Бизнес-план организации предприятия по производству трехмерной техники «3D-Континент» (стр. 10 )

Рисунок 4.1 – Фрагмент производственного процесса (цех, в котором расположены пресс-формы и кран-балки)

       Предполагаемые объемы реализации представленной разработчиками продукции показаны в таблице 4.2.

Таблица 4.2 – Программа производства продукции

Годы проекта	Объем производства 3D телевизоров	Объем производства 3D мониторов	Объем производства съемочного оборудования	Всего, ед.
Кол-во, ед.	Средняя цена, руб.	Кол-во, ед.	Средняя цена, руб.	Кол-во, ед.	Средняя цена, руб.
1	15000	90 000	2000	20 000	1000	1500000	18000
2	30000	85 000	3000	17 000	1500	1400000	34500
3	45000	80 000	4500	16 000	2000	1300000	51500
Итого	90000	-	9500	-	4500	-	104000
Структура ассортимента продукции, %
1 год	83	11	6	100
2 год	87	9	4	100
3 год	87	9	4	100

Программа реализации основана на исследовании рынка трехмерных телевизоров и мониторов. Средняя цена выявлена на основе цен конкурентов и может варьироваться в зависимости от размера диагонали и изменения иных характеристик, влияющих на цену продукции.

Так, в первый год работы предполагаемая доля «3D-Континент» будет составлять 2%. Поскольку сразу реализовать достаточно большой объем продукции на российском рынке практически невозможно, можно попробовать выйти на рынки стран-соседей по СНГ. Кроме того, необходим определенный запас товаров. Таким образом,  планируемый объем реализации 3D телевизоров составит: в 1-й год – 15 000 ед.; во 2-й год – 30 000 ед.; в 3-й год – 45 000 ед.

Аналогично определяется планируемый объем реализации мониторов и съемочного оборудования. В перспективе, если планировать в течение последующих лет выход на мировой рынок, можно будет увеличить производство продукции в разы.

Рисунок 4.2 - Объем реализации продукции по годам

Важно также отметить, что наибольший удельный вес в ассортименте производимой продукции занимают телевизоры 83 %. Это обусловлено тенденциями рынка и наибольшим спросом на них. Изобразим схематически на рисунке 4.3 структуру ассортимента продукции по годам.

Рисунок 4.3 – Структура ассортимента продукции по годам

В таблице 4.4 определена потребность в затратах, необходимых для производства продукции. К основным материальным затратам относятся затраты на закупку компонентов для производства пластиковых деталей, микросхем и т. д. К прочим затратам относятся расходы на рекламу, прочие материальные затраты, в том числе расходы на электроэнергию, воду, упаковку продукции и т. п.

К необходимым прочим затратам относятся и арендные платежи за помещение завода. По результатам исследования найденных аналогов сумма арендных платежей в 1-й год за 1 кв. м в год составила 4671 рублей.

В соответствии с прогнозируемым уровнем инфляции в 2011 и 2012 годах арендная плата за 1 кв. м в год составит:

во второй год: 4671*1,06 = 4951,3 руб./м. кв.

в третий год: 4951,3*1,055 = 5224 руб./м. кв.

Таким образом, общие затраты на аренду производственного помещения площадью 1500 кв. м составят:

в первый год: 4671*1500 = 7006,5 тыс. руб.

во второй год: 4951,3*1500 = 7426,95 тыс. руб.

в третий год: 5224*1500 = 7836 тыс. руб.

Таблица 4.4 – Затраты на производство основного вида продукции – 3D телевизоров

Показатели	1-й год	2-й год	3-й год	Всего (тыс. руб.)
Сумма затрат, тыс. руб.	На один комплект тыс. руб.	Удельный вес элемента, %	Сумма затрат, тыс. руб.	На один комплект тыс. руб.	Удельный вес элемента, %	Сумма затрат, тыс. руб.	На один комплект тыс. руб.	Удельный вес элемента, %
Материальные затраты	364500	24,3	73	774000	25,8	82	1228500	27,3	86	2367000
Заработная плата	39342, 8	2,6	8	58591	2	6	77156,3	1,7	5	175090.1
Страховые взносы от ФОТ	13376,6	0,9	3	19921	0,7	2	26233,1	0,6	2	59530,7
Амортизация основных фондов	12141,5	0,8	2	14524	0,5	1,5	15251,6	0,3	1	41917,1
Прочие: - аренда   - реклама   - прочие затраты	67222,1 5815,4 58916,7 2490	4,6	14	76915,5 6461 65452 5002,5	2,5	8,5	79360,5 4794 67099,3 7467,2	1,8	6	223498,1
Всего	496583	33,2	100	943951, 5	31,5	100	1426501,5	31,7	100	2867035,3

Таблица 4.4.1 – Затраты на производство 3D мониторов

Показатели	1-й год	2-й год	3-й год	Всего (тыс. руб.)
Сумма затрат, тыс. руб.	На один комплект тыс. руб.	Удельный вес элемента, %	Сумма затрат, тыс. руб.	На один комплект тыс. руб.	Удельный вес элемента, %	Сумма затрат, тыс. руб.	На один комплект тыс. руб.	Удельный вес элемента, %
Материальные затраты	11 600	5,8	40	18 300	6,1	51	28 800	6,4	58,4	58 700
Заработная плата	5214	2,6	18	6061	2	17	7981	1,8	16,2	19 256
Страховые взносы от ФОТ	1773	0,9	6	2061	0,7	5,7	2714	0,6	5,5	6548
Амортизация основных фондов	1609	0,8	5,5	1474,5	0,5	4,1	1577	0,4	3,2	4660,5
Прочие: - аренда   - реклама   - прочие затраты	8909 771 7808 330	4,5	30,5	7956,5 668 6771 517,5	2,7	22,2	8209,5 496 6941 772,5	1,8	16,7	25 075
Всего	29 105	14,6	100	35 853	13,1	100	49 281,5	12,2	100	114239,5

Таблица 4.4.2 – Затраты на производство съемочного оборудования

Показатели	1-й год	2-й год	3-й год	Всего (тыс. руб.)
Сумма затрат, тыс. руб.	На один комплект тыс. руб.	Удельный вес элемента, %	Сумма затрат, тыс. руб.	На один комплект тыс. руб.	Удельный вес элемента, %	Сумма затрат, тыс. руб.	На один комплект тыс. руб.	Удельный вес элемента, %
1. Материальные затраты	995 400	995,4	99	1  417 500	945	99,5	1 810 880	905,4	99,6	4 223 780
2. Заработная плата	2844	2,8	0,3	2694	1,7	0,2	3547	1,8	0,2	9085
3. Страховые взносы от ФОТ	967	1	0,1	916	0,5	0,06	1206	0,6	0,1	3089
4. Амортизация основных фондов	877	0,9	0,1	655	0,4	0,04	701	0,4	0,03	2233
5. Прочие:   - аренда   - реклама   - прочие затраты	4859 420 4259 180	4,9	0,5	3536 297 3009 230	2,4	0,2	3648 220 3085 343	1,8	0,07	12 043
Всего	1004947	1005	100	1 425 301	950	100	1 819 902	910	100	4 250 230

5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН