Бизнес-план организации предприятия по производству трехмерной техники «3D-Континент» (стр. 14 )

Оборудование	Количество оборудования, ед.	Сумма, тыс. руб. с НДС
Большая машина для литья пластмасс	4	29 952
Большая машина для литья пластмасс	6	28 080
Средняя машина для литья пластмасс	12	39 312
Средняя машина для литья пластмасс	2	3 744
Малая машина для литья пластмасс	2	2 340
Вакуумные загрузчики сырья	10	2 000
Смеситель/дозатор.	10	1 050
Дробилка (для отходов)	6	1 500
Кран-балка 10,5м 5т	1	151
Радиоуправление краном	1	50
Пресс-формы.	26	16 598
Сборочный конвейер, 8 ед. х 20 м	8	4 800
Вспомогательное оборудование, инструмент	1 000
Сумма затрат на приобретение оборудование	130 577

На первые три года реализации проекта предполагаются амортизационные отчисления, производимые линейным методом, в соответствии с  нормами амортизационных отчислений и  классификацией основных средств, включаемых в амортизационные группы (Приложение 7) в размере 48543 тыс. рублей. 

Таблица 6.4 – Амортизационные отчисления

Наименование оборудования	Амортизационные отчисления, тыс. руб.
1-й год	2-й год	3-й год	Итого
Большая машина для литья пластмасс, 4 ед.	2995,2	3354,6	3589,4	9939,2
Большая машина для литья пластмасс, 6 ед.	2808	3144,9	3365,1	9318
Средняя машина для литья пластмасс, 12 ед.	3931,2	4402,9	4711,2	13045,2
Средняя машина для литья пластмасс, 2 ед.	534,9	599	641	1774,9
Малая машина для литья пластмасс, 2 ед.	334,3	374,4	400,6	1109,3
Вакуумные загрузчики сырья, 10 ед.	400	448	479,4	1327,4
Смеситель/дозатор, 10 ед.	210	235,2	251,7	696,9
Дробилка (для отходов), 6 ед.	375	420	449,4	1244,4
Кран-балка 10,5м 5т, 1 ед.	12,6	14,1	15	41,7
Радиоуправление краном, 1 ед.	16,6	18,6	19,9	55,1
Пресс-формы, 26 ед.	2074,8	2323,8	2486,4	6885
Сборочный конвейер, 8 ед. х 20 м.	685,7	768	821,7	2275,4
Вспомогательное оборудование, инструмент	250	280	299,6	829,6
Итого	14628,3	16383,7	17530,6	48543

Таблица 6.5 – График приобретения и монтажа оборудования

Мероприятие	Месяцы 1-го года проекта	Прогнозная цена единицы оборудования, тыс. руб. с НДС	Прогнозная цена оборудования, тыс. руб. с НДС
1	2	3	4	5	6
Большая машина для литья пластмасс, 4 ед.	■	■	■●	●	7 488	29 952
Большая машина для литья пластмасс, 6 ед.	■	■	■●	●	4 680	28 080
Средняя машина для литья пластмасс, 12 ед.	■	■	■●	●	3 276	39 312
Средняя машина для литья пластмасс, 2 ед.	■	■	■●	●	1 872	3 744
Малая машина для литья пластмасс, 2 ед.	■	■	■●	●	1 170	2 340
Вакуумные загрузчики сырья, 10 ед.	■	■	■●	●	200	2 000
Смеситель/дозатор, 10 ед.	■	■	■●	●	105	1 050
Дробилка (для отходов), 6 ед.	■	■	■●	●	250	1 500
Кран-балка 10,5м 5т, 1 ед.	■	■	■●	●	151	151
Радиоуправление краном, 1 ед.	■	■	■●	●	50	50
Пресс-формы, 26 ед.	■	■	■●	●	638,4	16 598
Сборочный конвейер, 8 ед. х 20 м	■	■	■●	●	600	4 800
Вспомогательное оборудование, инструмент	■	■	■●	●	1 000
Сумма необходимых средств, тыс. руб.	104461	26 115	130 577

■ – закупка оборудования;

● – монтаж и наладка оборудования.

Следовательно, все затраты на приобретение и монтаж необходимого оборудования планируются на 1 год реализации проекта, поскольку предполагаемое увеличение объемов производства во 2 и 3 годы не требует значительного увеличения мощностей.

Потребность в инвестиционных ресурсах составляет согласно расчётам  558522,9 тыс. руб. Эти ресурсы планируется получить у инвестора путем обмена на долю акционерного капитала. В случае заинтересованности инвестора в получении блокирующего пакета акций компании возможен выбор другого решения о размере вклада инвестора.

В самом начале проекта требуется участие инвестора в сумме около 9 млн. рублей для изготовления прототипов и пилотных образцов продукции. Прототипирование будет служить отправной точкой продвижения продукции на рынок.

Возвращение инвестору вложенных средств возможно путем выкупа пакета акций, принадлежащих инвестору, либо после проведения IPO путем свободной продажи их на фондовом рынке. Поскольку в проекте предусматривается, особенно в первые годы, реинвестирование прибыли, стоимость акций, как предполагается, будет непрерывно расти.

Стоимость оборудования включает НДС, таможенные сборы ожидаются на таком же уровне, что и НДС. Более точные значения стоимости приобретаемого оборудования могут быть получены после заключения договора на поставку с поставщиком этого оборудования. В расчётах финансовых показателей используются прогнозные значения стоимости с учетом требуемого количества. Возможные изменения цен на соответствующее оборудование вследствие инфляционных процессов, а также как следствие кризисных явлений, как предполагается, будет элиминировано возможными скидками и преференциями поставщика.

В проекте предусмотрено обновление производственного оборудования в соответствии со сроками эксплуатации, а также капитальный ремонт в 3 и 7 годы проекта и модернизация оборудования в 5 и 9 годы проекта.

Таким образом, сумма затрат на оборудование и вспомогательный инструмент в первый год составляет 130 577 тыс. руб. Уставный капитал центральной компании проекта планируется сформировать из взносов, часть которых составляет комплект патентов, а часть – денежный вклад инвестора для финансирования начальной стадии проекта.

Стоимость комплекта патентов оценивается на основе полученных в процессе расчётов прогнозных значений чистой прибыли, то есть при заданном размере роялти, равном 5% чистой прибыли,  денежный поток по роялти дисконтируется по установленной в проекте ставке дисконтирования и полученная величина, как предполагается, соответствует стоимости комплекта патентов. Планируемые единовременные расходы (кроме расходов на приобретение оборудования) приведены в таблице 6.6.

Таблица 6.6 – Планируемые единовременные расходы

Единовременные расходы	Сумма, тыс. руб. с НДС	1 год	2 год	3 год
НИОКР	15 000	*
Дизайн изделий	1 500	*
Создание пилотных образцов изделий	9 000	*
Сборка и установка оборудования на площадке	5 419	*
Последующие наладка и доводка оборудования	1 084	*
Подбор и специальное обучение персонала	32 800	*
Сертификация продукции	90	*
Сертификация предприятия по ISO 9001-2000	50	*
Разработка и регистрация ТУ	90	*
Прочие единовременные расходы	87 925	*
Сумма единовременных расходов	152 958	136 874	1 084	15 000
Удельный вес, %	100	89,5	0,7	9,8

Некоторые виды единовременных расходов распределяются в течение первых двух-трёх лет проекта («НИОКР», «последующие наладка и доводка оборудования», остальные относятся к первому году проекта. В первый год проекта на единовременные расходы потребуется 136 874 тыс. рублей.