.
– ИНН адм-ра поступлений – ИНН администратора поступлений.
– КПП адм-ра поступлений – КПП администратора поступлений.
– Код ОКАТО – код по классификатору ОКАТО.
– ИНН плательщика – ИНН плательщика по платежному документу.
– КПП плательщика – КПП плательщика по платежному документу.
– Наим. по треб. банка – наименование плательщика по требованию банка.
– ИНН ОФК плательщика – ИНН Отделения Федерального казначейства плательщика (если отчет передается от ОФК в УФК).
– Наим. ОФК плательщика – наименование Отделения Федерального казначейства плательщика (если отчет передается от ОФК в УФК).
– Р/с плательщика – номер расчетного счета плательщика.
– Л/с плательщика – номер лицевого счета плательщика.
– БИК банка плательщика – банковский идентификационный код банка плательщика.
– Наим. банка плательщика – наименование банка плательщика.
– Наим. филиала банка плательщика – наименование филиала банка плательщика.
– К/с банка плательщика – номер корреспондентского счета банка плательщика.
– ИНН получателя – ИНН получателя по платежному документу.
– КПП получателя – КПП получателя по платежному документу.
– Наим. получ. по треб. банка – наименование получателя по требованию банка.
– ИНН ОФК получателя – ИНН Отделения Федерального казначейства получателя (если отчет передается от ОФК в УФК).
– Наим. ОФК получателя – наименование Отделения Федерального казначейства получателя (если отчет передается от ОФК в УФК).
– Р/с получателя – номер расчетного счета получателя.
– Л/с получателя – номер лицевого счета получателя.
– БИК банка получателя – банковский идентификационный код банка получателя.
– Наим. банка получателя – наименование банка получателя платежа.
– Наим. филиала банка получателя – наименование филиала банка получателя.
– К/с банка получателя – номер корреспондентского счета банка получателя.
– Назначение платежа – назначение платежа по платежному документу.
В нижней таблице имеются следующие поля:
– Номер строки – порядковый номер строки.
– ППП – код по ведомственному классификатору расходов. Заполняется в случае, если документ расходный.
– ФКР – код по функциональному классификатору расходов. Заполняется в случае, если документ расходный.
– КЦСР – код по классификатору целевых статей расходов. Заполняется в случае, если документ расходный.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 |
