Проспект ценных бумаг (стр. 18 )

Наименование дебиторской задолженности	Срок наступления платежа
	до 30 дней	От 30 до 60 дней	От 60 до 90 дней	от 90 до 180 дней	от 180 дней до 1 года	более 1 года
Дебиторская задолженность, всего, руб. в том числе:	1	66	46	35	58	0
Просроченная, руб.	0	0	0	0	0	0
Покупатели и заказчики, руб.		18	8	2	29	0
Векселя к получению, руб.	0	0	0	0	0	0
Задолженность дочерних и зависимых обществ, руб.	69	0	0	0	0	0
Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал, руб.	0	0	0	0	0	0
Авансы выданные, руб.		24	18	16	14	0
Прочие дебиторы, руб.	76	0	0	0	0	0

Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности за г. г. и 3 квартал 2003г.

1998 год

Полное и сокращенное фирменные наименования дебитора: Открытое акционерное общество «Донское пиво», пиво»

Сумма дебиторской задолженности: 61 024 тыс. рублей

Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): просроченной дебиторской задолженности нет

пиво» являлось аффилированным лицом эмитента:

Доля участия эмитента в уставном капитале аффилированного лица: 82,6%

Доля обыкновенных акций аффилированного лица, принадлежащих эмитенту: 82,6%

Доля участия аффилированного лица в уставном капитале эмитента: не имеет

Доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих аффилированному лицу: не имеет

1999 год

Полное и сокращенное фирменные наименования дебитора: Открытое акционерное общество «Донское пиво», пиво»

Сумма дебиторской задолженности: 61 761 тыс. рублей

Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): просроченной дебиторской задолженности нет

пиво» являлось аффилированным лицом эмитента:

Доля участия эмитента в уставном капитале аффилированного лица: 82,6%

Доля обыкновенных акций аффилированного лица, принадлежащих эмитенту: 82,6%

Доля участия аффилированного лица в уставном капитале эмитента: не имеет

Доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих аффилированному лицу: не имеет

2000 год

1. Полное и сокращенное фирменные наименования дебитора: Открытое акционерное общество «Пивоваренный завод «Тульское пиво», завод «Тульское пиво»

Сумма дебиторской задолженности: 61 908 тыс. рублей

Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): просроченной дебиторской задолженности нет

завод «Тульское пиво» являлось аффилированным лицом эмитента:

Доля участия эмитента в уставном капитале аффилированного лица: 50%

Доля обыкновенных акций аффилированного лица, принадлежащих эмитенту: 50%

Доля участия аффилированного лица в уставном капитале эмитента: не имеет

Доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих аффилированному лицу: не имеет

2. Полное и сокращенное фирменные наименования дебитора: Общество с ограниченной ответственностью

Сумма дебиторской задолженности: 31 866 тыс. рублей

Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): просроченной дебиторской задолженности нет

-Москва» являлось аффилированным лицом эмитента:

Доля участия эмитента в уставном капитале аффилированного лица: 100%

Доля участия аффилированного лица в уставном капитале эмитента: не имеет

Доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих аффилированному лицу: не имеет

В г. г. и 3 кв 2003г. дебиторов, на долю которых приходится 10 и более процентов дебиторской задолженности эмитент – нет.

VIII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация

8.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента

А) годовая бухгалтерская отчетность эмитента за г. г., составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, с приложенным заключением аудитора (аудиторов).

См. приложение

б) отчетность эмитента за годы, составленная в соответствии с Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США (US GAAP).

См. приложение

На момент утверждения проспекта ценных бумаг отчетности за 2003г., составленной в соответствии с Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США (US GAAP) не было.

8.2. Квартальная бухгалтерская очетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал

А) квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за 3-й квартал 2003г.

См. приложение

Б) отчетность за 3 квартал 2003 в соответствии с Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США (US GAAP)

Не предоставляется.

8.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год

Сводная (консолидированная) финансовая отчетность не представляется.

Обязанность организации составлять сводную бухгалтерскую отчетность установлена п. 91 Приказа Минфина РФ № 34н «Об утверждении Положении по ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации» от 01.01.2001 года.
В соответствии с данным приказом в случае наличия у организации дочерних и зависимых обществ помимо собственного бухгалтерского отчета составляется также сводная бухгалтерская отчетность, включающая показатели отчетов таких обществ, находящихся на территории Российской Федерации и за ее пределами, в порядке, устанавливаемом Министерством финансов Российской Федерации.
Между тем, порядок, установленный Министерством финансов РФ на сегодняшний день отсутсвует. Единственным документом, который касается составления такой отчетности, является Приказ Минфина № 000 от 01.01.01 г. «О методических рекомендациях по составлению и представлению сводной бухгалтерской отчетности». Между тем этот акт не является нормативным (Минюст РФ отказал ему в регистрации), и, кроме того, этот документ не устанавливает порядок, а лишь определяет общие подходы к составлению сводной отчетности без установления каких-либо жестких правил объединения активов и обязательств связанных предприятий. Каких-либо разъяснений или инструкций по применению данного Приказа не существует.

8.4. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж

Наименование показателя	2000	2001	2002	3 Кв 2003
Выручка от экспорта продукции, млн. руб.	93	496	1 160	851
Доля выручки от экспорта продукции в общей выручке, %	1	4	6	5

Основными зачадами деятельности эмитента за рубежом в рамках осуществимой стратегии является укрепление позиций и дальнейшее увеличение объемов реализации продукции эмитента на уже освоенных рынках, а также дальнейшее расширенине географии экспортных продаж.

В настоящее время на экспорт реализуются все сорта брэнда «Балтика», а также брэнды «Арсенальное», «Дон», «Медовое» и «Парнас». По итогам 2002г. существенно (с 5% до 16%) увеличена доля брэнда «Арсенальное» в общем объеме экспортной продукции.

География экспортных продаж эмитента была расширена в 2002г. как в страны ближнего зарубежья - Армению, Туркменистан, Грузию, так и в страны дальнего зарубежья – Перу, Португалию, Южную Корею, Японию, Испанию, страны Африки. Для укрепления позиций в основных регионах сбыта продукции были открыты представительства эмитента в Беларуси, Казахстане, Молдове, Кыргызстане и Латвии.

В конце 2002г. было учреждено дочернее предприятие эмитента в Германии.

8.5. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после окончания последнего завершенного финансового года

Существенных изменений не было

8.6. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента

Судебных процессов, которые могли бы существенно отразиться на хозяйственной деятельности эмитента, нет.

IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения ценных бумаг

9.1. Сведения о размещаемых ценных бумагах

9.1.1. Общая информация

Вид размещаемых ценных бумаг: облигации

Серия и/или иные идентификационные признаки выпуска ценных бумаг: процентные неконвертируемые серии 01 с возможностью досрочного погашения по требованию владельцев облигаций со сроком погашения в 1120-й день с даты начала размещения облигаций.

Форма размещаемых ценных бумаг: документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением

Депозитарий, осуществляющий централизованное хранение:

Полное наименование: Некоммерческое партнерство "Национальный депозитарный центр"

Сокращенное наименование: НДЦ

Место нахождения: Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, стр. 4

Почтовый адрес: Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, стр. 4

ИНН:

Телефон: (0, (0

Номер лицензии: 00100

Дата выдачи: 4.12.2000

Срок действия: бессрочная лицензия

Лицензирующий орган: ФКЦБ России

Номинальная стоимость одной ценной бумаги: 1 000 рублей

Количество размещаемых ценных бумаг и их объем по номинальной стоимости: 1 штук, 1 рублей.

Способ размещения: закрытая подписка

Права, предоставляемые каждой ценной бумаги выпуска:

Облигации неконвертируемые процентные документарные на предъявителя серии 01 с обязательным централизованным хранением далее по тексту именуются совокупно "Облигации" или "Облигации выпуска", и по отдельности - "Облигация" или "Облигация выпуска".

Облигации представляют собой прямые, безусловные обязательства Открытого акционерного общества «Пивоваренная компания «Балтика».

Владелец Облигации имеет право на получение при погашении Облигации номинальной стоимости Облигации.

Владелец Облигации имеет право на получение купонного дохода (процента от номинальной стоимости Облигаций) по окончании каждого купонного периода.

Владелец Облигаций имеет право требовать приобретения Облигаций Эмитентом в случаях и на условиях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.

Владелец Облигаций имеет право требовать немедленного возмещения номинальной стоимости Облигаций и выплаты причитающегося ему купонного дохода по Облигациям в следующих случаях:


1) Просрочка более чем на 7 (семь) дней исполнения Эмитентом своих обязательств выплатить купонный доход по Облигациям с даты выплаты соответствующего купонного дохода, установленного в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг;
2) Объявление Эмитентом о своей неспособности выполнять финансовые обязательства в отношении Облигаций выпуска;

Кроме перечисленных прав, Владелец Облигаций вправе осуществлять иные права, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации.

В случае неисполнения и/или ненадлежещего исполнения Эмитентом своих обязательств по Облигациям владельцы Облигаций имеют право обратиться к Обществу с ограниченной ответственностью «Лизинг-Оптимум» (далее – “Поручитель”), предоставившему обеспечение по Облигациям выпуска в соответствии с условиями оферты о предоставлении обеспечения в форме поручительства для целей выпуска Облигаций.

Сведения о лице, предоставившем обеспечение по ценным бумагам выпуска:

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью
Сокращенное фирменное наименование: -Оптимум»
Местонахождение: Российская Федерация, г. Санкт-Петербург, ул. Большая Монетная, лит. А, пом. 6-Н
Почтовый адрес: Российская Федерация, г. Санкт-Петербург, ул. Большая Монетная, лит. А, пом. 6-Н

ИНН:

Поручитель, предоставивший обеспечение, несет солидарную с Эмитентом ответственность за неисполнение (ненадлежащее исполнение) Эмитентом обязательств по Облигациям.

С переходом прав на Облигацию к ее приобретателю переходят права по указанному договору поручительства в том же объеме и на тех же условиях, которые существуют на момент перехода прав на Облигацию. Передача прав, возникших из предоставленного поручительства, без передачи прав на облигацию, является недействительной.

Сведения об обеспечении исполнения обязательств по Облигациям выпуска и порядок действий владельцев и/или номинальных держателей Облигаций в случае отказа Эмитента от исполнения своих обязательств по Облигациям настоящего выпуска, их неисполнения или ненадлежащего исполнения описаны в п. 9.7 Решения о выпуске и п.9.1.2. Проспекта ценных бумаг.

Доля ценной бумаги, при неразмещении которой выпуск облигаций признается несостоявшимся, а также порядок возврата средств, переданных в оплату ценных бумаг выпуска, в случае признания его несостоявшимся

Такая доля не установлена.

9.1.2. Дополнительные сведения о размещаемых ценных бумагах

а) Порядок определения дохода, выплачиваемого по каждой облигации. Порядок определения дохода, выплачиваемого по каждой облигации.

Купонный (процентный) период	Размер купонного (процентного) дохода
Дата начала	Дата окончания

1.  Купон: Процент (купон) или порядок определения процентной ставки по первому купону – С1- в виде формулы с переменными, значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения эмитента, определяется и раскрывается эмитентом до даты начала размещения облигаций в порядке, предусмотренном п. 11 Решения о выпуске и п. 2.9 Проспекта ценных бумаг.

Датой начала купонного периода первого купона выпуска является дата начала размещения Облигаций.

Датой окончания купонного периода является дата выплаты этого купона.

Сумма выплат по первому купону в расчете на одну Облигацию определяется по формуле: К1 = C1 * Nom * (T(1) - T(0))/ 365/ 100 %, где, K1 – сумма купонной выплаты по 1-му купону в расчете на одну Облигацию, в руб.; C1 – размер процентной ставки 1-го купона, в процентах годовых; Nom – номинальная стоимость одной Облигации, руб.; T(0) – дата начала 1-го купонного периода; T(1) – дата окончания 1-го купонного периода. Сумма выплаты по купону определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления до ближайшего целого числа. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если следующая цифра равна от 5 до 9).

2. Купон: Процентная ставка по второму купону – С2 – устанавливается Эмитентом в численном выражении после государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг и раскрывается эмитентом в порядке, предусмотренном п. 11 Решения о выпуске и п. 2.9 Проспекта ценных бумаг.

Датой начала купонного периода второго купона выпуска является 28-й день с даты начала размещения Облигаций.

Датой окончания купонного периода является дата выплаты этого купона.

Сумма выплат по второму купону в расчете на одну Облигацию определяется по формуле: К2 = C2 * Nom * (T(2) - T(1))/ 365/ 100 %, где, K2 – сумма купонной выплаты по 2-му купону в расчете на одну Облигацию, в руб.; C2 – размер процентной ставки 2-го купона, в процентах годовых; Nom – номинальная стоимость одной Облигации, руб.; T(1) - дата начала 2-го купонного периода; T(2) - дата окончания 2-го купонного периода. Сумма выплаты по купону определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления до ближайшего целого числа. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если следующая цифра равна от 5 до 9).

3. Купон: Процентная ставка по третьему купону - С3 – определяется в соответствии с порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг

Датой начала купонного периода третьего купона выпуска является 210-й день с даты начала размещения Облигаций.

Датой окончания купонного периода является дата выплаты этого купона.

Сумма выплат по третьему купону в расчете на одну Облигацию определяется по формуле: К3 = C3 * Nom * (T(3) - T(2))/ 365/ 100 %, где, K3 – сумма купонной выплаты по 3-му купону в расчете на одну Облигацию, в руб.; C3 – размер процентной ставки 3-го купона, в процентах годовых; Nom – номинальная стоимость одной Облигации, руб.; T(2) – дата начала 3-го купонного периода; T(3) – дата окончания 3-го купонного периода. Сумма выплаты по купону определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления до ближайшего целого числа. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если следующая цифра равна от 5 до 9).

4. Купон: Процентная ставка по четвертому купону - С4 - определяется в соответствии с порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг