Учет основных средств (162) (стр. 13 )

Результат

Отчет создает список счетов, отражая разницы. При обнаружении разниц их необходимо проанализировать перед началом следующего шага (закрытие года).

4.7.7  Смена финансового года

Использование

С точки зрения системы смена финансового года отражает создание нового финансового года для балансовой единицы. При смене финансового года стоимость активов из прошлого финансового года кумулятивно переносится в новый финансовый год. После смены финансового года активы можно провести, используя даты валютирования нового финансового года. Однако в то же время можно продолжить выполнение проводок в предыдущем финансовом году при условии, что он не был закрыт при закрытии года.

Предпосылки

Смена финансового года может быть выполнена (даже в тестовом режиме) только для нового финансового года. Смену финансового года можно выполнить только начиная с последнего месяца старого финансового года. Перед тем как получить возможность смены финансового года ГГГГ, необходимо, чтобы финансовый год ГГГГ-2 уже был закрыт. Не более двух финансовых лет может быть открыто для проводки одновременно.

Выполнение проводки бизнес-транзакций в новом году невозможно до смены финансового года. Выполнение проводок в старом финансовом году можно продолжить даже после смены финансового года. Система автоматически исправляет любые суммы, которые уже были перенесены и затрагивались проводками в прошлом.

Для повышения производительности смена финансового года должна выполняться в фоновом режиме. Не в фоновом режиме можно выполнять проверочные запуски с количеством основных средств, не превышающим 1000.

Последовательность шагов

1.  Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:

Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI)

Меню SAP ECC	Учет и отчетность ® Финансы ® Основные средства ® Периодические работы ® Смена финансового года
Код транзакции	AJRW

Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль

Бизнес-роль	Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S)
Меню бизнес-роли	Учет основных средств ® Периодические работы по закрытию периода ® Смена финансового года

2.  На экране ОснСр: смена ФинГоды введите следующие данные:

Имя поля	Описание	Действие пользователя и значения	Примечание
Балансовая единица		1000
Новый ФинГод		<Текущий финансовый год +1>
Тестовый прогон		<Деактивировать>	Активируйте этот шаг, если необходимо проверить изменения.

3.  Выберите Выполнить.

4.  Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI).

Или

Выберите Выход (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client).

Если для балансовой единицы задано значение БЕ продуктивна (статус балансовой единицы не указан), выполнить смену финансового года будет невозможно до последнего месяца текущего финансового года (в режиме обновления). Если балансовая единица является проверочной (состояние балансовой единицы = 2), менять финансовый год можно в любое время по мере необходимости. Состояние балансовой единицы устанавливается в пользовательских настройках для модуля Учет активов.

Однако одновременно может быть открыто не более двух финансовых лет.

Выполняйте смену финансового года в режиме проверки. Если в системе находится более 1000 основных средств, программу необходимо запустить, выбрав Программа ® Фоновое выполнение. Раздел, содержащий сведения о прогонах проводок амортизации, содержит данные о мониторинге задач и спуле. Если в системе находится менее 1000 основных средств, запустить отчет можно в интерактивном режиме.

Результат

Если отчет запущен в режиме обновления, стоимость активов предыдущего финансового года суммарно переносится в новый финансовый год. Теперь проводки можно совершать в новом финансовом году.

4.7.8  Закрытие года

Использование

Программу закрытия года можно использовать для закрытия финансового года для одной или более балансовых единиц на основании учета. После закрытия финансового года проводка или изменение значений в модуле Учет активов становится невозможной (например, повторная калькуляция амортизации). Закрытый финансовый год всегда является следующим за последним закрытым финансовым годом. Текущий финансовый год закрыть невозможно.

Закрытие года в модуле Учет активов должно быть выполнено до закрытия года в модуле Бухгалтерия Главной книги.

Изменение финансового года в модуле Учет активов должно выполняться до его закрытия (SAP FI-AA).

Предпосылки

·  В целях повышения производительности закрытие финансового года необходимо выполнять в фоновом режиме. Поэтому программу необходимо запустить в фоновом режиме (на экране выбора программы: Программа ® Фоновое выполнение). Не в фоновом режиме можно выполнять проверочные запуски с числом основных средств, не превышающим 1000. Система закрывает финансовый год в балансовой единице, только если во время калькуляции амортизации не найдено ошибок (таких, как неверно определенные ключи амортизации).

·  Запланированная амортизация в областях амортизации, которые должны быть проведены, полностью проведена в главной книге.

·  Все поступления активов в финансовом году уже оприходованы.

Поскольку проверка не учитывает незавершенное капитальное строительство, можно предотвратить ее выполнение для этих активов посредством класса основного средства.

·  Все незавершенные активы (основные записи) завершены.

Система отражает все активы, не удовлетворяющие указанным выше условиям, в журнале закрытия года. В журнале также отражается причина возникновения этих ошибок.

Последовательность шагов

1.  Вызовите транзакцию с использованием одной из следующих возможностей навигации:

Вариант 1: графический интерфейс пользователя SAP (SAP GUI)

Меню SAP ECC	Учет и отчетность ® Финансы ® Основные средства ® Периодические работы ® Закрытие финансового года ® Выполнение
Код транзакции	AJAB

Вариант 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) через бизнес-роль

Бизнес-роль	Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S)
Меню бизнес-роли	Учет основных средств ® Периодические работы по закрытию периода ® Закрытие года

2.  На экране Закрытие года для БухУчета Оснсредств введите следующие сведения:

Имя поля	Описание	Действие пользователя и значения	Примечание
Балансовая единица		1000
Классы ОснСр: НезавКапСтроит
Закрываемый финансовый год		<Текущий финансовый год>
Тестовый прогон			Установите этот флажок, если закрытие необходимо запустить в режиме проверки.

3.  Выполните закрытие года и просмотрите журнал. Отчет можно выполнить в фоновом режиме. Раздел, содержащий сведения о прогонах проводок амортизации, содержит данные о мониторинге задач и спуле.

4.  Выберите Назад для возвращения в главное меню SAP Easy Access screen (SAP GUI).

Или

Выберите Выход (Shift+F3) и подтвердите сообщение нажав Да для возвращения на домашнюю страницу (SAP NetWeaver Business Client).

Выполненное закрытие года можно отменить. Это может понадобиться, если после выполнения всех операций будет обнаружено, что основные средства нуждаются в корректировке. Отменить закрытие года можно как для всей балансовой единицы, так и для каждой области амортизации.

5  Приложение

5.1  Сторнирование шагов процесса

Расчет незавершенного капитального строительства
Код транзакции (SAP GUI)	AIAB
Сторно:	Сторнирование документа
Код транзакции (SAP GUI)	AIST
Бизнес-роль	Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S)
Меню бизнес-роли	Учет основных средств ® Проводки ® Периодические работы ® Сторно расчета НКС
Примечание	Расчет сторнируется.

Проводки в Учете основных средств
Код транзакции (SAP GUI)	F-90, ABZON, F-92, ABAON, ABAVN, ABUMN, ABNAN, ABZU, ABMR, ABAA
Сторно:	Сторнирование документа
Код транзакции (SAP GUI)	AB08
Бизнес-роль	Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S)
Меню бизнес-роли	Учет основных средств ® Проводки ® Периодические работы s ® Сторно отдельных позиций
Примечание	Введите балансовую единицу, субномер и финансовый год ® Нажмите клавишу Ввод® Выберите Сторнировать

Проводки амортизации и запаса
Код транзакции (SAP GUI)	AFAB, AFAR, ASKBN, S_ALR_87099918
Сторно:	Сторнирование осуществляется в той же транзакции (обратная проводка, корректировка)
Код транзакции (SAP GUI)	AFAB, AFAR, ASKBN, S_ALR_87099918
Бизнес-роль	Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S)
Меню бизнес-роли	Учет основных средств ® Периодические работы по закрытию периода ® Расчет амортизации Учет основных средств ® Периодические работы по закрытию периода ® Перерасчет амортизации Учет основных средств ® Периодические работы по закрытию периода ® Периодические работы по основным средствам
Примечание

Проводки в Бухгалтерии кредиторов
Код транзакции (SAP GUI)	F-47, F-48
Сторно:	Индивидуальное сторно
Код транзакции (SAP GUI)	) FB08
Бизнес-роль	Бухгалтер по расчетам с поставщиками (SAP_NBPR_AP_CLERK_S)
Меню бизнес-роли

Проводки в Бухгалтерии кредиторов
Код транзакции (SAP GUI)	F-54
Сторно:	Отмена выравнивания
Код транзакции (SAP GUI)	FBRA
Бизнес-роль	Бухгалтер по расчетам с поставщиками (SAP_NBPR_AP_CLERK_S)
Меню бизнес-роли

Закрытие периода в Учете основных средств
Код транзакции (SAP GUI)	AJAB
Сторно:	Сбросить Балансовую единицу, Область оценки
Код транзакции (SAP GUI)	OAAQ, OAAR
Бизнес-роль	Бухгалтер по учету основных средств (SAP_NBPR_ASSET_S)
Меню бизнес-роли	Учет основных средств ® Периодические работы по закрытию периода ® FI-AA: Отмена закрытия года для БЕ Учет основных средств ® Периодические работы по закрытию периода ® FI-AA: Отмена закрытия года для областей оценок
Примечание

5.2  Отчеты SAP ERP

Использование

В таблице ниже содержится список отчетов, с помощью которых возможно получение дополнительной информации по бизнес процессам учета основных средств.

Вы можете найти подробное описание каждого отчета в следующих сценацриях:

·  Финансы: Отчеты для Финансов SAP ERP (221)

·  Логистика: Отчеты для Логистики SAP ERP (222)

Отчеты

Наименование отчета	Код транзакции (SAP GUI)	Бизнес роль (NWBC)	Путь бизнес роли (NWBC)	Комментарии
Запас основных средств	AR01	Бухгатер по основным средствам (SAP_NBPR_ASSET_S)	Учет основных средств ® Отчетность ® Запас основных средств ® Запас основных средств…	Отчет Запас основных средств сортируется по Классу ОС и Причине инвестиций. Другие варианты сортировки доступны через поле Вариант сортировки.
Инвентаризационная опись	S_ALR_87011981 и S_ALR_87011979	Бухгатер по основным средствам (SAP_NBPR_ASSET_S)	Учет основных средств ® Отчетность ® Запас основных средств ® Инвентаризационная опись …	Следующие два отчета доступны: Инвентаризационная опись по Классу основных средств и Инвентаризационная опись по МВЗ
История основного средства	S_ALR_87011990	Бухгатер по основным средствам (SAP_NBPR_ASSET_S)	Учет основных средств ® Отчетность ® Запас основных средств® История основного средства
Амортизация	S_ALR_87012004	Бухгатер по основным средствам (SAP_NBPR_ASSET_S)	Учет основных средств ® Отчетность ® Амортизация® Амортизация
Моделирование амортизации	S_ALR_87012936	Бухгатер по основным средствам (SAP_NBPR_ASSET_S)	Учет основных средств ® Отчетность ® Амортизация ® Моделирование амортизации
Изменения к Основной записи основного средства	S_ALR_87012037	Бухгатер по основным средствам (SAP_NBPR_ASSET_S)	Учет основных средств ® Основные данные® Основные средства ® Изменения к основной записи основного средства
Дневные операции	S_ALR_87012048, S_ALR_87012050 and S_ALR_87012052	Бухгатер по основным средствам (SAP_NBPR_ASSET_S)	Учет основных средств ® Отчетность ® Дневные операции ® Основное средство	Этот раздел включает 3 отчета: Операции с основными средствами Поступления основных средств Выбытия основных средств
История основного средства (график)	S_ALR_87012075	Бухгатер по основным средствам (SAP_NBPR_ASSET_S)	Учет основных средств ® Отчетность ® История основного средства (график)	Используется формуляр SAPscript YB_FIAA_F001.

5.3  Используемые формуляры

Наименование формуляра	Тип формуляра	Используется в процессе	Тип вывода	Техническое имя
История основного средства	SAPscript	Отчеты SAP ERP		YB_FIAA_F001