Регламент специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов Общества с ограниченной ответственностью «Центральный Сургутский Депозитарий» (стр. 2 )

3.6. Сроки передачи документов, установлены разделами 11 и 12 настоящего Регламента.

3.7. Электронные документы по содержанию должны соответствовать документам, составленным на бумажном носителе, требования к которым установлены настоящим Регламентом.

3.8. В электронные документы помимо реквизитов, содержащихся в соответствующей форме документа на бумажном носителе, могут быть включены дополнительные реквизиты, необходимые для обеспечения автоматизации процесса обработки электронных документов Специализированным депозитарием.

3.9. Для обеспечения авторства, целостности и конфиденциальности электронных документов в системе электронного документооборота используются сертифицированные средства криптографической защиты информации, обеспечивающие применение электронной подписи и шифрования электронных документов. К исполнению Специализированный депозитарий принимает только электронные документы, подписанные квалифицированной усиленной электронной подписью (далее – электронная подпись).

3.10. Электронные документы, подписанные электронной подписью, имеют равную юридическую силу с надлежащим образом оформленными документами на бумажном носителе, независимо от того, существуют ли такие документы на бумажном носителе или нет, только при соблюдении правил формирования и порядка передачи электронного документа, установленных соглашением об электронном документообороте и настоящим Регламентом.

3.11. Если в соответствии с федеральными законами, принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами или обычаем делового оборота документ должен быть заверен печатью, электронный документ, подписанный электронной подписью, признается равнозначным документу на бумажном носителе, подписанному собственноручной подписью и заверенному печатью.

3.12. Одной электронной подписью могут быть подписаны несколько связанных между собой электронных документов (пакет электронных документов). При подписании электронной подписью пакета электронных документов каждый из электронных документов, входящих в этот пакет, считается подписанным электронной подписью того вида, которой подписан пакет электронных документов.

3.13. В случае невозможности передачи электронных документов по системе электронного документооборота допускается передача электронных документов по электронной почте сети Интернет, на магнитном носителе или по другим согласованным между Специализированным депозитарием и Клиентами каналам связи, при этом порядок использования электронной подписи и шифрования не изменяется.

Раздел 4. Порядок выполнения учетных операций

4.1. Учет имущества акционерного инвестиционного фонда, имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда, осуществляется на основе первичных документов в отношении указанного имущества. Специализированный депозитарий обязан принимать и хранить копии всех первичных документов в отношении указанного имущества, а также подлинные экземпляры документов, подтверждающих права на недвижимое имущество, принадлежащее акционерному инвестиционному фонду или составляющее паевой инвестиционный фонд.

4.2. Специализированный депозитарий выполняет учетные операции на основании:

- информации, содержащейся в первичных документах, путем внесения в учетные регистры последовательных записей по мере поступления первичных документов в Специализированный депозитарий;

- информации об активах АИФ, ПИФ, НПФ, обязательствах и операциях с активами, полученной Специализированным депозитарием самостоятельно из иных источников, помимо первичных документов. В целях выполнения учетных операций Специализированным депозитарием могут использоваться имеющиеся у него или полученные им из иных источников, помимо первичных документов, сведения, включая:

- сведения об операциях по счету депо АИФ, ПИФ, НПФ, открытом в Специализированном депозитарии;

- сведения об операциях по банковскому счету АИФ, ПИФ, НПФ (если возможность предоставления такой информации Специализированному депозитарию кредитной организацией предусмотрена соглашением с Клиентами, а также договором (договорами), заключенным с кредитной организацией);

- сведения о сделках с ценными бумагами, составляющими активы АИФ, ПИФ, НПФ, совершенных на торгах организаторов торговли (если возможность представления такой информации организатором торговли Специализированному депозитарию предусмотрена соглашением с Клиентами, а также соглашением, заключенными с организатором торговли);

- сведения об условиях выпуска (эмиссии) и обращения ценных бумаг, составляющих активы АИФ, ПИФ, НПФ;

- сведения необходимые для определения рыночной стоимости активов АИФ, ПИФ, НПФ, включая сведения о результатах торгов у российских организаторов торговли, иностранных фондовых бирж;

- иные сведения, раскрытые в соответствии с законодательством Российской Федерации или полученные Специализированным депозитарием.

4.3. В процессе выполнения функций по учету имущества акционерного инвестиционного фонда, имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда, Специализированный депозитарий осуществляет ведение следующих журналов:

- регистрации входящих документов;

- учетного (журнал выдачи согласия);

- учета изменений в составе имущества.

4.4. Специализированный депозитарий осуществляет регистрацию документов, поступающих к нему в связи с осуществлением его деятельности, в день их поступления в журнале регистрации входящих документов.

4.5. Специализированный депозитарий осуществляет регистрацию каждого факта выдачи согласия на распоряжение имуществом акционерного инвестиционного фонда, имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда, в том числе на совершение сделок с указанным имуществом, в учетном журнале. Специализированный депозитарий осуществляет ведение учетного журнала отдельно по каждому АИФ, ПИФ, управляющей компании НПФ, а также последовательно по времени выдачи согласия на распоряжение имуществом.

4.6. Специализированный депозитарий осуществляет регистрацию каждого изменения в составе имущества АИФ, имущества, составляющего ПИФ, имущества, составляющего пенсионные резервы НПФ в журнале учета изменений в составе имущества. Ведение журнала учета изменений в составе имущества осуществляется отдельно по каждому АИФ, ПИФ, НПФ (в т. ч. управляющей компании НПФ) - в части пенсионных резервов, а также последовательно по времени поступления документов, подтверждающих указанные изменения.

4.7. Изменения в составе имущества, составляющего инвестиционные резервы акционерного инвестиционного фонда, паевой инвестиционный фонд, пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда, вносятся в журнал учета изменений в составе имущества в течение следующего рабочего дня с даты получения первичных документов, и отражаются датой, указанной в этих документах в качестве даты совершения сделок с активами Фонда.

4.8. Специализированный депозитарий каждый рабочий день составляет полный перечень имущества, составляющего инвестиционные резервы акционерного инвестиционного фонда, паевой инвестиционный фонд, пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда.

4.9. Специализированный депозитарий ведет журналы, указанные в п. 4.2. настоящего Регламента, а также составляет перечни имущества, в электронном виде (с использованием электронной базы данных) с возможностью формирования документов на бумажных носителях. Формы журналов содержатся в настоящем Регламенте.

Раздел 5. Порядок выполнения контрольных операций

5.1. Общие положения осуществления Специализированным депозитарием контрольных функций в части соблюдения НПФ, Управляющей компанией НПФ/АИФ/ПИФ установленных требований

Специализированный депозитарий осуществляет предварительный и/или последующий контроль.

Целью предварительного контроля является предотвращение возможных нарушений или ошибок в деятельности НПФ, Управляющей компании НПФ/АИФ/ПИФ.

Предварительный контроль осуществляется по мере поступления от Управляющей компании для согласования Специализированным депозитарием распоряжений о списании и перечислении или распоряжений о выдаче денежных средств с банковского счета или запросов о намерении совершить распоряжение имуществом, о намерении включить имущество в состав активов ПИФ, передаваемое в оплату инвестиционных паев при формировании ПИФ, или в оплату дополнительных инвестиционных паев ПИФ. К запросу могут прилагаться проекты документов, необходимых для принятия Специализированным депозитарием решения о выдаче согласия. Специализированный депозитарий вправе потребовать любые документы и информацию, необходимые ему для принятия решения о выдаче такого согласия.

По результатам предварительного контроля на основании анализа имеющихся у Специализированного депозитария и представленных Управляющей компанией документов на предмет соответствия предполагаемой сделки или операции установленным требованиям Специализированный депозитарий принимает решение о выдаче согласия или отказе в выдаче согласия на сделку или операцию.

Порядок и сроки направления Управляющей компанией запроса на проведение операции (операций) и выдачи Специализированным депозитарием согласия в связи с этим, установлены разделами 11 и 12 настоящего Регламента.

Целью последующего контроля является:

- выявление допущенных ошибок или нарушений (несоответствий) в деятельности НПФ, Управляющей компании НПФ/АИФ/ПИФ;

- подтверждение правильности расчета показателей требованиям законодательства Российской Федерации (стоимости чистых активов, расчетной стоимости инвестиционного пая);

- подтверждение правильности расчета количества выдаваемых инвестиционных паев, суммы денежной компенсации в связи с погашением инвестиционных паев, суммы денежных средств и стоимости иного имущества, передаваемых в состав другого ПИФ при обмене инвестиционных паев.

Результатом последующего контроля могут быть:

- согласование установленных отчетных форм НПФ, Управляющей компании НПФ/АИФ/ПИФ;

- формирование уведомления о выявленных в ходе осуществления контроля фактах выявления/ устранения/ неустранения нарушений (несоответствий).

5.2. Порядок осуществления Специализированным депозитарием контрольных функций по размещению средств пенсионных резервов