Тема: Депозитная политика банка (стр. 3 )

Чтобы определить и разработать стратегию, банк должен провести анализ, позволяющий выявить полное представление как о состоянии окружающей среды (внешний анализ), в которой функционирует банк, так и дать характеристику его внутреннего потенциала (внутренний анализ).

Внешний анализ показывает количественные и качественные факторы, которые характеризуют состояние экономики страны и конкретного региона, влияющие на банковскую систему, при проведении внешнего анализа определяется степень их воздействия на показатели работы банка и составляется прогноз изменений в будущем. Также выявляются факторы, которые могут каким-либо образом повлиять на результаты деятельности банка. Внешний анализ выявляет тенденции развития рынка, определяет его позицию на рынке в сравнение с конкурентами.

Внутренний анализ отражает вопросы количественного (клиентская база, динамика ее изменения, объем предоставляемых банком услуг) и качественного (качество предоставляемых услуг и продуктов) охвата рынка, финансового состояния банка, соразмерности организационной структуры банка решаемым им задачам, а также уровня квалификации банковского персонала.   

Перечислим основные факторы, влияющие на депозитную политику банка.

Во-первых, степень доверия к банковской системе. Банки, как и прочие финансовые учреждения должны быть стабильными и пользоваться доверием у населения. Услуги, предоставляемые банком, должны быть доступны и разнообразны. Немаловажными факторами являются качество обслуживания индивидуальных вкладчиков, весьма широкий набор оказываемых услуг, развитость филиальной сети и доступность консультаций.

Необходимо, чтобы политическая и экономическая обстановка страны была стабильной и прочной, правовая база должна гарантировать права собственности.

Во-вторых, условия вкладов должны быть привлекательны для вкладчиков. На сегодняшний день из-за введения Банком России ограничений на максимальный уровень процентных ставок, банки используют другие способы, чтобы повысить привлекательность своих вкладов. К ним относят: рекламу отдельных условий вкладов, так, например, указание эффективной процентной ставки, которая показывает фактическую доходность вклада, возможность совершать расходные операции, начисление процентов «авансом» после размещения средств во вклады, и, конечно же, дополнительные банковские услуги и продукты, содержащие особые условия для вкладчиков. Также, для привлечения клиентов банки проводят акции с розыгрышами ценных призов.

В-третьих, ключевая ставка Банка России. Верхний предел ставок по банковским депозитам ограничен ключевой ставкой Банка России, ведь из-за ее превышения увеличивается степень налогового давления на доходы вкладчиков.

В-четвертых, вероятность страхования вкладов, так, финансовый сектор должен иметь развитую систему страхования рисков, которые возникают при вложении средств населения, причем эта система должна иметь поддержку со стороны государства и надежную правовую основу. Многие вкладчики, чаще всего, размещают свои денежные средства в рамках гарантированной государством суммы, поскольку они в обязательном порядке смогут вернуть свои средства при банкротстве банка или иных неблагоприятных обстоятельствах.

1. КЛАССИФИКАЦИЯ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Депозитные операции – довольно широкое понятие, ведь к ним относится вся деятельность банка по привлечению ресурсов населения во вклады. Отличительная особенность данной категории пассивных операций является относительно слабый контроль со стороны банка за объемом таких операций, поскольку инициатором размещения средств во вклады является вкладчик. Исходя из практики, вкладчик заинтересован не только в выплате процентов, но также в надежности сохранения доверенных банку средств. Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием депозитов и депозитных счетов.

Классифицировать депозиты можно по-разному. Необходимость их классификации связана с возможностью проведения аналитических действий и дальнейшего принятия важных решений с точки зрения управления [23].

Разделение депозитных продуктов на определенные группы позволяет упростить информирование клиентов для возможности их привлечения к сотрудничеству. Учитывая, что депозитная линейка имеет тенденцию к постоянному расширению, отнести новые продукты к определенной группе вкладов достаточно сложно.

Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации положены такие критерии, как источники вкладов (свободные денежные средства организаций, накопления физических лиц, пенсии), их целевое назначение (получение дохода по срочным депозитам по окончании их действия, ежемесячный доход в виде процента от суммы депозита), степень доходности (зависит от суммы, срока и дополнительных условий вклада) и т.д.

В экономической литературе не сложилось единой и достаточно разработанной классификации депозитов, однако наиболее часто в качестве признаков выступают категория вкладчика и форма изъятия депозита. Подробная классификация депозитов представлена на рисунке 3.

Рисунок 3 – Классификация депозитов коммерческого банка [24]

Охарактеризуем классификацию депозитов подробнее. Рассмотрим первую группу «по категории вкладчиков». Здесь выделяют:

- депозиты юридических лиц – сюда следует отнести открытые, закрытые и сейфовые программы. Открытые счета – это классический вариант депозита, на котором можно разместить денежные средства. Такие депозиты могут быть как срочными, так и до востребования. Закрытые депозиты юридических лиц представляют собой запечатанные емкости с пломбой, в которых могут храниться ценные бумаги или же документы. Также для сохранения ценностей может быть открыт сейфовый пакет;

- депозиты физических лиц.

Следующая группа «по форме изъятия» представлена такими депозитами, как до востребования, срочные и сберегательные. Депозиты до востребования занимают наибольшую долю среди привлеченных средств банка. Такой депозит можно охарактеризовать как средства, которые могут быть востребованы в любое время без предварительного уведомления банка владельцем этих средств. К депозитам до востребования относятся денежные ресурсы на расчетных, текущих, бюджетных и иных счетах, непосредственно связанных с осуществлением расчетов.

Депозиты до востребования представляются крайне нестабильными, поэтому область их использования ограничена. В связи с этим, владельцам счетов выплачиваются низкие проценты или не выплачиваются вовсе. Так, из-за достаточно высокой конкуренции банков в области привлечения ресурсов, банки стремятся заинтересовать своих клиентов и стимулировать рост вкладов до востребования посредством оказания дополнительных услуг, повышением качества обслуживания клиентов.

Достоинством таких депозитов является их высокая ликвидность. Владельцы депозитов до востребования могут в любое время использовать денежные средства, находящиеся на счете. Также, денежные средства можно как внести, так и снять в любое удобное время держателю счета.

Срочные депозиты – денежные средства, находящиеся на счете клиента строго определенный договором вклада срок с обязательной уплатой процентов. Срочные депозиты являются наиболее стабильными, в связи с чем у банка появляется возможность распоряжаться ресурсами своих вкладчиков в течение определенного срока. Владелец же такого депозита может изъять свои денежные средства лишь по истечении срока. При досрочном изъятии денежных средств со счета банк обычно снижает процентную ставку до ставки до востребования.

Еще одним видом депозитов в данной категории являются сберегательные вклады – предназначенные для непрерывного накопления денежных средств. Особенностью таких вкладов является то, что возможно пополнение счета очень маленькими суммами, также возможно частичное снятие средств со счета без потери процентов.

Сберегательные депозиты, как и вклады до востребования не предусматривают определенного срока хранения. Вместе с тем порядок изъятия средств со счета четко отслеживается. Сберегательные вклады предусматривают установленный период предварительного уведомления банка о предстоящем снятии средств со счета. Сберегательные вклады выгодны своим долгосрочным характером, они могут быть источником долгосрочных вложений [21].

По режимам пользования вкладными средствами выделяют: срочные пополняемые, срочные непополняемые, условно срочные, срочные пополняемые с досрочным изъятием.

Под условно срочным депозитом понимают депозит, внесенный другим лицом на имя вкладчика, который может распоряжаться средствами лишь при соблюдении определенных условий или обстоятельств, которые были указаны в договоре при открытии счета (например, достижение другим лицом определенного возраста). До наступления таких условий лицо, внесшее средства может изменять условия, если вкладчик не предоставляет документ, свидетельствующие об их выполнении.

Независимо от срока действия договора банковского вклада, депозиты могут быть пополняемыми или непополняемыми. При невозможности пополнения вклада, первоначальная сумма депозита остается неизменной, и вкладчик может посчитать свой конечный доход уже на этапе вложения денежных средств в банк.

Если имеется возможность пополнения, то окончательный доход посчитать нельзя, поскольку неизвестно заранее какие средства владелец депозитного счета сможет внести в последующем на счет. Возможно и пополнение депозитного счета, например, один раз в месяц или квартал, в ограниченной сумме.

По способу оформления депозитов различают: по договору банковского вклада, сберегательной книжкой, сберегательным сертификатом и банковским векселем.

Договор банковского вклада представляет собой соглашение, согласно которому банк принимает поступившую от вкладчика сумму денег и обязуется возвратить полученные денежные средства и выплатить проценты на условиях и в порядке, оговоренном в договоре [1].

Вкладчик приобретает право требования к банку о возврате суммы и процентов по вкладу. При этом у вкладчика каких-либо обязанностей перед банком не возникает, поскольку договор банковского вклада является односторонне-обязывающим и возмездным. Договор банковского вклада заключается на условиях возврата депозита по первому требованию вкладчика (вклад до востребования), либо на условиях возврата по истечении предусмотренного договором срока (срочный вклад).