Доброе утро! (стр. 5 )

СИМАНОВСКИЙ А. Ю.

Пожалуйста, вопросы, соображения, комментарии.

ШВЕЦОВ С. А. – ЦБ

Сегодня есть еще одна проблема, связанная с профессиональными рисками: сегодня меняется законодательство по отмыванию денег в значительной части западных стран, появляются повышенные требования к контролю банка за операциями своих клиентов. До недавнего времени в США действовал принцип: “Банк обязан знать своего клиента”, а на сегодня принцип уже другой: “Банк обязан знать клиента своего клиента”. В этой части, эти новые нормативные указания со стороны Центральных банков и комиссий по контролю за отмыванием денег, они создают определенные риски со стороны внедрения технологий со стороны банков, которые занимаются Интернетом и инвестиции в программное обеспечение, в рекламу могут оказаться отчасти бесполезными, потому что те требования, которые должны осуществлять банки в отношении контроля за потоками, иногда невозможно их соблюдать через технологии, связанные с Интернетом и, отчасти, это возможно лоббировать с теми банками, которые не готовы переходить на Интернет технологии, потому что стандартный и привычный бизнес, он приспособлен больше для контроля за потоками.

Спасибо.

СИМАНОВСКИЙ А. Ю.

Еще есть вопросы, комментарии?

Вопрос

Скажите, пожалуйста, Россия может открыться скандинавским банкам для того, чтобы они инвестировали или работали с российскими клиентами? Рассматриваете ли вы такого рода проекты?

БОЛЬШАКОВ А. В.

Известно, что многие российские граждане имеют счета за границей… (: Я не имею! (Смех в зале)

Я не говорю о большом количестве людей, но все-таки такие счета есть, они открыты во многих странах мира, конечно, и в Швейцарии и они управляют ими достаточно успешно. Но я не думаю, что это явление будет дальше развиваться. Я считаю, что значительно большой потенциал по развитию Интернет технологий у крупных российских банков. Большая проблема в том, что они идут по этому пути, в общем-то, стохастическим методом, не используя тот опыт, который уже накоплен. Я думаю, что управлять финансами и корпорацией, а также счетами физических лиц российские банки смогут не хуже швейцарских, но это вопрос будущего.

Вопрос

Мне кажется, что надо иметь в виду 2 момента: например, Финляндия имеет больший процент населения, который работает с Интернетом, гораздо больший процент, чем в России. Второй момент, в Скандинавии большой процент населения держат свои сбережения в банках, а в России? А сколько процентов населения России имеют доступ в Интернет? Пока эти два показателя не сойдутся, развитие Интернет технологии не даст большого скачка.

БОЛЬШАКОВ А. В.

В России опыт постоянной работы в Интернете имеют порядка 1%, а в Америке – 80%, в странах Скандинавии этот процент не ниже, а может быть и выше.

Комментарий:

Я хочу высказать комментарий по отношению к тому, что было сказано о Скандинавии. Я, можно сказать, “с поля боя”, я из Литвы и могу сказать, что там тоже есть скандинавские банки и не могу сказать, что это все там идет хорошо. Надо смотреть вначале на развитие технологий, сколько денег бросается. Как было в Швеции, я помню: в отдельных банках клиенты изучали пользование Интернетом. Это, может быть, будет и у нас, но пока должно подождать. Банковское дело в этих странах развивалось 100-200 лет, а в России все сделать за 10 лет невозможно. Нам в Прибалтике легче, там по 2-3 миллиончика, и если не “пряником”, так “кнутом” заставим, а России не сделать в обозримом будущем, чтобы значительная часть ее населения стала пользоваться Интернетом.

Спасибо.

МИХАЙЛОВ В. В.

Добрый день, уважаемые дамы и господа!

В контексте выступления, которое я буду делать, мне хотелось бы остановиться на рисках неадекватного контроля за собственной себестоимостью и, как следствие, неадекватного ценообразования на свои собственные продукты.

В докризисный период банки могли себе позволить к стоимости своих продуктов добавлять норму прибыли, определять цену и выходить на рынок. Времена эти в прошлом. Маржа на все основные продукты сильно упала. Поэтому необходима концентрация на вопросах: какова реальная себестоимость услуг, где разрыв, где необходимо концентрировать свои усилия. Все эти вопросы очень актуальны.

Во всем мире происходит сдвиг в получении информации, в потребности информации от финансовых количественных показателей к не финансовым качественным показателям. То есть в мире идет движение от бухгалтерского учета к управленческому учету, к процессу создания стоимости и повышения стоимости банка для акционера. Это все происходит через, так называемый, ключевой показатель эффективности, который позволяет функционировать банку на рынке в конкретном сегменте своего бизнеса.

Для того, чтобы точно знать себестоимость своих продуктов и, как следствие, адекватно выстраивать свою ценовую политику, недостаточно просто знать общий уровень своих затрат. Происходит движение к тому, что нужно точно подсчитывать себестоимость своих продуктов, которые банки предлагают на рынке. Одним из возможных вариантов такого подсчета является функциональный анализ стоимостного анализа.

По сравнению с традиционным методом переноса затрат на продукты, вводится понятие aktivitis функция, которая более точно привязывает конкретный ресурс, затраты к непосредственному объекту оценки себестоимости.

По сравнению с традиционным методом учета затрат, когда известна общая выручка по банковским продуктам и в целом издержки, методом функционального стоимостного анализа предлагается посмотреть, какие конкретно продукты, либо клиенты, либо каналы сбыта вносят наибольший вклад в прибыльность данного продукта, а какие наоборот, тянут общую прибыльность вниз. Таким образом, можно сконцентрироваться на конкретных клиентах, либо продуктах, либо каналах сбыта и тем самым управлять более точно своей себестоимостью.

В наглядном виде традиционная форма счета прибыли и убытков выглядит примерно таким образом, когда затраты анализируются не в виде конкретных строчек счета прибыли и убытков, а конкретно каких-то действий, которые приводят к возникновению стоимости. Прием платежей, ведение базы данных, консультирование, ведение переговоров. Тем самым, появляется возможность выделять все функции: на приносящую стоимость, поддерживающий бизнес и не приносящую стоимость, либо низкую приносящую стоимость. Как я сказал, такой анализ возможен в разрезе клиентов, каналов сбыта и продуктов банковских.

Сам метод функционального стоимостного анализа очень трудоемкий и длительный к внедрению. Поэтому есть более простой способ, Который называется : договор, оказание услуг между подразделениями. Смысл его заключается в следующем. Он облегчает внедрение функционального стоимостного анализа и ускоряет процесс его внедрения. В практическом применении это выглядит так. Если в банке есть компьютерный департамент, в котором работают специалисты, получают зарплату, покупают soft для поддержания, антивирусные системы и т. д., есть пул затрат этого департамента. Его надо солокировать по подразделениям для того, чтобы понять, сколько затрат от этого департамента получают подразделения, которые зарабатывают деньги реальные, приносят стоимость. Вместо того, чтобы считать конкретно, сколько потратил каждый департамент, надо делать следующее. Предположим, что в банке 100 компьютеров, из них 10 в кредитном отделе, . 20 в бухгалтерии, 30 в отделе клиентских платежей и т. д. Таким образом. Пропорционально весь пул затрат этого компьютерного департамента разбрасывается на подразделения. Для первого приближения этого вполне достаточно. Нет необходимости хронометрировать время и вводить систему учета рабочего времени для более точного переноса издержек.

В общем виде по банку это будет выглядеть следующим образом. Сначала распределяются расходы, связанные с затратами на руководство, они пропорциональны тем департаментам, которые курируют конкретные руководители подразделений. Далее, так называемый, центр затрат переносится на договор внутри и оказание услуг. Это пропорциональное отнесение на центр затрат бухгалтерии, департаментов компьютерщиков, безопасности, маркетинга.

В самих центрах прибыли подсчет идет на основании хрономентража, листков учета рабочего времени в разрезе конкретного клиента, например, сколько потрачено на каждого клиента в кредитном департаменте по работе. И дальше это локируется на конкретные продукты, клиентов или каналы сбыта.

Важным моментом, помимо функции сбора и учета информации, несет момент повышения мотивации деятельности сотрудников, что является немаловажным, является система учета листков рабочего времени, которую необходимо ввести в центр прибыли в первую очередь. Регулярность составления – раз в две недели, как это делается во всех аудиторских фирмах большой пятерки. Это дает возможность анализировать в ретроспективном отношении эффективность деятельности конкретных сотрудников.

Следующая диаграмма представляет собой графическое представление анализа себестоимости. Дальше эти три маржи, которые поэтапно добавляют, это стоимость, это руководство, центр затрат, центр прибыли, приводят к тому, что в разрезе каждого клиента канала сбыта или продукта появляется чистая стоимость и убыток. Такое графическое представление заимствовано из иностранных фирм.

Закончив с функциональным стоимостным анализом, можно переходить к функциональному стоимостному управлению. Функциональное стоимостное управление переходит к вопросу, что порождает стоимость вещей. Когда ваши процессы будут разложены на функции, можно либо минимизировать, либо выкидывать неэффективные функции. Выкидывая одну неэффективную функцию, вы сразу повышаете маржу по конкретному продукту. Если вас эта функция устраивает, но она недостаточно эффективна в данном бизнес процессе, необходим реинженеринг бизнес процесса.

Третьей составляющей всего этого процесса является переход к функциональному стоимостному бюджетированию. В отличие от фактического бюджетирования идет процесс составления бюджета не в подразделений банка, а в разрезе продуктов, которые банк изготавливает.

И чтобы закончить на этом, как идет процесс внедрения. Определение так называемого словаря ресурсов, словаря функций для того, чтобы понять составление модели. Желательно по одному департаменту банка и дальше развертывание на весь банк, соответственно, с автоматизацией данного процесса. В целом всё.