Исполнение бюджета города Нижневартовска за 2016 год (стр. 9 )

Безвозмездные поступления

План по безвозмездным поступлениям на 2016 год первоначально был утвержден в объеме 7 407 064,50 тыс. рублей. В течение 2016 года плановые показатели увеличены на 1 480 273,40 тыс. рублей и составили  8 887 337,90 тыс. рублей. В 2016 году в городской бюджет поступило 8 774 859,54 тыс. рублей или 56,8% всех доходов бюджета города. 

Основная доля безвозмездных поступлений – это межбюджетные трансферты, которые в течение отчётного периода, предоставлялись в соответствии с законом ХМАО-Югры -оз  «О межбюджетных отношениях в Ханты - Мансийском автономном округе – Югре».

В городской бюджет за 2016 год поступило 8 702 217,76 тыс. рублей. Исполнение составило 117,5% к первоначальному плану (7 407 064,50 тыс. рублей) и 99,3% к уточненному плану (8 768 071,48 тыс. рублей). По сравнению с 2015 годом поступление межбюджетных трансфертов снизилось на  309 111,03 тыс. рублей.

наименование	2015 год	2016 год
сумма, тыс. рублей	доля (%)	сумма, тыс. рублей	доля (%)
дотации	11 564,10	0,1	0,00	0,0
субсидии	2 723 243,62	30,2	2 324 062,52	26,7
субвенции	6 207 310,39	68,9	6 343 270,66	72,9
Иные межбюджетные трансферты	69 210,68	0,8	34 884,58	0,4
Всего межбюджетные трансферты	9 011 328,79	100,0	8 702 217,76	100,0

Основная доля межбюджетных трансфертов (72,9%) приходится на средства, передаваемые с целью финансового обеспечения исполнения органами местного самоуправления отдельных государственных полномочий в форме субвенций. В бюджет города поступило 6 343 270,66 тыс. рублей, что ниже плановых показателей: первоначальных – на 15 075,56 тыс. рублей и уточненных - на 825,85 тыс. рублей.

По сравнению с 2015 годом объем субвенций увеличился на  135 960,27 тыс. рублей. Основной рост сложился в рамках подпрограммы «Общее образование. Дополнительное образование детей» государственной программы «Развитие образования в Ханты - Мансийском автономном округе – Югре на 2014-2020 годы».

Второе место по объёму среди межбюджетных трансфертов занимают субсидии, которые пополнили городской бюджет на 2 324 062,52 тыс. рублей. Первоначальные (1 077 446,60 тыс. рублей) и уточненные плановые показа,49 тыс. рублей) выполнены на 215,70% и 97,3% соответственно.

Относительно 2015 года сумма субсидий уменьшилась на 14,7% или 399 181,10 тыс. рублей, из них по субсидиям на софинансирование капитальных вложений в объекты муниципальной собственности на  145 898,51 тыс. рублей и по прочим субсидиям на 253 282,60 тыс. рублей.

В отличии от 2015 года, в котором поступило 11 564,10 тыс. рублей дотаций, в 2016 году поступление по данному доходному источнику отсутствует.

Иные межбюджетные трансферты пополнили бюджет 2016 года в сумме 34 884,58 тыс. рублей, что ниже уточненных (34 886,48 тыс. рублей) плановых показателей на 1,89 тыс. рублей (средства победителям конкурсов муниципальным образований ХМАО – Югры с сфере организаций мероприятий по профилактике незаконного потребления наркотических средств и психотропных веществ, наркомании). Первоначальные плановые показа,80 тыс. рублей) перевыполнены в 24,5 раза.

По сравнению с прошлым годом произошло снижение на 34 326,10 тыс. рублей, за счет отсутствия поступлений в городской бюджет межбюджетных трансфертов, передаваемых бюджетам городских округов для компенсации дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами власти другого уровня. В 2015 году на эти цели поступило 38 800,00 тыс. рублей.

Прочие безвозмездные поступления пополнили городской бюджет на 161 679,42 тыс. рублей. Исполнение уточненного плана составило почти 100,0%, первоначально данный источник не планировался:

№ п/п	Наименование	2015 год	2016 год	Отклонение, тыс. рублей
сумма, тыс. рублей	доля (%)	сумма, тыс. рублей	доля (%)
1.	Средства, поступившие от главных распорядителей бюджета Тюменской области	11 333,42	4,8	8 845,33	5,5	- 2 488,09
2.	Средства на финансирование мероприятий, в рамках заключённых соглашений администрации города Нижневартовска с предприятиями города о взаимном сотрудничестве	226 775,72	95,2	152 834,09	94,5	- 73 941,63
Итого за год:	238 109,14	100,0	161 679,42	100,0	- 76 429,72

По сравнению с 2015 годом объем прочих  безвозмездных поступлений  снизился на 76 429,72 тыс. рублей, за счет снижения поступлений как по средствам от заключенным соглашениям о взаимном сотрудничестве администрации города Нижневартовска с предприятиями города  (- 73 941,63 тыс. рублей), так и по средствам, поступившим от главных распорядителей бюджета Тюменской области (- 2 488,09 тыс. рублей).

Поступление денежных средств по доходам от возврата организациями остатков субсидий прошлых лет на 2016 год не планировалось. Плановые показатели по данному доходному источнику в течение отчетного периода не уточнялись. В бюджет поступило 9 434,86 тыс. рублей:

  тыс. рублей

Наименование доходного источника	Исполнение 2016 года	Исполнение  2015 года	Отклонение
Доходы бюджетов городских округов от возврата организациями остатков субсидий прошлых лет	9 434,86	2 192,45	7 242,41
Доходы бюджетов городских округов от возврата бюджетными учреждениями остатков субсидий прошлых лет	503,02	692,54	-189,52
Доходы бюджетов городских округов от возврата автономными учреждениями остатков субсидий прошлых лет	636,99	607,22	29,77
Доходы бюджетов городских округов от возврата иными организациями остатков субсидий прошлых лет	8 294,85	892,69	7 402,16

По сравнению с 2015 годом поступление доходов от возврата организациями остатков субсидий прошлых лет выросло на 7 242,41 тыс. рублей. Наибольший рост (7 402,16 тыс. рублей) наблюдается по доходам от возврата субсидий прошлых лет иными организациями департамента жилищно-коммунального хозяйства.

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов городских округов уменьшил  доходы городского бюджета на 98 472,50 тыс. рублей. В бюджет ХМАО – Югры возвращены неиспользованные межбюджетные трансферты 2015 года. По сравнению с 2015 годом  (31 710,81 тыс. рублей) объем возвратов увеличился на 66 761,69 тыс. рублей.

Недоимка перед бюджетом города Нижневартовска

и мероприятия по ее снижению

По информации главного администратора налоговых доходов – Межрайонной №6 по Ханты - Мансийскому автономному округу – Югре, недоимка в местный бюджет по налогам и сборам по состоянию на 31.12.2016 года составила 438 750,4 тыс. рублей, из них по налогам –  278 675,2 тыс. рублей, по пеням и штрафам – 160 075,2 тыс. рублей:

в тыс. рублей

	На 01.01.2016	На 01.01.2017
Наименование налога	ВСЕГО	в том числе	ВСЕГО	в том числе
	налог	пени + штраф	налог	пени + штраф
НДФЛ  (44,8%)	172 533,8	101 210,4	71 323,4	231 657.7	137 360,8	94 296,9
Упрощенная система	28 539,9	17 286,3	11 253,6	34 796,8	21 070,9	13 725,9
Вмененный доход	49 832,1	26 417,2	23 414,9	50 395,4	27 107,5	23 287.9
Патентная система налогообложения	4 482,0	4 458,0	24,0	2 684,0	2 663,0	21,0
Единый сельскохозяйственный налог	1,0	0,0	1,0	8,0	1,0	7,0
Налог на имущество  физических лиц	80 626,0	70 016,0	10 610,0	89 476,0	73 574,0	15 902,0
Земельный налог	14 003,0	11 005,0	2 998,0	20 142,0	16 895,0	3 247,0
Земельный налог (до 01.01.06)	1,0	0,0	1,0	3,0	0,0	3,0
Платежи за добычу общераспространенных полезных ископаемых	31,0	0,0	31,0	31,0	0,0	31,0
Прочие местные налоги	13,0	0,0	13,0	10,0	3,0	7,0
Прочие штрафы по КБК	9 720,0	0,0	9 720,0	9 546,5	0,0	9 546,5
Недоимка	359 782,8	230 392,9	129 389,9	438 750,4	278 675,2	160 075,2

В течении 2016 года сумма задолженности по налоговым платежам (без учета штрафов и пени) в городской бюджет выросла на 48 282,3 тыс. рублей. Основной рост задолженности 36 150,40 тыс. рублей приходится на налог на доходы физических лиц. Данный фактор связан с изменением в налоговом законодательстве: введение для налогоплательщиков ежеквартальной отчетности по форме 6-НДФЛ.