Тема: Депозитная политика банка (стр. 1 )

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования

«Уральский государственный экономический университет»

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

Тема: Депозитная политика банка

 

Институт финансов и права Направление «Экономика» Профиль «Банковское дело» Кафедра финансовых рынков и банковского дела Дата защиты ____________ Оценка _____________

Исполнитель ____________________ А. Группа БД-14 Руководитель __________________  В., к.э.н., доцент Нормоконтролер ________________  Ю., ст. преподаватель

 

Екатеринбург

2018

СОДЕРЖАНИЕ

Введение	3
1 Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческого банка
1.1 Сущность и принципы депозитной политики коммерческого банка	6
1.2 Классификация депозитных операций коммерческих банков	16
2 Анализ депозитной политики коммерческого банка (на примере ПАО Сбербанк)
2.1 Характеристика депозитной политики ПАО Сбербанка	23
2.2 Анализ депозитного портфеля ПАО Сбербанка	31
3 Проблемы разработки депозитной политики и пути ее совершенствования	43
Заключение	55
Список использованных источников	58

ВВЕДЕНИЕ

С момента возникновения современные коммерческие банки преодолели все этапы экономической жизни организации – становление, стремительное развитие, сверхприбыль и нередко – банкротство. Банки являются атрибутом не какого-либо отдельно взятого экономического региона, область их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, они обладают значительной финансовой мощью и денежным капиталом.

Деятельность любого банка основана на проводимых им активных операциях, связанных с размещением денежных ресурсов. Такие операции непосредственно приносят прибыль банку. Чтобы успешно проводить активные операции, банк должен иметь в достаточном объеме свободные денежные ресурсы, которыми он может распоряжаться. Эти средства образуются посредством привлечения банком финансовых ресурсов, в процессе осуществления пассивных операций (операций по привлечению средств).

Банки привлекают сбережения населения и капиталы юридических лиц и государства, а также иные свободные денежные ресурсы, которые высвобождаются в процессе хозяйственной деятельности, а затем предоставляют эти средства во временное пользование другими экономическим агентам, которые нуждаются в денежном капитале. Таким образом, привлечение денежных средств во вклады представляет собой основополагающий момент в организации процесса кредитования субъектов хозяйствования и населения.

Сегодня особую важность принимает процесс формирования пассивов коммерческих банков, оптимизация их структуры, а также качество управления всеми источниками денежных ресурсов, которые образуют ресурсную базу коммерческого банка.

Современная российская банковская система охарактеризована переходом на новый этап развития, что проявляется в росте межбанковской конкуренции и появлении необходимости в усилении и сохранении банками своих рыночных позиций, это конечно же влияет на все аспекты деятельности банка. Увеличение масштабов осуществляемых операций и рост конкуренции требует от банков повышения качества управления депозитными операциями и рассмотрение иных подходов к формированию депозитной политики.

Депозитная политика банка должна максимально заинтересовать потенциальных вкладчиков, что в свою очередь станет основой для эффективной деятельности банка.

Актуальность темы заключается в том, что от степени проработанности депозитной политики банка и доверия вкладчиков к банку полностью зависит объем привлеченных средств банка, его возможность выполнения активных операций и, непосредственно, его прибыль, а также в проблемах банков по формированию своей ресурсной базы и эффективному размещению ресурсов в условиях снижения уровня инфляции и ужесточения требований регулирующих банковскую систему органов.

Целью данной выпускной квалификационной работы является выявление проблем разработки и реализации депозитной политики и рассмотрение путей их решения.

Исходя из цели были поставлены следующие задачи:

• изучить теоретические основы формирования депозитной политики коммерческого банка;
• выявить сущность и принципы депозитной политики коммерческого банка, а также изучить классификацию депозитных операций;
• проанализировать депозитную политику коммерческого банка;
• рассмотреть проблемы осуществления депозитной политики;
• предложить пути совершенствования депозитной политики.

Объектом данной выпускной квалификационной работы является ПАО Сбербанк.

Предмет исследования – депозитная политика коммерческого банка.

Информационной базой для написания данной работы послужили законодательные акты Российской Федерации, научные труды ведущих экономистов и ученых в области банковского дела: И. Т. Балабанова, Г.Н. Белоглазовой, Е. Ф. Жукова, О. И. Лаврушина, Г.С. Пановой, А. М. Тавасиева и др., а также статистические сборники, периодические издания и справочно-информационные системы.

Данная выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.

В первой главе изучены теоретические основы формирования депозитной политики коммерческого банка: рассмотрена сущность и принципы депозитной политики, классификация депозитных операций, а также факторы, влияющие на депозитную политику.

Во второй главе представлен анализ депозитной политики коммерческого банка. Проанализированы основные финансовые показатели деятельности. Представлен и проанализирован депозитный портфель ПАО Сбербанк.

В третьей главе охарактеризованы проблемы реализации депозитной политики и предложены пути ее совершенствования.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1. СУЩНОСТЬ И ПРИНЦИПЫ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Сегодня для успешной работы, развития и достижения собственных целей любому коммерческому банку необходимо создавать и внедрять собственную депозитную политику или, иными словами, стратегию по практическому управлению привлеченными средствами. Вне всякого сомнения, операции по привлечению денежных средств и их дальнейшее размещение – это основные виды деятельности любого коммерческого банка. Средства, аккумулированные на платной основе, коммерческий банк в дальнейшем вкладывает в активные инструменты. В результате, пассивные операции банка являются первичными по сравнению с активными операциями, нацеленными на получение доходов.

Перед тем как рассматривать сущность депозитной политики, следует обратить внимание на такие понятия, как депозит, депозитные операции и депозитная политика.

Термин «депозит» происходит от латинского слова depоsitum, что в переводе означает вещь, отданная на хранение. В словаре экономических терминов депозит рассматривается очень широко:

1) денежные вклады в банки (банковские депозиты);

2) ценные бумаги и денежные средства, передаваемые на хранение в кредитное учреждение;

3) взносы денежных средств в различные учреждения, производимые в качестве платежей, для обеспечения требуемой оплаты;

4) записи в банковских книгах, содержащие или подтверждающие требования клиентов к банку;

5) взносы в таможенные учреждения в обеспечение оплаты пошлин;

6) взносы денежных сумм в судебные и административные органы в обеспечение иска, явки в суд;

7) сумма денежных средств, которая представляет собой часть общей стоимости фьючерсного контракта или же твердую сумму, которая должна быть уплачена участником биржи расчетной палате, а клиентами – брокеру, когда контракт регистрируется;

8) часть цены товара, которая уплачивается покупателем для резервирования товара [17].

Сегодня существует большое количество подходов разных экономистов и ученых в области банковского дела к определению понятия депозит.

О. И. Лаврушин рассматривает депозит, как денежные средства или ценные бумаги, переданные на хранение в финансово-кредитное или банковское учреждение [24, с. 43].

Е. Ф. Жуков рассматривает депозит, как сумму денежных средств, переданную клиентом в распоряжение банка, независимо от срока и особенностей оформления передачи [18, с. 136].

По мнению А. М. Тавасиева, депозит – это деньги или ценные бумаги, переданные в банк и подлежащие возврату клиенту или иному лицу по указанию вкладчика при наступлении определенных условий [38, с. 171].

И. Т. Балабанов считает депозит передачей средств вкладчика во временное пользование банку [7, с. 96].

В. Л. Киреев утверждает, что депозит – это денежные средства, преданные банку их владельцем с целью сбережения, и которые, в зависимости от условий сбережений, учитываются на определенном банковском счете [19, с. 64].

М. М. Агарков считает, что депозит – денежные средства или ценные бумаги, которые были внесены в кредитное учреждение (банки или сберегательные институты) на сбережение предприятиями, организациями и гражданами [5, с. 39].